集團公司法律風險管理問題及對策研究

譚諦

摘 要 集團化改革實施后，湖南廣播電視臺實行了以集團公司為市場主體的改革方向。在這個過程中集團就不能單純一味地追求經濟效益最大化，也要時時關注可能出現的法律風險，重視和加強對法律風險的防范。因為這不僅是適應市場環境變化，提升企業競爭力的需要，也是對企業決策水平和經營能力的重要檢驗。由此可知，在企業發展的過程，加強法律風險防控和管理具有非常重要的現實意義。本文結合臺屬企業近年來所發生的法律糾紛，介紹公司管理過程中存在的法律風險并分析其成因，通過分析產生法律風險的原因，提出一些針對性的解決辦法，以此希望能夠為集團公司經營管理的科學化和效率化提供有價值的參考。

關鍵詞 法律風險 管理 防范

一、企業法律風險的表現形式

縱向看，企業成立、運營、解散整個過程中都存在著各種各樣的法律風險，任何一個環節出現法律風險都將給企業、投資方、管理方帶來不可估量的影響。橫向看，法律風險也是無處不在的，存在于企業制定章程、約定股東關系、公司治理結構設計、知識產權的管理，合同的簽訂和履行等方方面面。綜合臺屬企業訴訟糾紛情況，其主要的法律風險表現如下：

（一）托管經營風險

托管經營風險是由于在托管運營的過程中拉長了所有者和經營者之間的代理鏈條，擴大了委托方和代理方在經營管理目標、權力、責任等方面的差異性，從而產生的風險。

（二）承包經營風險

承包經營風險的產生發生在承包人在承包經營期間，由于為了是個人獲取最大的利益，從而使用權利為個人進行服務，由此造成了承包經營的風險。

（三）知識產權風險

知識產權法律風險主要包括：專利侵權法律風險、品牌侵權法律風險、著作權侵權法律風險、商業秘密侵權法律風險等，企業在經營管理過程中不僅要維護本企業知識產權安全還要做到不侵犯他人的知識產權。經統計，湖南廣播電視臺及湖南衛視頻道2018年涉及商標、著作權糾紛多達400件。

（四）合同管理風險

合同貫穿于企業設立及經營管理的各個環節，而如果企業法律意識薄弱，合同嚴謹性完整性意識不強的話，容易導致合同法律風險的發生。追究其原因，其一，合同管理人員專業技能較低，責任意識不強，訂立合同前并未進行充分調研；其二，合同審查不仔細，流于形式；其三，企業不重視合同管理，管理較為粗放。例如影院場地租賃、電視劇合作拍攝、招商廣告及商務合同糾紛等。

二、企業法律風險的成因分析

由于臺屬企業自身的特殊性，所以導致其發生的法律風險與其他的企業存在不同，這些不同主要表現在企業的內部和外部。

一是公司治理結構不夠完善，沒有形成有效制約。公司由于治理結構上的缺陷，就會出現企業的決策、執行和監督層面的職責不清晰，進而造成企業運營管理上的不規范，從而不能使企業內部管理有效運轉，導致企業在經營管理過程中“人治”大于“法治”，戰略隨意、草率決策、分工不清、執行失控等現象時有發生。

二是企業領導人缺少依法經營意識和法律風險防范意識。在企業當中由于大部分的企業領導經歷過一些風風雨雨，并且企業也沒有出現過重大的風險，相對的法律風險意識就會不強，由此導致很多的企業領導在決策時為了企業能快速發展，往往忽視或者輕視了法律風險的存在，但是結果往往是由于沒有重視法律風險的存在導致決策的預期目標，從而造成不必要的損失。

三是內部風險控制體系不健全，決策缺乏論證審核。企業在對外擔保和融資方面等一些比較重要的企業發展決策上缺少正規的工作程序，決策的前期論證工作不充分，不科學，不聽取法律工作者意見，引發法律風險。

四是對管理層的約束機制不健全，導致國有資產流失和腐敗現象頻頻發生。管理失控的原因有很多，但是管理層的約束機制不健全是非常重要的原因之一，因為約束機制的不健全會使資產監管鏈條長，不利于母公司對子公司監管從而造成管理失控。

五是企業盲目擴張，過分追求多元化、超速發展，造成風險無法控制。

六是企業內部責任不清，未建立和完善企業規章制度。一個企業只有在責任分明的狀態下，才能更有利于企業的發展。企業缺乏完善的規章制度，就會造成一些工作人員利用企業規章制度的缺陷，使用職權謀取個人利益。因此，企業應該制定嚴格的規章制度，并且要根據企業發展的變化，適時做出相應的修改，從而使得企業規章制度總是能夠適應市場競爭環境的變化。

三、企業法律風險的防范對策

（一）優化法律事務管理組織架構

在企業董事會上設置風險監管部門，通過這個風險監管部門對企業的董事會決策以及企業風險進行監管，并且通過制度規定強化委員會的決策地位，明確委員會的議事規則及運行機制。委員會的職責主要包括：對集團公司法律風險管理進行戰略規劃；全程參與公司重大經營項目和重大管理事項，并進行全程風險控制；對公司中存在的一些風險進行識別，并且結合風險實際發生情況提出解決對策。

（二）建立法律風險分析評估預警處理機制

企業法律風險管理工作中最重要的內容就是對風險進行防范，對可能存在的法律風險進行處理，在公司內部建立完善的法律風險防范機制。與此同時，還應該在此基礎上對法律風險進行事前評估預警，強化企業危機處理能力和危機處理效果。

一是對涉及法律風險的相關政策及信息進行收集分析。廣泛收集國內外與本企業有關的法律風險案例及信息，定期收集新發布的法律法規及相關規章制度等法律文件，及時收集與企業相關業務有關的行業產業信息、財稅等方面的相關政策，對企業重大合同、糾紛案件等進行專項檔案管理及跟蹤監測。在調查收集的基礎上對材料及數據進行科學分析，匯總用于指導公司法律風險管理工作的有序開展。

二是建立法律風險評估制度。對企業已經發生的法律風險進行調查，總結法律風險產生原因，對經營教訓進行總結，對頻發性風險點進行評估預警。定期開展法律風險管理整體評估工作，可聘請第三方機構也可自行開展，發現風險發生的規律和特點，提出風險管理措施。針對關系公司重大利益的項目進行專項法律評估，充分論證風險項及相關法律關系，出具專項法律風險評估報告提交董事會，為管理層決策提供參考。

三是及時提出風險應對預案。根據法律風險評估工作的結論和報告，將頻發性的法律風險進行分類分級，不同類別和不同級別的法律風險由公司不同部門不同層級負責提出有針對性的風險應對預案，提前完善防范措施，降低風險發生的可能性。

（三）建立系統的法律風險管理制度體系

建立法律風險管理制度體系即形成有規劃、有戰略、有授權、有流程的制度閉環系統，服務于企業更好地實現法律風險管理目標。

一是編制企業法律風險管理戰略規劃。法律風險管理戰略規劃即根據公司經營管理戰略規劃制定的法律風險管理目標，法律風險管理戰略規劃是公司法律風險管理的指引性文件。集團公司應當在數據分析的基礎上，將公司現有及潛在的法律風險分類管理，并進行識別評估，然后在公司整體發展戰略規劃的指引下，根據對公司外部環境的剖析和內部環境的自我認識，制定與公司經營管理目標方向保持一致的且具有可行性的法律風險管理戰略規劃，指引公司法律風險管理工作的方式及方向。在戰略規劃的指導下，制定與之對應的具體的實施方案，及時根據內外環境的變化調整更新完善戰略規劃即實施方案。

二是完善法律風險管理制度。法律風險管理戰略規劃需要通過制度的授權和流程來保障實施，科學完善的法律風險管理制度應當規范法律風險管理內容流程，并且明確法律風險管理機構職責和權限，全面系統的法律風險管理制度應當保障公司經營管理有據可循、有章可依，避免因規范性文件不健全或不完善而導致發生風險。

（四）開展對標工作，形成法律風險防范長效機制

國家標準化管理委員會在2012年2月1日發布并實施《企業法律風險管理指南》（GB/T27914-2011），在這個指南中明確指出企業風險管理工作涵蓋的工作內容是比較多的，不僅要對法律風險信息進行識別，還應對法律風險進行評估和解決。與此同時，集團公司可以根據《企業法律風險管理指南》的要求做好法律風險防范工作，結合自身實際情況建立完善的法律風險防范機制，確保企業法律風險得到監管和防范。

過去風云變幻，草莽英雄的時代已經不復存在，目前的社會環境和市場環境已經變得更為開放和公平公正。企業信用越來越重要，跑得快的企業不一定能跑到最后，而跑得穩的企業才可笑到最后。以完善法律風險防范體系為中心，通過制度化和信息化建設，推動法律事務與日常經營融合、與外溢發展融合、與全面風險管理融合，實現合同管理水平提升、風險揭示水平提升、維護權益水平提升、法制宣傳水平提升，從而為集團新一輪跨越式發展保駕護航。

（作者單位為湖南廣播電視臺）