涉農供應鏈金融助力阜陽農業中小企業“專精特新”發展探索

(阜陽師范大學商學院 安徽 阜陽 236000)

農業企業生產經營發展的特殊性，傳統融資模式不能較好滿足企業融資需求，阜陽農業企業“專精特新”進展緩慢。2018年阜陽公布的72家專精特新中小企業中，僅有14家農業企業，占比不足20%。供應鏈金融是銀行圍繞核心企業，管理上下游中小企業的資金流和物流，將風險控制在最低的金融服務，具有降低融資成本、提高融資效率的優勢。涉及農業供應鏈中，可以將農戶、農業公司、供應商、物流企業、零售商及消費者有機串聯起來，起到提質增信，優化融資方案的目的。因此，探索涉農供應鏈金融業務路徑優化，并與阜陽市農業中小企業的發展狀況緊密結合，有助于阜陽農業中小企業逐步做精、做大、做強，順利實現阜陽農業中小企業“專精特新”發展。

一、阜陽市金融支持農業發展情況

(一)涉農貸款投入規模逐漸增加。2014年《專精特新指導意見》出臺以來，全市涉農貸款規模逐年增加。從徽商銀行阜陽分行貸款數據發現：2016年全市農村企業貸款余額19.97億元，到2018年底該項目余額超過40億元，增幅高達103.6%。另外，當地人民銀行還通過發放“扶貧再貸款”，通過發揮政策引導作用，鼓勵商業銀行加大福農惠農貸款資金支持，對滿足農業類中小企業融資需求，降低農業企業融資成本，起到了良好的推動作用。

(二)支農惠農金融產品推陳出新。本市商業銀行在不斷加大“三農”授信的同時，各家商業銀行還針對涉農中小企業特殊的融資要求，推陳出新了許多支農惠農金融產品和服務，致力于解決涉農貸款“短、小、急”的融資需求。如，阜陽農村信用合作社推出“綠之源”林權抵押貸款、“金土地”農業專業合作社貸款等創新產品；徽商銀行阜陽分行為涉農中小企業提供“農產品加工貸款”、“農用物資和農副產品流通貸款”等新型授信形式；農業銀行阜陽分行創新設計了“惠農e貸”、“農戶小額貸款”等產品。

(三)涉農供應鏈金融產品出現，但發展緩慢。調查顯示，阜陽市金融機構涉農供應鏈金融業務的開展先由國有銀行開始：農業銀行阜陽分行在2012年就已經開始了應收賬款質押貸款，隨后緩慢擴展到其他商業銀行。統計數據顯示，徽商銀行阜陽分行在2015年7月僅為阜陽市百富安香料有限公司提供了“出口托收項下押匯授信”業務，全年授信金額不足1500萬。其他商業銀行也反映出類似的情況，相比較而言，商業銀行更愿意進行風險較小的固定資產授信、擔保貸款、流動資金貸款等。這直接導致全市涉農供應鏈金融緩慢發展。

二、阜陽市涉農供應鏈金融發展困境分析

(一)農業供應鏈具有易斷性。我市農業集聚化水平不高，農產品深加工不足等問題是制約我市農業供應鏈發展的薄弱環節。供應鏈的傳導性易導致鏈條中某一企業因自身經營、資金管理等方面出現問題，而引發供應鏈融資異常，進而會迅速蔓延到整條農業供應鏈，從而導致供應鏈斷裂，給鏈條上的各涉農企業帶來重大損失。這是我市農業企業采用供應鏈融資方式籌集資金的一大難點。

(二)對供應鏈上各企業的信用評估較為困難。供應鏈融資是在信用的基礎上發展起來的融資業務，而我市涉農企業目前并沒有建立一個完整的市場信用體系，供應鏈上下游企業相互之間，企業與銀行之間的信用保證便無據可查。同時，信息的不對稱，市場的不確定性，銀行難以獲取供應鏈上所有企業的經營狀況、財務報表等相關數據，無法了解供應鏈的整體情況。商業銀行很難為鏈條中涉農企業客觀地授信評估，涉農企業在供應鏈融資中處于絕對的被動地位。

(三)供應鏈上各企業間的合作難度較大。由于農業生產的季節性和地域性特點，當前我市農業供應鏈條結構還比較松散，鏈條上的各成員還沒有樹立強烈的自主合作意識，特別是核心企業主動參與意識薄弱，各企業之間合作難度較大。而供應鏈融資是針對整個鏈條而提供的服務，在鏈條中的涉農中小企業在不能準確地把握自身應承擔責任的情況下，在遇到突發狀況時供應鏈可能會趨于崩潰，供應鏈融資風險升高。

三、阜陽市涉農供應鏈金融優化路徑

(一)供應鏈金融產品創新與我市農企特點緊密結合。積極鼓勵我市商業銀行大力開展涉農供應鏈金融業務創新。以市場為導向，積極引導銀行開展金融產品創新，結合我市涉農企業的生產經營特點，在供應鏈金融產品開發中與涉農企業實際相適應。結合我市農業特色，在摸清涉農中小企業供應鏈各環節的情況下，開展產品創新，如多開展訂單農業授信、公司+農戶等形式，盡量滿足企業供應鏈差異化融資需求，切實推動我市涉農中小企業專精特新發展。

(二)鞏固核心企業作用為供應鏈金融提質增信。大力培養壯大我市農業龍頭企業，正確引導、鞏固龍頭企業的涉農供應鏈融資核心主體地位，逐漸將涉農供應鏈上各參與主體結成穩定的利益聯合體。同時，政府部門在政策上給予傾斜，在稅收、財政等方面大力扶植，提升我市農業核心企業的綜合實力，進一步提升企業信用評級，進而為整個涉農供應鏈提質增信，推動鏈條上的涉農中小企業專精特新發展。

(三)全方位多角度構建涉農供應鏈征信體系。首先，商業銀行在我市涉農供應鏈金融授信時要做好真實貿易背景審查，同時為鏈條上每家涉農企業單獨設立誠信臺賬，實時監控，明晰權責關系，完善風險防控體系；其次，當地人行應積極開展我市涉農中小企業信息評級體系建設工作，通過負面清單等制度，限制失信企業再次供應鏈金融授信，逐漸形成授信、增信、受益的良好局面；最后，涉農企業要形成良性監督和敦促機制，通過引入第三方擔保機構，在涉農供應鏈條中形成可追溯、可確責、可落實的透明良性內部監管機制。良性發展的供應鏈征信體系，將進一步推動我市涉農中小企業專精特新發展。

(四)大數據共享系統優化涉農供應鏈融資環節。強化我市農業企業交易信息系統的開發，構建大數據信息共享平臺。借助大數據共享平臺密切各鏈條間的聯系，在信息互換中不斷增強各企業信用互信；信息共享平臺能改善我市涉農中小企業和銀行之間的信息不對稱問題，便于銀行為供應鏈提供更充足的授信；最后，借助大數據共享，農業供應鏈各鏈條間能夠樹立整體意識，構建自主合作意識，提升技術實力，減少農業供應鏈企業融資違約的情況，推動我市涉農中小企業專精特新發展。