中小企業融資租賃發展問題與對策

李佳寧

[摘? ? 要] 中小企業是當今世界各國經濟發展中的重要力量。它在國民經濟中具有舉足輕重的地位。在目前全球經濟下行的背景下，中小企業在發展過程中需要克服各種困難，尤其是融資租賃問題是阻礙中小企業發展的重要因素。

[關鍵詞] 中小企業;金融;融資方式

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2019. 05. 003

[中圖分類號] F275? ? [文獻標識碼]? A? ? ? [文章編號]? 1673 - 0194（2019）05- 0010- 03

0? ? ? 引? ? 言

在如今的發達國家中，融資租賃得到了發達國家中大多數企業的巨大支持，在我國，卻遲遲沒有發展。我國中小企業的融資租賃不僅受到不成熟的市場和企業本身條件的制約，而且相對落后于市場的政府法規和政策也給企業帶來了限制。本文內容就我國中小企業融資租賃現狀進行分析論述。

1? ? ? 融資租賃概述

融資租賃是指當企業需要買一些自身使用的設備時，先由租賃公司進行融資，進而租賃公司把設備租給企業使用，而不是像以往的購買人直接用現金或借款購買。承租人也有義務，其中必須按合同規定，每期在固定時間內支付租金，它的租期較長，基本上與設備的壽命相同，它是建立在良好的信譽基礎之上的。對承租企業的信用要求不是很高。它填補了銀行貸款的空白。租賃是只定期交付租金，不會影響到企業的負債情況，也就不會影響企業的信用。

2? ? ? 我國中小企業融資租賃發展的總體狀況

融資租賃業在我國已發展20多年，累計引進外資約70億美元，累計租賃業務達1 900億元，對經濟增長起到了一定的促進作用。但仍有弊端，社會各界對融資租賃了解不足，其作用還遠沒有發揮出來。根據我國自1981年以來的租賃資產發生額繪制的曲線趨勢圖。

自20世紀90年代以來，融資租賃一直在增加，90年代中后期，由于外部經濟政策環境和自身發展力量的制約，融資租賃的發展已經下滑。到2001年左右基本處于停滯階段。但隨著經濟發展的需要，租賃業和我國政府管理部門都認識到現代租賃外部經營環境建設的重要性和必要性。從融資租賃業方面說，現在的融資租賃業經營比之前困難，處于生產的困境中，融資租賃業本身的許多優勢都沒有被充分發揮，人們的觀念也落后、管理者的管理水平很低，從事融資租賃業的專業人才很短缺，融資租賃業缺乏創新能力和先進管理經驗。同時，一些中小企業長期欠租，租賃公司的租金不及時、租賃公司的資金少，難以維持正常的業務。

3? ? ? 我國中小企業融資租賃困難的原因

3.1? ?中小企業自身的原因

3.1.1? ?中小企業融資租賃的觀念和意識淡薄

從中小企業自身說，在中國，太多的中小企業對融資租賃知道得很少，對于現在的用融資租賃的方式購買新的設備和以前的用貸款、分期付款等方式購買設備的聯系區別還不清楚。同行業中對融資租賃的宣傳很少，那些專門融資租賃的公司比較雜亂[1]。

3.1.2? ?技術含量低，持續經營能力弱

中小企業大都分布在工業、批發業、零售業、商業服務等傳統行業，普遍存在產品單一，技術能力不強，產品的價值也不如同類產品價值的特點，真正的技術水平高的，價值含量大的，產品能夠競爭強的企業很少。

3.2? ?相關宏觀政策的影響

3.2.1? ?政策環境不夠寬松

與發達國家的對比，我國對于融資租賃的政策又少又嚴格，嚴重地限制了我國融資租賃業的發展。我國的許多政府不知道什么是融資租賃，因此，由我國政府制定的法律和政策也就缺少對融資租賃的相關制度規定[2]。

3.2.2? ?相關法律法規不健全

在很長的一段時間之內，我國并沒有可以參考的適用法律，我國的融資租賃業之前一直是在沒有法律可以依靠的情況下一步一步走過來。之后，相關法律制定后，我們才對融資租賃做出了相關的規定[3]。

3.3? ?落后市場經濟環境的制約

3.3.1? ?社會信用的嚴重缺失

國內信用環境嚴重缺失，大多數的承租企業欠租、騙租現象層出不窮。目前據我國人民銀行統計，我國承租企業平均欠租比例占它們的經營總額的5%-20%，嚴重的已經達到58%-68%[4]。這是由于改革開放和各種經濟轉型過程中，一些企業只把融資租賃當成籌資的一種形式，忽視自己的償債能力 。

3.3.2? ?缺乏保險體系的支撐

我國融資租賃行業面臨著如此大的風險，不健全的保險體制體系是造成因素之一。因此，我們需要開始建設我們國家特有的保險體系。近些年，我國的保險業已有了較大水平的進步，但至今完善的保險制度還并未建設成功，尤其是針對融資租賃方面。而且我國正在實行的保險之中，沒有政府的政策支持，這個缺點使我國的保險政策嚴重落后于其他的國家。

4? ? ? 我國中小企業融資租賃困難的解決辦法

4.1? ?中小企業自身的調整與發展

4.1.1? ?提高自身風險管理能力

融資租賃業務要健康發展，首先要做的就是學會如何控制風險。隨著改革開放的發展，在更多的不確定市場因素中，中小企業經營將承受的風險也更大。另外，目前中國的中小公司，面臨的經營環境不規范，潛在風險因素多，抓緊抓好防范化解風險的每一個環節，需要我們十分注意。同時，學習和借鑒國外的先進管理經驗是對現時代租賃業人士的要求，只有這樣，才能實現中小企業經營管理的高效、穩健和安全運作。

4.1.2? ?多渠道解決中小企業的融資租賃的資金來源

融資租賃的資金來源可以有多種方式，采取一種方式就必須與該企業的日常經營活動相聯系。基礎設施有它自身的優點，比如有國家固定資金的支持，風險低安全高。租賃業務中，融資租賃的優勢是靈活方便的租金收入，因為同行拆借市場可以提供較短期的資金支持，所以，公司可以大力發展同業拆借。另外，需要大力促進銀租合作。銀租合作，是指銀行和租賃機構合作，通過該方式銀行就可以擴大自己的融資渠道，優化銀行自身系統結構。國家也應該通過制定積極的政策鼓勵銀行與租賃機構開展合作。

4.2? ?進一步完善融資租賃業的宏觀發展環境

4.2.1? ?要對融資租賃業做準確的市場定位

要想融資租賃業正常健康發展，就一定要做好準確的市場定位，它也是融資租賃業能否健康成長的基本前提。目前，為了充分發揮融資租賃業在我國的重要作用和獨特地位，就要充分地分析我國現在的經濟發展狀況，來做好適合我國的市場定位，否則徒勞無功。我國融資租賃業的市場定位是：政府制定調控政策有效地進行市場調控，企業也要加快技術改造，實現國家和企業資源有效配置。從根本上來說，我國發展所有市場的目的是為了我國的社會主義市場經濟建設，完善我國的市場經濟體系，融資租賃市場也不例外。

4.2.2? ?加強對融資租賃理論和實踐的研究與宣傳

近年來，融資租賃的理論和實踐在不斷發展創新，但我國在這方面的研究和宣傳做得比其他國家要少得多，這對現時代要求是遠遠不夠。而現在突出的問題是從事融資租賃的人才太少，頂尖的專業人才更是少之又少，這完全不滿足我國國內市場的需求。因此，有關政府主管部門、大學院校、相關理論研究部門、企業應通過用自己所能達到的途徑和方式盡快培養市場所需要的人才，我們也應該多與國際接軌，虛心學習西方的培養經驗。取人之長，補己之短地培訓專門人才[5]。

4.3? ?著重把握我國融資租賃業的重點

4.3.1? ?重點把握業務對象要面向中小企業

在如今的國民經濟和社會發展中，中小企業的地位及作用日趨重要，中小企業已成為國民經濟中不可或缺的一部分。但是，中小企業融資卻比較難，這與中小企業在我國如今的地位作用不符。因此，發展我國融資租賃業的時候，應將中小企業作為融資租賃業承租對象的重點。其實，經過那些融資租賃已經成功的國家驗證，其服務重點就是中小企業。比如，像我國的浙江省，它就很好地抓住了中小企業這個業務重點，從而使它的租賃業較其他各省發展更快，浙江省的服務對象80%為中小企業，鄉鎮企業居多。但我國其他地區把融資租賃業的重點放在國有大中型企業，近幾年國有大中型企業發展前景并不是很好，結果連帶融資租賃企業也停滯不前。所以，我國的融資租賃業必須把中小企業作為重點業務對象。

4.3.2? ?重點發展廠商融資租賃

廠商融資租賃公司，是指有些融資租賃公司是由制造商投資控股，或者與制造商有合作關系的融資租賃公司融入制造商營銷體系。發展廠商融資租賃，可以帶動投資和拉高消費，擴大國內外市場占有份額，降低企業資產負債。與此同時，還可以帶動其他相關業務，而這些相關業務的發展結果，它的利潤往往大于設備銷售本身。由廠家支持的融資租賃公司有了主營商品和售后服務后，它就可以根據客戶的需要提供適合它們的產品，它們比其他類型的租賃公司在市場上更有競爭力 。

5? ? ? 結? ? 論

在上文中，根據我們提出的問題，找到我們應對目前的對應方法。但是，我國融資租賃業不僅僅局限在我們所提出的這些問題，那些還未提出的問題將是我們再次研究的方向。

主要參考文獻

[1]蔡新光.基于間接融資租賃創新模式探討中小企業融資租賃創新[J].現代商業，2014（6）：15-17.

[2]郭相東.我國中小企業擔保機構市場定位研究[J].經濟技術協作信息，2011（9）：34-36.

[3]宋鈺.我國中小企業內部融資租賃存在的問題及對策[J].內蒙古農業科技，2013（9）：15-18.

[4]李敏.中小企業融資風險管理[J].中國管理信息化，2012（6）：25-30.

[5]任娟.中小企業融資渠道分析[J].致富時代：下半月，2015（8）：18-21.