新理念驅動新模式

■文／黃健 鐘亮

社會保險經辦風險管理如何實現標準化？深圳的經驗是：在總結過往社保業務經辦風險的基礎上，吸收國內各行業先進的風險防控經驗，為經辦風險防控體系賦予維護社保基金安全、降低工作人員履職風險、促進業務優化和效率提升3個新理念，并在此理念之下創新風險防控模式。

維護社保基金安全，即通過“事前風險評估——事中風險預警——事后風險應對”形成業務閉環，在風控體系的各個環節中探索運用大數據提高業務風險分析的準確性，以“人防+機控”的理念確保社保基金的安全。降低工作人員履職風險，重點在于加強社會保險經辦機構內部管理與監督，對工作人員經辦業務過程實施風險控制，在事中對經辦過程中產生的風險信號進行預警提醒，在事后對高風險業務重點實施檢查，使故意違規不敢為，過失違規不能為。促進業務優化和效率提升，通過風險防控信息系統采集、統計、分析高風險業務指標和業務效率，找出業務經辦過程中存在的痛點、難點和堵點，督促業務部門改進優化業務經辦流程，提升經辦效率，促進社保經辦能力建設不斷增強。

創新事前經辦風險防控模式

過往社保經辦風險防控工作側重于事后檢查業務檔案，這種經辦風險防控模式存在一定的不足：一是缺少事前風險防控環節，經辦風險防控的時效整體相對滯后，不能夠及時發現風險并采取降低或消除風險的措施；二是經辦風險防控的重點不夠客觀和準確，風險的評價更多來源于工作人員的主觀經驗。為解決這些難題，深圳市社保局創新設置了事前經辦風險防控模式，引進第三方專業風控公司協助建立風險評估模型，通過與業務部門進行多層次、面對面的訪談，采集經辦業務風險點合計582個，運用風險評估模型計算出業務事項的綜合風險評分，并對風險等級進行高低排序，明確各項業務的風險值，對其中的高風險事項設置了103個預警指標。通過創新事前風險防控模式，可以有效提升經辦風險識別的能力和風險防控的精確度，是社保風險防控工作抓重點、增效益的重要舉措。

創新內控監督檢查模式

過往內控監督檢查工作采取抽查紙質業務檔案的方式實施，檢查的范圍、頻次和業務量相對有限，難以形成常態化的檢查格局。深圳市社保局經辦風險防控工作依托于風險防控信息化系統，創新設計了線上業務自查、交叉檢查、專項檢查、案件調查以及穿行測試等多層次相結合，層層遞進的監督檢查模式。通過創新內控監督檢查模式，以線上檢查電子檔案替代傳統紙質檔案檢查，將篩查出來的高風險業務電子檔案發給各分局從事相同業務的工作人員進行內控檢查，充分調動全體工作人員共同參與風險防控工作，解決了內控工作人員專業知識不足和配備不足的問題。同時，也有效提高了內控監督檢查效率和覆蓋面，是推進實現內控監督檢查工作常態化的重要手段。

創新經辦業務標準統一模式

統一的業務標準是保障業務經辦正確性的基礎，在實踐中業務標準不統一主要表現在兩個方面。一是已有標準在實際辦理業務過程中未嚴格執行。例如由于政策變動、業務辦理流程長、表單繁瑣手續多，有的工作人員會根據自身經驗簡化辦理程序或缺漏辦理材料。二是部分業務經辦標準、流程未一體化管理，缺少統一標準。為解決這些問題，深圳市社保局創新了通過內控檢查促進經辦業務標準統一的模式，其重點是在內控交叉檢查過程中設置爭議事項研判環節，當檢查單位和被檢查單位對同一業務辦理標準產生爭議時，由內控部門收集匯總爭議事項，并提交給市級主管部門對爭議事項進行研判，限期明確爭議事項的處理意見。經研判屬于各級經辦機構未嚴格執行經辦標準的事項，由經辦機構按照業務標準進行整改；經研判屬于缺少統一標準的事項，由市人社局限期出臺相關業務標準，并發布各級社保經辦機構執行。通過檢查提出爭議、市級主管部門研判、各級部門按標準落實整改3個步驟，搭建了統一業務標準的平臺，打通了各級社保經辦機構解決爭議的渠道，使各級社保經辦機構既明白辦理錯誤的原因，也明確改正的方法和標準，達到了統一業務標準的目的。■