普惠金融視角下的金融精準扶貧

普惠金融是在平等、商業利益可持續原則的基礎上，以可負擔的成本為社會各階層和群體提供全方位、有價值的金融服務。黨的十八屆三中全會明確提出發展普惠金融，2015年12月31日，國務院印發《推進普惠金融發展規劃（2016～2020年）》，從國家層面確定了發展普惠金融的戰略意義。金融精準扶貧是從金融的角度為扶貧攻堅提供全方位的金融支撐，以脫貧為目標，要求統籌協調宏觀政策、財政政策、金融政策、產業政策等，在商業利益可持續的基礎上創新信貸產品和服務方式，以較低的成本實現金融資源的合理配置。

在實施過程中，兩者具有很強的關聯性，都要求建立多層次、廣覆蓋、可持續的金融服務體系，完善金融基礎設施建設，對促進金融業可持續均衡發展有重要意義。首先體現在發展目標上的一致，服務的重點對象都是小微企業、農民和貧困人群等特殊群體;其次是發展要求上的一致，都要求在商業利益可持續的基礎上，通過市場化運作，實現金融資源的有效配置;最后體現在產品、服務方式創新方面的一致性，要求在現有金融服務的基礎上，創新金融產品和金融服務方式，加大金融服務的可獲得性，增加信貸供給。

存在的問題

由于發展時間較短，我國的普惠金融 仍面臨諸多問題與挑戰，在助推金融精準扶貧中主要存在以下問題：

一是普惠金融體系尚不健全。受金融發展水平、重視程度、推廣時間等因素的影響，現階段普惠金融體系尚不夠健全，由此帶動的金融扶貧資源供給不足的情況仍然較為突出，主要體現在：基層金融機構類型單一，在鄉（鎮）及以下設立網點機構大多為涉農金融機構，涉農金融機構仍是基層金融服務的主要動力，但在短期利益的驅使下，部分涉農金融機構“去農化”傾向嚴重;村鎮銀行金融服務效率低下，設于縣區的村鎮銀行整體發展速度一般，且大多未在鄉（鎮）及以下設立網點，基層金融服務效率低下，競爭力不足;普惠金融體系競爭不充分，下沉服務網點到鄉（鎮）及以下的金融機構較少，導致基層地區金融服務沒有形成有效的競爭機制。

二是普惠金融生態環境欠佳。普惠金融發展的生態環境整體欠佳，導致銀行提供服務的成本高、風險大、內在動力不足，主要表現為：農村信用環境整體欠佳，農戶和涉農小企業主的誠信意識較差，再加上農村法制意識淡漠，執法效率較低，金融債權維護較為困難。再加上農戶和涉農小微企業主不注重對自身信用情況的維護，存在信用信息泄露、被冒名貸款、故意欠款等情況;金融市場化組織發展較為緩慢，很多涉農的小企業財務制度不健全，外部信用制度大多缺失，金融機構很難掌握借款人的真實信用和財務情況，貸款存在較大的風險隱患，金融機構基于資產質量的需要，不愿提供無抵押無擔保的貸款。

三是普惠金融信貸產品創新性不足。金融機構的信貸產品同質化嚴重，缺乏有特色的、有的放矢的產品創新，主要表現為：金融創新能力較弱，在當今尚不健全的農村普惠金融體系下，農村金融機構網點經營理念的創新方面相對滯后，大多停留在完成基礎性業務的層面，而且受人力、技術和創新能力等條件制約，開發新金融產品的能力較弱，開發新產品的權利有限，產品形式相對單一;缺乏差異化金融服務，服務農村金融機構的信貸產品大多是統一開發、統一實踐的，沒有根據客戶的不同類型提供差異化的金融服務，和當地實際情況不完全相符，在一定程度上加重了農村企業和農戶的融資成本負擔。

四是普惠金融缺乏有效的激勵補償機制。普惠金融服務風險高、成本高，有效激勵機制的缺乏更加難以調動金融機構的積極性。主要表現在：缺乏有效的激勵機制，政府相關部門沒有出臺行之有效的財政補貼、稅收減免等優惠政策，導致金融機構扶貧和創新的積極性不高。同時，由于需要精準扶貧的地區大多財力緊張，所以即使出臺激勵政策，也容易因多重阻礙而很難實施;、風險補償政策有待于進一步加強，在貧困地區發放貸款存有一定的償還風險，政府也為金融扶貧行為制定了一些風險補償政策，但從實際執行情況來看，部分補償政策力度較小，正向激勵不足，而且存在財政補貼落實不及時、不到位的問題。

原因分析

社會責任與商業利益存在沖突。金融機構扶貧工作的社會責任和商業利益存在一定的沖突。一方面，扶貧工作是全社會集體和個人共同的責任，各金融機構作為社會組織機構，也有義不容辭的社會責任，需要從講政治的高度予以完成。另一方面，安全、盈利性、流動性是銀行經營的重要目標，扶貧貸款較大的風險性容易使金融機構的商業利益受到損失。

創新發展與風險防范之間難以平衡。金融機構在參與精準扶貧的過程中，均需要平衡創新發展和風險防范之間的關系。一方面，金融機構參與扶貧的時候，大多面臨金融產品不符合當地實際的現狀，需要因地制宜，不斷創新工作方法、創新理財產品，服務和模式。另一方面，任何銀行貸款產品的創新都存在或者潛在一定的風險，銀行需要承擔產品創新帶來的各種風險，扶貧貸款本身具有的風險明顯與金融機構風險防范方面的規范存有一定的差距，這在一定程度上降低了銀行創新產品的意愿及發放貸款的可能性。

市場經營和政府引領之間較難協調。金融精準扶貧的實踐，既離不開金融機構的積極參與，也離不開地方政府的正確引領，所以需要協調市場經營和政府引領之間的關系。一方面，金融機構的扶貧行為屬于市場經營，需要結合貧困地區的實際情況，實現要素的優化配置，根據市場配置情況來決定貸款投放;另一方面，各級政府要根據貧苦地區的產業規劃情況、發展現狀等對信貸資金進行引領，以彌補金融扶貧中可能存在的“市場失靈”問題，調動各方面的積極性，實現扶貧效果最大化。金融機構的市場經營決定作用和政府引領之間較難協調，再加上政府扶貧的責任部門較多，不利于金融扶貧長期、持續、穩定的開展。

對策建議

加強政策引導，構建多層次的金融服務體系。要充分發揮中央銀行差異化存款準備金率、再貸款、再貼現的激勵作用，對涉農、扶貧領域貸款發放力度較大的金融機構給予一定的支持，引領和鼓勵金融機構加大信貸資金投放。綜合運用財政補貼、稅收減免和政策優惠等措施，鼓勵有條件的金融機構在縣域地區以下增設機構網點，提高金融服務的覆蓋率，增強農村地區對金融服務的獲得感。要在貸款發放、信貸產品創新等方面給予農村金融機構更大的自主權，并在貸款風險損失等上給予一定的容忍和補償。

優化金融生態環境，構建精準扶貧長效機制。構建良好的金融生態環境是一項系統工程，需要政府政府、金融機構等相關部門相互協作，形成共建機制。一是持續推動金融消費者教育、金融知識等普惠金融知識的宣傳工作，積極開辟多重角度、利用多種渠道加大金融知識的普及力度，讓普惠金融的好政策、好措施真正走向人民。二是完善信用體系，開展企業信用評級和信用鄉鎮、信用村、信用社區、信用戶、信用企業建設，凈化金融生態的信用環境，為普惠金融工作的開展奠定堅實的基礎。三是加快構建金融消費者權益保護機制，并在其中明確金融機構和消費者的責任和義務，維護金融消費者的權益。四是大力開展農村金融案件的專項整治工作。金融機構要加強和公檢法部門的溝通合作，加大對逃廢債等行為的懲戒力度，尤其要嚴厲打擊高利貸和金融欺詐等違法行為，維護健康安全的金融秩序。

鼓勵產品創新，增加貧困地區金融供給。一是鼓勵各金融機構通過與相關銀行、證券、保險合作的形式，結合實際情況，合力開展金融產品創新，推出符合農村經濟發展和產業結構特點的信貸產品。二是結合兩權抵押工作實際，在此基礎上不斷創新出臺更加符合實際的信貸產品，更加靈活的擔保方式、幫助更多的農民通過“兩權抵押”貸款的形式獲得貸款。三是通過與政府、相關企業的合作，結合區域特色，開創特色性的“一村一品”的信貸支持產業發展格局，建立金融機構與產業項目的一一對接，真正實現精準支持。

完善金融扶貧政策，構建有效的激勵補償機制。一是完善金融扶貧的法律法規，為農村普惠金融的發展提供健全的法律機制保障，適當放寬扶貧金融機構的市場準入，對扶貧金融機構的權、責、利進行明確規定。二是制定科學合理的金融機構扶貧績效考核指標體系，對金融機構在扶貧工作中的貢獻進行衡量，對在扶貧工作中表現好的金融機構給予一定的財政支持、稅收減免和風險補償。三是適當提高扶貧金融機構的不良貸款容忍度，允許金融機構適當提高貧困地區“三農”和小微企業的不良貸款容忍度，建立貸款損失補償基金，對金融機構的貸款損失進行適當補償。

（組長;李建忠，成員：關偉、謝亞光、崔燦燦、蔣世東）