商業銀行支持小微企業融資的對策研究
——以中國銀行為例

徐春澤

（遼寧對外經貿學院，遼寧 大連 116000）

一、商業銀行支持小微企業融資的現狀

隨著社會經濟的不斷發展，實現全面小康計劃，國家近些年來將金融工作的重點集中在農村金融建設和小微金融支持上，農村金融建設能夠促進農村地區發展，加快農村經濟建設，小微金融能夠為小微企業提供貸款，促進小微企業快速發展。小微企業是社會經濟發展和進步的基礎，只有小微企業能夠茁壯發展，社會經濟才能夠進入加速階段，所以現階段國家金融發展的重點，集中在了小微金融之中。

表1 2019年第一季度金融機構貸款分析表

從表1中能夠看出，目前小微企業貸款余額占比24.5%，而小微企業貸款之中的普惠小微企業貸款余額占比為28.9%。與2018年第一季度相比較2019年第一季度普惠金融小微企業貸款余額有所增長，雖然數量不多僅為2899億元，但是這對于普惠金融小微貸款業務來講是向前發展的一個突破。并且2019年由于國家政府大力支持，下調普惠小微企業貸款利率，減輕了小微企業貸款的成本壓力，有利于促進普惠小微金融的快速發展。

2019年從一月份開始，普惠小微企業貸款業務就開始處于增速階段，各大銀行紛紛出臺政策和貸款活動，刺激普惠小微企業貸款業務的發展，目前普惠小微企業貸款已經擁有用戶2363萬戶，一些大型國有銀行已經開始積極地開展普惠小微企業貸款業務，以中國銀行為例，中國銀行在開展過程中成立普惠小微企業專項研究小組，積極完成國家和政府派發的貸款任務，同時中國銀行也在積極地創新和開發普惠小微金融新模式，打破傳統模式。中國銀行升級的“中銀信貸工廠模式”，大幅縮短審批時間，擴大服務小微企業范圍，在十年時間里共服務客戶38萬戶，累計投放2.3億。針對小微企業的差異性大，中國銀行為小微企業提供定制的籌資產品多達60項，充分為小微企業的籌資提供多樣化渠道，其中“中關村模式”支持的企業數已達5000多家。

二、商業銀行支持小微企業融資過程中存在的問題

（一）銀企信息不對稱

小微企業的數量龐大、地區差異大，銀行信貸產品不能及時提供給小微企業，所以小微企業和銀行不能進行有效的信息交換，使小微企業貸款受到約束。當經濟呈下行趨勢時，小微企業承受風險能力和抗風險能力弱，沒有完善的應對機制，加之管理不善，讓銀行望而卻步不敢放貸。面對經營困難問題，小微企業內部控制和財務制度存在缺陷，容易發生數據造假的情況，因此銀行不良貸款上升，中國銀行作為大型國有商業銀行會對小微企業出現信任危機，擔心放貸會出現問題，會對部分誠信的小微企業造成一定影響。

（二）信貸流程煩瑣

小微企業信貸流程環節復雜且周期較長，企業需要先提出申請并要上交有關信貸業務申請、借款人基本情況、財務報表等企業文件資料，然后由銀行對企業進行調查和審計，經過信貸審批部門審查，并對此提出建議，然后提交給貸款審批委員會進行討論，最后由行長簽字批準。批準后，簽訂貸款合同，辦理相關的抵押和公證手續，按合同規定支付利息。貸款結束后，銀行將檢查并監督貸款和抵押貸款的使用情況。小微企業要經歷多次審核才能夠通過申請，復雜的環節，審批周期長，導致小微企業的正常發展受到影響。中國銀行信貸流程中需要到銀行網點填寫貸款申請，審批過程需要多次的調查和評估，耗費大量的時間和精力，降低申請人的貸款體驗，使小微企業的資金需求無法及時有效的得到滿足。

（三）激勵機制不足

銀行業存在著信貸責任“終身追責”，這種貸款責任追求終身制會增加業務人員的壓力，在發放貸款時，業務人員會過于謹慎并產生許多擔憂，因為貸款將面臨終身追責。一旦貸款出現問題，就必須承擔相應的責任，只有在沒發放貸款的情況下才是安全的，會出現“擔心貸款，貸款困難，不愿放貸”的心理。此外，銀行一直將存款作為評估的重點，這將加強對不良貸款的控制，不良貸款當然盡可能越低越好，但是，貸款業績評估體系中缺少和存款業績評估相同的獎勵機制。中國銀行缺少與價值創造掛鉤的薪酬配置體系，資本考核力度不夠。業務人員業績高，沒有相應的獎勵，辦理業務出現不良貸款還要受到處罰，這將大大降低業務人員開展業務的積極性。

（四）缺乏有效抵押物

抵押擔保貸款廣泛應用于銀行和小微企業的融資活動，然而，由于小微企業規模小，自有財產和固定資產數量少，資產流動變化大，盈利能力不足，缺乏具有完全合規價值的抵押物，使得小微企業向銀行貸款很容易受到限制。部分小微企業資金短缺，只能租用商鋪或是倉庫等，在這種情況下，小微企業沒有固定資產，或固定資產價值偏低，不具備抵押物審核要求。因為抵押物的原因，很多小微企業的貸款審批不下來，還有一些雖然貸款審批下來，但是預期貸款額度與實際審批下來的額度相差很大，難以為小微企業提供金融支持。此外，由于近年來銀行不良貸款率不斷增高，很多銀行對于貸款的審批流程和審批標準更加嚴格，很多小微企業即使提供了無形資產進行抵押，但是很多銀行還是難以審批。中國銀行就很看重抵押物，但是有關抵押物的管理制度并不健全。

三、商業銀行支持小微企業融資的對策建議

（一）完善小微企業的征信系統

1、利用大數據實現信息共享

銀行和小微企業間存在著信息不對稱，主要是因為銀行和小微企業之間沒有很好地進行信息互換，同時也缺少銀行和小微企業信息共享的交流渠道。因此大數據的廣泛應用為完善銀行和企業間征信帶來曙光。通過大數據技術的應用，銀行和小微企業之間形成良好的信息互通，及時、快速、有效的獲取信息。銀行在大數據背景下建立小微企業信用數據庫、推出小微企業信用報告，在很大程度上促進了銀企間的信息對接和信息共享，透明的公開小微企業注冊登記、許可審批、年度報告、行政處罰、抽查結果、經營異常狀態、納稅記錄等信用信息。根據小微企業數據庫信息和信用報告提供的信息，銀行可以將此作為參考，不用擔心因貸款給信用缺失的小微企業而出現不良貸款。中國銀行定期搭建信息交流平臺，利用線上線下收集客戶信息，使得銀企信息能夠有效對接。

2、銀行深化與稅務局交流互動

銀行和稅務局強強聯手，著力搭建互聯網金融、大數據、稅務三位一體的平臺。銀行通過與第三方稅務部門合作，以小微企業的納稅數據和納稅信用評級作為可參考依據向小微企業發放貸款。銀行與稅務局不斷深化合作，通過銀稅合作模式完善小微企業征信系統，打造良好的融資環境。銀行和稅務局不斷開展推介會，推出銀稅信貸產品，普惠小微企業，為小微企業提供融資新渠道。“中銀稅貸通”就是中國銀行與稅務局合作的信用貸款產品，減輕小微企業融資成本壓力，降低銀行對小微企業放貸風險，同時還能向納稅良好、信用等級高的優質小微企業提供授信服務，創新銀稅合作信貸產品，增進銀行和小微企業之間信息互通，提升服務水平。

3、銀行加強與工商局合作力度

針對小微企業獲得資金支持難，銀行與工商局共同努力，在小微企業名錄系統中挖掘有需要資金支持的企業。小微企業的信貸信息會被納入小微企業名錄，銀行能夠通過系統匹配到相同需求的信息，達到銀行和企業信息互通的目的，使銀行依據信貸信息準確判斷小微企業的信用情況。銀行會定期與工商局交換有關逃避銀行債務和受到工商局行政處罰的小微企業信息，將聯合懲戒失信的小微企業，鼓勵信用良好的小微企業。銀商合作的新模式，提高銀行對小微企業信貸的供給能力，有助于小微企業誠信經營，提高信用等級，優化內部結構。中國銀行積極與工商局簽署全面合作協議，推動小微企業健康發展，共同加強信用體系建設，實現信息共享，建全失信懲戒和守信鼓勵機制。

（二）提高銀行對小微企業的信貸審批效率

1、推廣信貸工廠模式

為適應小微企業的融資需求，應根據小微企業的實際情況，逐步優化銀行信貸業務審批流程，并根據小微企業信貸需求動態調整信貸業務模式。在信貸工廠模式下，銀行對小微企業的信貸審批逐漸達到標準化，流水線的審批過程大大縮短審批時間。尤其在信貸審批環節上，信貸工廠模式優化了審批流程，提高銀行服務于小微企業信貸業務的質量和效率，通過規范操作讓審批更加標準化。首先，制定專業化的信貸流程，利用現代化的智能技術和大數據技術替代人工，這樣能夠24小時不停的進行工作，提高貸款審批效率。其次，由于是流程化的審批，在審批標準制定過程中，應該遵循高標準，嚴要求，這樣才能夠降低銀行的貸款風險。

2、研發線上融資產品

在線融資產品的優勢在于方便快捷，根據提示操作就能將信息快速提交，相比較小微企業到銀行上交相關材料、辦理各項手續消耗的時間少得多，線上融資產品將審批效率逐步提高。銀行創新線上融資產品，便利小微企業，讓小微企業在短時間內就能通過審批并獲得資金，將信貸業務審批由繁化簡。中國銀行研發了“中銀企E貸”，這個產品能全流程線上申請、審批，小微企業能夠立即獲得資金支持，提高審批服務能力。最重要的是，網上的融資產品能夠充分體現電子化信貸業務審批的高效性，而且銀行的信貸調查報告和審核審批資料不再拘于紙質化，在線收集數據省時省力省材料，讓小微企業很快獲得融資。

（三）完善小微企業內部機制

1、落實盡職免責機制

盡職免責機制明確各個崗位的職責所在，厘清各個環節的責任，消除基層業務人員在向小微企業發放貸款時的擔憂和顧慮，消除“懼貸、難貸、惜貸”的問題。盡職免責制的落實，減輕了業務人員因貸款問題受到處罰的心理壓力，消除業務人員過于謹慎的心理防設。盡職免責機制提高業務人員服務小微企業的工作熱情，讓基層業務人員能有所作為，敢有所作為，為了真正落實盡職免責制，銀行細化標準，對未盡到責任的業務人員進行追責并了解情況，分析其帶來的負面影響，如果沒有，則認定業務人員已經盡職，從而免責。

2、優化內部激勵機制

小微企業數量眾多，在銀行辦理信貸業務時會消耗較多的成本，此時，業務人員應嚴格按照規定辦理業務，業務辦理的任務加重。銀行為鼓勵業務人員優化員工薪酬分配辦法，基層工作人員得到薪酬資源傾斜，最低工資和福利得到了保障，讓員工感受到獲得感、幸福感和安全感。銀行不僅激勵業務人員績效貢獻，還強化長期激勵機制，同時實施分行鼓勵政策。中央銀行將普惠金融實施定向降準政策劃分為兩檔考核標準，中國銀行也采取這一政策鼓勵分支機構，分支機構普惠金融業務余額比例和增長率變高，就會獲得相應的獎勵。中國銀行實行資源傾斜政策，包括績效評估，內部收入激勵和小微企業信貸專項人員費用獎勵。員工和分支機構的激勵機制，輔以盡職免責機制，極大地提高員工的積極性和主動性、業務辦理的效率，為小微企業提供優質融資服務。

（四）擴大小微企業抵押品范圍

1、完善抵押率相關制度

銀行非常重視抵押品和抵押品的管理，因為抵押品在控制違約風險和減少違約損失方面發揮著至關重要的作用。近年來，銀行不斷創新信貸產品，其中以抵押品居多，銀行通過擴大抵押品范圍或提高抵押品利率來改善信貸空間。中國銀行完善抵質押率相關制度，將抵質押率進行合理地調整，擴大可接受抵質押物范圍，讓小微企業不再因缺乏抵押物而感到困擾。首先，中國銀行應該對提交貸款申請的小微企業進行嚴格的行業和等級劃分，并對其進行差異化對待，例如一些高成長、利潤空間大，對社會發展和經濟發展具有很好促進作用的企業，銀行可以將其列為A級貸款客戶，對待這樣的客戶可以降低其抵押率，簡化貸款流程。但是對于一些收益差，發展前景不好的企業，應該將其列為C級客戶，在貸款審批的過程中，應該增加抵押率，對企業背景應該多進行了解，防止貸款風險的發生。

2、發揮知識產權增信增貸作用

銀行應積極發揮知識產權增信增貸作用，擴大抵押品范圍，不只局限于財務報表和抵押品。中國銀行推廣“中關村模式”，創新擔保方式，以知識產權作為抵押，利用知識產權的作用增加信貸，增加貸款，有效解決小微企業可抵押資產少的問題。中國銀行在此模式下推出知識產權質押等特色產品，發揮知識產權增信增貸作用，為小微企業的籌資提供了便利。首先，中國銀行建立知識產權估值評價體系，根據知識產權的價值以及未來預期的利潤空間為小微企業提供貸款。其次，建立知識產權調查體系，通過相關知識產權審批部門獲得知識產權的真偽，對每一個小微企業提供的知識產權證明都仔細核對，防止利用偽造知識產權證明騙取貸款的行為發生。最后，中國銀行還應該建立小微企業知識產權貸款專項通道，只要是利用知識產權進行貸款的小微企業，就可以免除預約和排隊審批，縮短了貸款審批的時間，有利于知識產權的推廣，更有利于小微企業獲得資金的支持。

四、結論

普惠金融近些年來是國家發展金融行業的重點，普惠金融能夠為最基層的企業和個人提供資金幫助，促進社會經濟進步和發展。中國銀行作為國有四大行之一，應該率先帶動普惠小微貸款業務的發展，并且面對發展中存在的問題應該積極地進行解決，為其他銀行發展普惠小微企業貸款業務提供經驗，加大對小微企業資金支持力度，促進小微企業發展，惠利于民。