我國商業銀行綠色信貸發展探索

(重慶理工大學 重慶 400054)

目前我國處于從經濟高速增長階段邁向經濟高質量發展階段的關鍵過程，由生態環境的破壞或環境污染的影響對國民經濟造成的損失巨大，面對經濟增長和建設生態文明的雙重挑戰，發展綠色金融，是中國未來經濟能夠可持續高質量發展的必然選擇。但我國綠色信貸體系仍處于起步發展階段，各商業銀行開展綠色信貸業務的實踐中存在著諸多眾多問題。因此，探究當前我國商業銀行開展綠色信貸業務中所存在的問題，并對這些問題提出具有可行性和針對性的措施成為一大重要課題。

一、研究對象的界定

綠色信貸這一概念源自于綠色金融(一般指金融機構和部門將環境保護作為經營活動中的一項方針政策，在機構進行項目投融資決策時要考慮到潛在的環境因素)。國外學者將綠色信貸定義為商業銀行運用其金融杠桿的作用為一些綠色環保或可持續性發展的商業項目和企業提供資金支持，同時也提供一些收費服務項目，進而推動環境經濟的可持續發展。

我國最早引進綠色信貸的概念是在2007年，國內通常把綠色信貸理解為優先向綠色環保的企業或者項目予以資金支持，限制或停止對一些無法達到環保標準要求的企業或項目提供信貸資金的發放。本文研究的綠色信貸為我國商業銀行開展的相關業務，即商業銀行根據我國產業結構調整的方向，對高污染、高能耗、高排放項目的貸款業務方面加以限制，并收以相對較高的利率作為損害環境的懲罰，而對節能環保項目或新能源等綠色產業給予更低利率優惠等相關措施。

二、我國商業銀行綠色信貸現狀

(一)我國綠色信貸的發展歷程

綠色信貸于中國人民銀行于1995年頒布的《關于貫徹信貸政策與加強環境保護工作有關問題的通知》中有便所涉及，直到2007年7月，《關于落實環境政策法規防范信貸風險的意見》的出臺，使綠色信貸成為污染治理與環境改善的一種金融方式。2012年12月，中國銀監會頒布了《綠色信貸指引》，確定了“綠色信貸”的三大支柱：支持綠色、低碳、循環經濟發展；防范環境和社會風險；提升銀行業自身環境質量和社會表現。2017年，人民銀行明確表示綠色金融納入宏觀審慎的評估指標，列于“信貸政策執行情況”項下。

(二)我國商業銀行綠色信貸規模

本文使用商業銀行貸款業務中綠色信貸余額占貸款總額之比和綠色信貸規模總量作為衡量國家綠色信貸政策實施成效和相關業務發展狀況的依據。通過統計8家上市銀行2015-2017年綠色信貸及貸款總量情況可以看出，各商業銀行對于國家綠色信貸政策執行與落實情況較好，對于綠色項目的支持也逐年提升，綠色信貸余額從2015年的32043.96億元增加到2017年的41342.03億元，綠色信貸總量三年就增長了近30%，而其占企業貸款總額比重從2015年的6.43%增加到2017年的6.88%。由此可見，綠色信貸業務在商業銀行的貸款業務中發展形勢良好，絕對量增長較快，但商業銀行投向綠色項目的貸款數量和比例總體處于低水平，且綠色信貸總額比重增長相對緩慢。

三、我國商業銀行綠色信貸發展存在的問題

(一)與綠色信貸相關的法律法規缺失

當前我國政府和銀行業基本從戰略高度肯定了綠色信貸的重要意義，但是相關的具體法律法規仍存在很多漏洞，這成為綠色信貸發展的根本性制約因素。目前，我國現有的涉及環境保護的法律對環境保護的重視度低，以至于新出臺的綠色信貨政策沒有足夠的支持和保障。且近年來我國相繼出臺的綠色信貨政策以行政規定為主，具有明顯的“軟法”性質，缺乏國家法的強制力。

(二)激勵約束機制匱乏

商業銀行作為自主經營、自負盈虧的獨立經營主體，追求利潤最大化是其本性。銀行是否愿意執行綠色信貸政策，不只是簡單的思想覺悟問題，也不能僅僅依靠政策的導向，希望無數市場主體主動遵循綠色原則并不現實，其核心是構建利益激勵機制，通過對市場主體成本和收益的調整，改變交易雙方的效用函數，進而影響人們的行為選擇。

(三)綠色信貸標準不統一

我國政府近年來制定了一系列綠色信貸政策，但這些政策更多的是提供一種綠色經濟發展的戰略指引，沒有出臺能夠準確具體規定各商業銀行綠色信貸業務標準的相關政策。例如，商業銀行缺乏明確的環境風險評級標準、污染行業信貸指南等，而政府也沒有對商業銀行綠色信貸的審核批準規則進行規定，對綠色信貸中涉及的污染排放量、能源消耗量和環境資源可持續利用能力等標準，尚沒有具體的實施要求。

四、我國商業銀行綠色信貸發展的建議與措施

(一)完善綠色信貸的相關法律法規和制度

我國應結合現下經濟實際，以全面發展綠色信貸為著眼點，組織協調各相關部門，制定完善有關綠色信貸的法律法規，填補低碳經濟和綠色信貸方面的法律空白，制定《綠色信貸監督管理工作細則》、《綠色信貸實施條例》等法律法規，就政府、銀行等在各方面的責任和義務作出明確規定，將綠色信貸指引上升到法律層面，借此明確商業銀行開展綠色信貸的方向，規范綠色信貸的業務流程，為我國推動綠色信貸發展提供堅實的法律依據和制度支持。

(二)建立和完善綠色信貸激勵約束機制

政府應當制定出完善的激勵與約束機制。對于環境友好型項目，銀行應加大對其扶持力度，在貸款方面提供一定的優惠條件，如降低貨款利率、提高貸款額度、延長還款期限等；而對于環境污染度高的項目，銀行應對其采取提高貸款利率、控制貸款額度等懲罰性措施。此外，銀行自身也應從內部完善相應的體系機制，以此調動銀行自身和員工的積極性。例如，在商業銀行的績效考核評價體系中，要加入環境風險因素的考量，即貸款的投放是否符合相關綠色政策要求。

(三)制定符合我國國情的統一綠色信貸標準

我國應在借鑒國際綠色信貸標準——赤道原則的基礎上，結合我國商業銀行的實際情況，科學制定相關標準。同時，要建立清晰明確的環境污染等級認定標準和環境風險評級標準，明確指出商業銀行信貸資金應當承擔的環境治理責任，由原來的軟約束變為硬要求，增強信貸業務服務綠色生態的導向性。我國可以優先選擇高污染、環境風險大的產業制定有關目錄，并從企業環境管理情況、產業政策符合性、環境績效等多方面對企業評分，將綠色信貸劃分等級，如優先貸款、可以貸款、拒絕貸款這三個等級，從而幫助銀行開展相關業務。