小微企業融資難的原因與對策

張玲

小微企業作為企業形態的一種存在形式，它的融資方式與其它企業的融資方式基本一致，根據資金來源方式的不同，小微企業的融資方式分為內部融資和外部融資。在外部融資體系中也多以銀行借貸為主，但總體來說，我國小微企業的融資結構并不完善，存在很多方面的融資困難。

一、小微企業融資困難的內在原因

1、小微企業管理水平落后。小微企業內部結構單一，權力高度集中，決策主要由企業所有者個人做出。企業中管理層級較少，職能部門設置較少，分工存在模糊或者交叉，組織職能堆積，多為家族企業，難以做到權責一致，同時一些小微企業沒有建立健全會計制度，缺少會計報表和必要的會計信息，使得金融機構不愿貸款給小微企業。

2、小微企業經營風險大，抗風險能力較差。小微企業由于經營業務相對簡單，業務的穩定性較差，而且企業的管理權相對集中，通常公司的股東或者是創始人，他們在經營管理時很可能做出錯誤的決策，造成管理不善，加劇企業的經營風險，加之企業規模較小，容易受到經濟政策和環境影響，管理者面對風險時個人能力和素質不足，使小微企業陷入更加被動的局面。

3、信用意識不足，引發道德風險。小微企業的經營時間相對較短，資金積累也相對較少，償還能力較弱，企業經營者的管理水平影響小微企業的信用水平，使銀行對小微企業進行信用評級時存在偏見，造成信用評級不高，而且由于小微企業對外公開的信息較少，造成雙方之間信息不對稱或存在不確定，銀行無法確定小微企業的真實財務情況，而且違約成本比較低，容易引起道德風險。

二、我國小微企業融資困難的外在原因

1、銀行提供信貸資金數量少。隨著我國小微企業生產規模和資金需求的不斷擴大，直接融資已經不能有效的滿足企業資金的巨大需求，經營者更加傾向于外部融資，而向商業銀行貸款相比其他融資方式具有成本低、安全性高的優勢，成為小微企業的理想的融資方式。但是商業銀行出于對信貸資金的安全考慮，充分考察其償還能力和信用情況，最終結果是小微企業獲得有限的資金，而大部分資金都投向于比小微企業信用等級較好的大型企業。

2、我國融資擔保體系不完善。我國的融資擔保服務起步較晚，與西方發達國家完善的融資擔保體系相比較，我國的融資擔保體系還不太完善，在一些方面還不太成熟，在為小微企業提供融資擔保服務時不能發揮全部的作用，從而限制了小微企業的融資。具體變現為：一是融資擔保機構的資金規模較小，不能有效滿足小微企業的資金需求，二是小微企業經營風險比較大，使得融資擔保機構的風險隨之加大，加劇融資擔保機構的經營壓力，三是國家對于融資擔保機構的扶持力度不夠，導致融資擔保機構主要由自身承擔經營風險和壓力。

3、政府的政策體系不完善。長期以來，政府重視大中型企業的發展，而一定程度上輕視了對小微企業的發展，尤其是在政策導向、資金扶持、稅收優惠以及減免等方面，雖然近年來出臺了一些利于小微企業發展的優惠政策，但是就目前小微企業融資狀況來說，是遠遠不夠的。

三、解決我國小微企業融資問題應采取的對策

1、建立健全相關法律法規。

法律在構建社會秩序中起著主要作用，法律的形成保證著人類的生存，保證著社會的發展，只有將小微企業的保護工作寫入法律，全社會才會形成一種良好的氛圍。美國、日本、韓國都建立了比較完備的法律體系，美國先后出臺了二十多部法律，日本制定了五十多部法律保障小微企業的生存發展，韓國也制定了多部法律，而我國在2003年才出臺一部《中小企業促進法》，首次以“法”的形式確定了對中小企業加以扶持，關于小微企業的相關法律法規卻很少，到目前為止相關的法律法規尚不完善，不能很好地保障小微企業的融資問題，所以，我國應加大立法工作，完善小微企業融資層面的相關法律，保障小微企業的合法權益上升到法律層面和制度層面。

2、完善信用擔保體系

目前我國的信用擔保體系已經初步形成，以政策性擔保機構為基礎，同時添加政策性擔保和互助性擔保，在中央和地方層面都設立擔保機構，地方以省、市、縣為劃分成立三級的擔保機構，但是我國的信用擔保體系仍是處在初步形成階段，仍然存在不足的地方，在實際經營中仍然存在諸多問題，而且大多數擔保機構規模小，資金實力不強，不能滿足小微企業融資貸款的需求。所以，我國應盡快完善信用擔保體系，結合我國自身國情，借鑒西方發達國家的成功經驗，信用擔保機構也要規范經營，改變以往經營中存在的問題，建立完整的信用擔保制度，降低經營風險，國家應加大對擔保機構的資金扶持力度和政策傾斜，為擔保機構創造一個良好的經營環境。

3、小微企業完善自身建設

小微企業融資難，主要原因還是自身存在的問題，針對這些問題，小微企業應該采取以下措施。第一，小微企業要規范經營，注重信用水平。企業信用是企業的無形名片，是一個企業最重要的無形資產，在企業的任何時期都是至關重要的，如果具備良好的信用，企業會有長遠的發展，而且信用良好的企業會在許多方面受益，如果信用不好也要承擔相應的后果。我國的小微企業在以往的經營中，忽視自身信用，導致融資時出現融資難的問題，因此，企業要改變以往的經營觀念，注重信用水平的提高。第二，小微企業要建立健全財務制度。企業的財務制度是企業制度中最為關鍵的制度之一，財務管理工作必須建立在財務制度的基礎上，財務制度能夠指引財務管理工作的方向，提高財務管理工作的紀律性，使工作效率提高，并且有利于金融機構了解企業的資金情況，為實現融資奠定良好的基礎。

4、發揮商業銀行等金融機構的融資作用

由于小微企業的融資渠道和融資方式較少，向銀行貸款對于小微企業來說仍然是最佳的融資方式，但是由于自身經營水平不高、市場競爭力弱、財務透明度差等原因，使得小微企業獲得的貸款數量有限，在小微企業在改變自身的同時，商業銀行等金融機構也要適當作出調整，提高金融服務水平，可以成立專門為小微企業提高融資服務的相關部門，也根據小微企業的自身特點提供更具針對性的服務，是商業銀行的服務更具目標性，也可以創新金融產品，推出適合小微企業的金融產品，滿足小微企業的融資需求，幫助小微企業解決融資難的問題。