中央企業廉潔風險防控體系建設研究

摘 要：在我黨召開的各大重要會議中，黨風廉政建設和反腐倡廉工作都作為全國工作的重中之重。以國家所屬企業重要崗位為主廣泛開展廉潔風險防控體系建設，有利于營造有序、健康、安全及和諧發展的發展氛圍，規范國有企業重點關鍵崗位的廉潔行為。結合當前國有企業的發展現狀，總結黨風建設會議重要經驗，依據各類崗位在行駛權力過程中的容易產生的廉潔風險，理論聯系實際制定適合的防范措施。堅決打擊濫用職權、以權謀私的違法犯法行為，最大限度的禁止腐敗現象的滋生。

關鍵詞：中央企業 廉潔風險 研究

中圖分類號：D261文獻標識碼：A文章編號：1003-9082（2019）04-0-02

一、廉潔風險防控體系建設的背景和意義

第一，實施關鍵舉措對重點關鍵崗位進行廉潔風險防控體系建設。隨著各大重要會議的召開，以習書記等重要領導人為主導的黨中央以“關鍵少數”為突破口，主要強調“關鍵少數”，規范紀律、約束行為，建立機制向實現全面從嚴治黨不斷努力。身為國家重要企業的國有企業，要緊密跟隨黨中央的正確指示，有針對性開展黨風廉潔體系建設，形成預防腐敗的強大合力。

第二，國有企業健康穩定發展要求實施重點關鍵崗位廉潔風險防控體系建設有相當大部分的權利諸如決策權、執行權、管理權等都集中在國有企業的重點關鍵崗位中。建立起科學配置、互相制約、監督高效的廉潔風險防控體系，保障紀律和規矩為先，利用機制約束從根源杜絕違法亂紀現象產生為國有企業健康發展提供堅實的保障。

第三，國有企業應對激烈的市場競爭要求必須建立重點關鍵崗位廉潔風險防控體系建設。只有緊盯重點關鍵崗位，時刻監督權力運行，才能確保企業權力運行合乎規范，才能制約企業內部的不廉潔因素，增強企業的凝聚力和戰斗力，最終在激烈的市場競爭中脫穎而出。一個歪風邪氣盛行的企業會分散人心，減弱企業的市場競爭力。

二、廉潔風險防控體系建設的理論依據

1.政治理論指引

黨的十九大提出，在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設。習近平總書記強調的關于反腐倡廉建設的一系列指示精神，為開展廉潔風險防控體系建設工作指明了方向，提供了理論依據。

2.黨內法規支撐

《中國共產黨章程》、《中國共產黨廉潔自律準則》、《中國共產黨紀律處分條例》、《中國共產黨問責條例》、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》等一系列黨內法規，為廉潔從業風險點查找、措施的制定和落實以及責任追究等工作提供了有力支撐。

3.管理理念延伸

NOSA（全國職業安全協會）五星管理系統以“人”為關注焦點，通過辨識、評估和控制危險源，直至消除事故，并進行持續改進的管理理念和全面風險管理的相關理論，為開展廉潔風險防控體系建設提供了工作思路。

4.工作方法應用

按照全面質量管理PDCA循環管理方法，計劃、執行、考核、修正四個環節的實施，為開展廉潔風險防控體系建設提供了工作方法。

三、廉潔風險防控體系建設的基本原則

1.全面覆蓋

密切結合企業自身特點，發揮制度的約束力，監督的制衡力，建立以崗位為點、流程為線、制度為面，環環相扣的廉潔風險防控機制。強化前期監控、預防，通過健全的網絡化防控措施，切實防范制度缺失、制衡失效、內控失調、操守失范等問題。在實踐中，我們體會到，廉潔風險防控體系建設工作不能孤立的進行，只有緊緊圍繞企業生產經營、改革發展等中心工作，才能確保廉潔風險防控系統建設工作保持生機與活力。因此，我們在這方面進行探索思考，充分借鑒安全生產風險防控理念和做法，以《廉潔風險防控手冊》為基礎數據庫，在采購、財務、工程、投資等高風險業務領域，針對具體業務工作的特點，在關鍵業務審批單中植入廉潔風險防控要素將風險點分析和防范措施進一步具體化、標準化，業務負責人和各級審批人對內容進行簽字確認，并作為流程流轉的必要條件，確保各項業務納入既定軌道，減少廉潔風險發生的可能性。

2.抓住關鍵

堅持立足全局高度，根據廉潔風險的危害性、易發性，突出對企業重點領域、重點環節、關鍵崗位的廉潔風險防控;突出對業務流程的關鍵點、腐敗易發的薄弱點進行防控。圍繞“點”厘清責任，圍繞責任優化流程、圍繞流程設計防控措施，圍繞防控措施優化健全制度，從而構建形成體系。把廉潔風險的監督、預警、防控措施融入日常工作，與健全公司治理結構、加強企業全面風險管理、培育廉潔文化有機統一起來，增強廉潔風險防控的協同性，構建形成決策科學、執行堅決、監督有力的權力控制體系。

3.自我完善

通過不斷調研、修正防控措施、結果分析等手段對廉潔風險實行動態防控，對防控效果不明顯的，重新制定防范措施，直至風險防控到位，逐步形成內部管理有依據，崗位操作有規范，事后考核有標準，出現漏洞能完善的廉潔風險防控管理體系。

四、構建企業廉潔風險防控的方法步驟

1.加強領導，強化管控意識

企業主要領導要親自抓，負總責并督促落實。班子成員要抓好分管領域的廉潔風險防控管理工作。各級紀委、紀檢監察機構充分發揮紀檢監督作用。領導干部要帶頭查找廉潔風險，帶頭制定防控措施，帶頭落實防控責任，充分發揮表率作用。廣大干部員工要認識到開展這項工作是關心愛護，是打“預防針”、增強“免疫力”，使他們自覺參與到廉潔風險防控體系建設工作中，主動識別風險、分析風險、提高風險防范意識和風險應對能力，筑牢拒腐防變的思想防線。

2.梳理各類崗位的權力，形成權力清單

崗位權力是造成管理人員公權私用，導致腐敗行為的關鍵。按照職責權限與崗位職責，對每個崗位的權力進行梳理，摸清職權底數，編制“崗位權力清單”，認真細化和分析風險的內容和表現形式，繪制職權運行流程圖，明確辦理主體、條件、程序、期限和監督方式等，做到崗位權力清楚，權力運行流程清晰。

3.全面準確排查廉潔風險點

查找廉潔風險點，要把領導崗位、管理崗位、重點崗位、三重一大事項作為查找重點，根據信訪舉報、巡視巡察、專項檢查、內控審計等發現的問題以及員工關心的熱點問題進行分析，查找引起腐敗的風險。要結合崗位特點與工作實際，按照職位從上往下查，結合工作實際人人查、相互找。通過風險環節的查找，將標識出來的風險環節及找出的風險點進行梳理，將查找到的風險點公開，通過集體評議、專家咨詢、案例分析和組織審定等方式進行固定。

4.準確劃分廉潔風險等級

按照風險發生的機率和危害程度，通過篩選、提煉、分類、組合，進行風險辨識與風險評估，按照“廉潔從業風險等級=廉潔從業風險發生的概率×廉潔從業風險發生的后果”，將風險等級進行評估界定。發生頻率一般、次數一般，但影響業務流程控制點執行，存在潛在廉潔從業風險，可能給企業造成一定經濟損失的風險點定為輕微風險，用一個▲對其進行標示。發生頻率較高、次數較多，影響業務流程控制點執行程度較大，容易發生廉潔從業風險，給企業造成較大經濟損失和社會影響的風險點定為一般風險，用兩個▲▲對其進行標示。發生頻率高、次數多，影響業務執行程度大，極易發生廉潔從業風險，給企業造成重大經濟損失和社會影響的風險點定為嚴重風險，用三個▲▲▲對其進行標示。

5.科學制定廉潔風險防控措施

針對查找出來的廉潔風險點，切實采取有效防控措施，構建起嚴密的廉潔風險防控網絡：（1）建立健全相關規章制度。針對“危險源”，補充制度“漏洞”，從制度上讓“關鍵點”得到有效監督。將風險點全面防控到位，靠制度管人管事。（2）把措施落實到具體崗位、具體人員，細化到權力行使的各個具體環節。確保權力運行到哪，防控措施就落實到哪里，保證風險防控措施跟得上、跟得緊、能管用、見實效。（3）要形成各部門齊抓共管的廉潔風險防控領導體制和工作機制。

6.建立廉潔風險防控運行機制

廉潔風險防控工作實行黨委統一領導，各部門協調推進的工作機制。▲級風險與▲▲風險由部門直接監督與管控，▲▲▲風險由公司直接監督與管控。開展廉潔風險防控，必須編織起防控的大網，讓防控行為覆蓋到廉潔風險的每一時刻、每一角落，形成監控常態，必須從創新制度、強化措施入手，找準切入點，把握關鍵點，建立健全日常監管的有效方式，讓監管工作能夠切實管得住，控得了。企業主要采取了如下監管方式：（1）堅持和完善檢查考核制度。企業印發了《公司落實監督責任考核辦法》，明確了對廉潔風險防控的考核原則、考核內容、考核對象、考核方法、考核程序、考核結果的運用，為進一步強化廉潔風險防控工作，提供了制度保障。（2）做好日常管理監督。日常管理監督是化解廉潔風險的關鍵性環節，企業通過建立干部廉政檔案、實行重大事項報告制度、誡勉談話制度、函詢制度、明察暗訪、經濟責任審計、開展民主評議、暢通投訴舉報渠道、召開監督聯席會議、收入申報等方式，強化對干部的日常監督與管理。（3）實施預警處置。通過對各種相關信息的收集和分析，對廉潔風險運行狀況進行適時監測，并根據監測結果，及時采取相應的處置措施，來防止廉潔風險演變為腐敗行為。如警示提醒、誡勉糾錯、責令整改等措施。

7.廉潔風險防控管理體系的評估與改進

各部室每季度進行一次自查自糾，每半年上報《廉潔風險防控工作報告》，對部室各崗位廉潔風險防控工作進行匯報，找出不足之處，通過對重點關鍵崗位的重新識別、風險點與風險等級的再次確認、管控措施的進一步完善等，不斷完善廉潔風險防控體。廉潔風險防控體系的評估標準為：組織領導健全有力;查找風險具體、客觀、準確;制度體系合理健全;權力配置合理，權力運行公開透明;日常監督落實到位;預警處置機制運行良好;采取聯防聯控防止防范廉潔風險;能根據崗位的調整、權力運行程序的變更，及時對廉潔風險防控工作進行修正，形成循環推進的長效工作機制。各廉潔風險防控主責部門定期對其風險防控措施的落實情況、履職盡責情況、薄弱環節管理情況進行自查整改。各企業要把決策、執行與監督等工作流程適度公開，增加權力運行的透明度，加強群眾評議監督。嚴格執行個人重大事項報告、述責述廉、民主生活會、民主評議等制度，加強對各級廉潔風險的防范。對發現的問題及時進行限期整改，強制履行，實施責任追究，綜合運用“四種形態”，抓早抓小，及時糾正和處置權力運行中的失誤和偏差，防止可能出現或正在演變的腐敗問題發生。

8.建立容錯糾錯機制

為敢于負責的干部負責，激發全體干部員工積極作為、敢于擔當的干事創業熱情，大力營造嚴懲失職瀆職、鼓勵改革創新、支持擔當作為、寬容工作失誤的良好氛圍。嚴格體系評價考核。按照全面從嚴治黨要求，探索建立以廉潔風險防控為核心的黨風建設和反腐敗工作綜合評價體系，每年對廉潔風險防控體系建設工作情況進行檢查考核和評價定級，做到與經營業績考核同步實施、雙軌評價，實現考核結果與管理業績、評先選優、薪酬分配深度結合。

運用科技手段固化流程。充分借助和運用現代科技手段和信息化技術，通過ERP系統固化業務流程，強化對權力運行過程的實時監控，減少權力行使和從業行為的隨意性，讓任何違紀違規行為在事前無法操作，事中無法執行、事后無法修改，最大限度地降低腐敗問題的發生機率。

結束語

廉潔風險防控機制通過規范工作流程，推進權力公開透明運行，有效防止權力濫用;通過識別崗位廉潔風險，建立權力運行全過程監督制約機制，最大限度地預防廉潔風險的發生，及時糾正偏差，避免廉潔風險演化為腐敗行為，確保權力行使安全、資金運行安全、項目建設安全和干部成長安全。廉潔風險防控體系與企業發展戰略相一致、相對接，把廉潔風險防控工作貫穿于企業的重點業務領域，融入崗位業務之中，植入企業內部風險管控體系之內，與生產經營工作同部署、同實施、同考核。實現了從被動“處置風險”到主動“管控風險”的轉變。

參考文獻

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作者簡介：張義軍，男，1985年出生，碩士研究生，中級政工師，現在任神華榆林能源化工有限公司紀檢監察部紀檢主管。