淺析存款保險的理論研究與國際比較

王文清

摘 要：通過分析我國存款保險現(xiàn)狀，結(jié)合國際經(jīng)驗對有關(guān)發(fā)展策略進行詳細的說明，以期能夠幫助有關(guān)部門認識到當前我國存款保險中存在的問題，借鑒優(yōu)秀經(jīng)驗，采取合理手段予以解決，從而規(guī)避發(fā)展中的問題，保障我國金融行業(yè)的長足發(fā)展，不斷提升國際競爭力。

關(guān)鍵詞：存款保險;法律制度;國際經(jīng)驗

中圖分類號：F840 ? ? ? ?文獻標志碼：A ? ? ?文章編號：1673-291X（2019）13-0092-02

一、我國存款保險現(xiàn)狀

（一）法律制度不夠健全

在當前金融環(huán)境中，我國的法律制度不完善是存款保險制度面臨的主要問題，我國在諸多領(lǐng)域都留有一定的空白，嚴重影響著該制度的發(fā)展。舉例來說，我國相關(guān)法律中并未明確提出金融機構(gòu)緊急救助的條款，也未對債務重組問題進行詳細的說明，且現(xiàn)有法律還存在一定的不可操作性，實際應用狀況并不理想[1]。

（二）監(jiān)管水平不夠高

在我國現(xiàn)有經(jīng)濟體制下，我國在存款保險上的監(jiān)管是由銀監(jiān)會和人民銀行進行的，在實際的監(jiān)管中，由于大部分權(quán)利還是在人民銀行中，使得實際的監(jiān)管存在一定的模糊性。這就使得實際的工作存在局限性，且有關(guān)部門對自身的監(jiān)管責任認識不夠清楚，工作流于形式，此類隱患都影響著我國存款保險監(jiān)管的實際效果。

（三）限額賠付的合理性

在我國的《存款保險條例》中，對于保險的賠付規(guī)定如下：同一存款人在同一機構(gòu)中存儲的全部資金在50萬元以內(nèi)的可以獲得全額賠付，對于超出50萬元的以50萬元為最高賠付標準。結(jié)合我國實際情況，大部分存款賬戶內(nèi)的資金都不超過50萬元，所以50萬元的額度相對合理，過高就會造成保險機構(gòu)的損失，過低也就無法保障存款人的利益。

二、存款保險的理論研究的國外借鑒

（一）法律保障制度的國外借鑒

針對上述文中提到的法律制度不健全的問題，我們可以借鑒韓國的優(yōu)秀制度體系建設方法。其在1995年發(fā)布了《存款人保護法》，正式建立了存款保險制度，截至今日，該國的存款保險法律共經(jīng)歷了20多次修改，尤其是在各次金融危機中都進行了此方面的法律調(diào)整，相關(guān)體系在不斷的改進中逐漸完善。以亞洲金融危機后的法律制度調(diào)整為例，在危機爆發(fā)后，基金分割運作的現(xiàn)象普遍存在，存款保險的工作失衡問題嚴重。針對這一狀況，韓國成立了存款保險公司（KDIC），并將其發(fā)展成為具有跨行業(yè)性質(zhì)的管理機構(gòu)，大大降低了金融危機對該國存款包保險業(yè)的影響。同時，還實行了臨時性存款全額保護制度，取消了傳統(tǒng)的2 000萬韓元的限額，也有效維護了金融行業(yè)的發(fā)展。當前，韓國無論是在投保機構(gòu)、保險范圍、費率、監(jiān)管、保障基金來源還是不良金融機構(gòu)上都有法律的明確說明，為存款保險公司的有效運行奠定了堅實的基礎，確保其權(quán)利能夠有效落實。

（二）存款保險監(jiān)管的國外借鑒

在金融危機爆發(fā)后，國際上大多數(shù)國家都針對“存款+衍生品”的投資產(chǎn)品進行了監(jiān)管。結(jié)構(gòu)性存款就是其中的一種，為了加強管理，美國及歐盟都將該存款計入存款管理制度中，使其接受保險制度的保護，部分國家如新加坡等地還針對其與其他資管產(chǎn)品的差異性將二者區(qū)分開來，實行不同的監(jiān)管方法。各國證監(jiān)會對此問題制定了嚴格的內(nèi)部控制，將該產(chǎn)品的設計、發(fā)行直至兌付各個環(huán)節(jié)進行了嚴密的監(jiān)控。第一，明確產(chǎn)品準入機制，在產(chǎn)品研發(fā)初期開展風險分析活動，各國證監(jiān)會部門內(nèi)各個崗位統(tǒng)一分析，結(jié)合實際情況，分析其是否合規(guī)、財會是否正規(guī)、風險評價系數(shù)的高低與否等等，全方位落實審查與監(jiān)督，合格的產(chǎn)品才被允許發(fā)行流入市場。第二，定期更新審批。以英國為例，該國設有金融服務局（FCA），該局能在有關(guān)產(chǎn)品獲批后再次進行檢查與審批，對其研發(fā)中產(chǎn)生的問題及可能存在的風險進行回顧，并更新審批意見;在產(chǎn)品投放入市場后，該局還會對有關(guān)產(chǎn)品密切監(jiān)控，防范其在發(fā)行中“生變”，對于產(chǎn)生嚴重變化、威脅金融市場健康穩(wěn)定的產(chǎn)品及時召回，極大地提升了該國存款保險的監(jiān)管水平。相較于我國的監(jiān)管力度及時效，上述國際經(jīng)驗具有較強的應用性，我國有關(guān)部門應加強認識，提高對存款產(chǎn)品的市場準入標準，并延長產(chǎn)品監(jiān)管的時效，從而加強對整體存款保險的監(jiān)督，切實落實有關(guān)監(jiān)管手段，督促有關(guān)金融機構(gòu)提高產(chǎn)品質(zhì)量，共同構(gòu)建健康、和諧的金融環(huán)境[2]。

（三）限額賠付及賠付額度的國外借鑒

在當前國際環(huán)境中，大部分國家都使用限額償付的方法進行賠付。以德國為例，德國最高承保限額為有關(guān)機構(gòu)自有資金的30%，德國的銀行賠償機構(gòu)有限公司明確提出保障每一賬戶90%的存款，但是也規(guī)定了其最高保障額度為2萬歐元。也有部分國家采用不同的賠付方法，以美國聯(lián)邦存款保險公司為例，在其企業(yè)購置保險的單位若遭受破產(chǎn)對其直接進行賠付，而不做限額考量;若破產(chǎn)企業(yè)聯(lián)合其他銀行做兼并處理時銀行將接受企業(yè)全部的債務，并會在一周之內(nèi)完成賠付。在該國存款保險法中有明確規(guī)定：“在參保機構(gòu)破產(chǎn)的情況下，保險公司應盡快支付賠款。”但結(jié)合我國實際情況，限額賠付的方法更適用于我國國情，我國還處于制度建設初期，應用該方法能夠有效避免惡意破產(chǎn)等問題，對于維護市場平衡有很大的積極作用。與此同時，實行限額能夠更好地對金融市場進行約束，對部分中小儲存賬戶有明顯的保障作用，降低投保機構(gòu)的賠付壓力，從而保障金融市場的穩(wěn)定健康。另外，我國在存款保險制度建設之初就提出，“由我國各銀行向保險機構(gòu)統(tǒng)一性上交保險費，若銀行出現(xiàn)經(jīng)營危機或倒閉等問題時，有關(guān)機構(gòu)需要對銀行各存款人提供最高50萬元的賠付款。”這種“有限償付”，能夠有效保障存款人的風險利益，進而發(fā)揮出保險制度的真正作用，規(guī)避經(jīng)營風險，還能夠破除隱性存款保險制度的局限性，保證國家財政不受此種意外損失，具有一定的合理性。

三、結(jié)語

綜上所述，我國的存款保險制度當前還存在一些缺陷，而部分國家對此已經(jīng)有了很好的、值得借鑒的發(fā)展經(jīng)驗，有關(guān)部門需要做的就是立足于本國實際情況，取長補短、融會貫通，逐步提升我國在法律制度體系建設及監(jiān)管等方面的水平，進而提高存款保險相關(guān)制度及操作的準確性及有效性。

參考文獻：

[1] ?俞思琪.探析存款保險制度對我國商業(yè)銀行的影響[J].企業(yè)科技與發(fā)展，2019，（2）：40-41.

[2] ?劉云.我國當今銀行存款保險制度研究[J].環(huán)渤海經(jīng)濟瞭望，2019，（1）：28-29.