新常態下銀行的風險監管與改革

摘要：在我國，銀行業一直以來都在金融市場上獨占鰲頭，甚至曾經成為金融活動的唯一組織者、操作者。雖然近年來證券業、保險業漸漸崛起，但銀行機構在金融業中的主導地位并未發生本質上的改變。同時，隨著近幾年金融市場逐漸放開，更多的國外資本、民間資本開始進入我國的金融市場，從發達國家的金融發展歷史可以看出，當金融市場脫離了監管之后，雖然短期內可能獲得較快速的增長，但其背后的隱患也在同步增加。結合銀行業在我國金融市場中的重要地位分析可得出，銀行業的穩定與否成為影響我國經濟發展和金融安全的重要因素，因此銀行的風險監管就顯的意義重大。本文就銀行內部的風險管理做出分析、找出問題，并研究解決方法，旨在賦予風險管理更貼近實際的參考措施。

關鍵詞：商業銀行；風險管理；方法

1 銀行業的風險監管背景

銀行業是一個非常典型的行業，因為它的經營對象是風險，銀行通過承擔風險來獲取收益。就存貸利差收益而言，其主要承擔兩種風險，其一為到期需兌付存款資金的關聯風險，其二為無法收回貸款資金的風險。而在現代金融理論之中，銀行是風險的承擔者，也是風險的轉化者，此外還負責在金融產品內植入風險，在金融服務中對風險進行二次加工。風險對于銀行來說是一把“雙刃劍”。它既是銀行獲利的手段，又是蝕利的原因。若銀行的管理失當，其利潤會受到風險的侵蝕，自然無法在預期內為股東提供其所應獲得的回報。若風險加劇，銀行資本可能會因此被侵蝕，情況嚴重時還會使銀行陷入破產的絕境，股東損失無法挽回。為此，商行必須將風險管理作為自己的一項基本職能，使自己獲得生存、發展。通過分析世界各國諸多商行的發展歷程可知，其經營能否獲得成功在很大程度上取決于風險管理。在國內外商業銀行的發展歷程中，因為風險管理不當、資產質量低下而導致破產倒閉、被政府接管的不乏其例。比較典型的案例有長期信用銀行（日本），巴林銀行（英國），而中國的有廣大國際信托甌子公司、海南發展銀行、中國經濟技術開發信托投資公司等，這些案例啟迪我們維持商行生命、決定商行能否獲得經營成功的是風險管理這一核心要素。

2 銀行業風險監管的現狀及存在的問題

2.1 風險管理體系不完善

我國商業銀行風險管理起步晚，發育不健全。導致我國在風險管控中存在著許多問題，比如說管理觀念缺失，風險管理技術落后，缺乏風險管理人才，內部機制不健全，信息披露不充分等。我國銀行業市場經濟中，由于改革實踐較短，銀行無論領導者還是員工均沒有充分意識到風險控制的作用。其主要體現在以下幾個方面：一是關于風險管理方面存在思維上的誤區，錯誤地認為風險管理限制了銀行的發展，不利于銀行業務的擴張，給銀行工作人員的工作增加了難度，所以造成了很多管理者為了快速地發展業務而避開風險管理的范圍；二是實踐中對各種風險的認知不全面，片面地看重信用風險，反而忽略了市場風險，操作風險等其他種類風險的存在；三是缺乏辨別意識，不能很好建立不同風險在不同的業務領域，不同的地區都是不同的，不能很好地區別對待。

2.2 風險管理人才匱乏

現代風險管理其技術性特別強，對管理人才的要求很苛刻，相關從業人員必須經過考核，有很多相關從業資格，并經過嚴格的訓練才能勝任。但由于我國風險管理工作體系的建立起步晚，極其缺乏風險管理人才的培養機構，而我國高校的教育又和社會的實際需要相脫節，所以我國的風險管理人才薄弱，能真正在風險管理領域取得好成就的更是鳳毛麟角。

2.3 風險管理方法落后

在我國，商業銀行采用貸款風險度的方法來衡量信用風險，即商業銀行根據交易對象的一系例財務指標來確定關于交易對象的一系例指數，從而計算出交易對象的貸款風險度，得到的結果和臨界值比較，根據比較結果來確定相關的貸款事宜。但此種方法和巴塞爾新資本協議的內部評級法存在著很大的差異，在科學性方面遠遠不及巴塞爾新資本協議的內部評級法，達不到真正的風險評估效果。目前主要的評判公式為：貸款資產風險度=T*S*P*Q（其中，T為信用等級系數；S為貸款方式系數；P為貸款形態風險系數；Q為貸款期限風險轉換系數。）

首先，該方法計算的過程中假設了T、S、P三者之間是相互獨立的，但在現實生活中它們總存在交集，無法相互獨立，所以此種方法和實際不符，低估了信用風險；其次就是我國商業銀行采取“打分法”對交易對象進行信用等級評價，帶有極強的主觀性，不符合科學的原則；再者，此種方法在我國執行的過程中，往往只考慮了單項貸款的風險而忽略了貸款組合分散風險的作用，也沒有對違約損失率進行考慮，所以此種方法欠缺科學和客觀性，在現實生活中應用時會產生較大的偏差。

3 新常態下銀行業風險監管的改革

3.1 優化銀行從業人員的風險意識及專業度

風險管理思想的建立是一個漫長的過程，需要時間去不斷地教育和累積。由于我國風險管理出現比較晚，雖然發展得比較迅速，但商業銀行的大部分工作人員都缺乏風險管理的意識，所以我們急需的是一個風險管理的文化氛圍。具體來講就是：在企業內部，董事會和管理層要成為健康風險管理文化的推動力，建立合理的激勵約束機制，營造健康風險管理文化氛圍，可通過教育與培訓來營造健康風險管理文化氛圍。

3.2 堅持業務發展及風險治理有機結合

銀行風險管理與業務發展要堅持統籌兼顧。正確處理風險管理與業務發展的關系，兩者并不是矛盾的，而是相輔相成的；業務發展應適應風險管控的需求，并要保持在適當的規模和速度，使業務發展與風險管控相互匹配。風險存在于銀行經營管理的每一個環節，風險并不可怕，關鍵是如何去面對、防范、控制、化解。風險管理與業務發展應兩手抓，兩手硬，避免顧此失彼。一方面要避免“唯發展至上論”，若過度重視業務發展，而放松銀行的風險把控，必然會使銀行的各類風險爆發，從而導致銀行業務發展停滯不前；另一方面要避免以犧牲發展為代價的風險管理，把風險管理置于業務發展的對立面，不能正確看待風險，銀行作為經營風險的特殊行業，風險與收益如影隨形，一味地追求風險最小化，必然會帶了收益的最小化，并由此喪失很多的發展機會。如果建立一道風險防火墻，就可以把最大的精力用于發展，發展是硬道理。郵儲銀行自成立至今，始終堅持在自己風險的承受范圍內進行業務發展，實現適度風險、適度回報，努力尋求保持業務發展與風險防控的相對平衡，尋求以最小的風險代價換取最大程度的業務發展，確保業務穩健合規發展。

3.3 強化監管引領

目前根據實際情況，我國銀行業的監管部門將國際上先進的管理理念和管理準則納入其中，提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的重要監管理念，其主要目的就是保護廣大投資者、存款人、消費者的利益并增加其對市場的信息，增進消費者對銀行市場金融產品的了解與識別，減少金融犯罪，維護金融市場的穩定等。但目前此理念與準則雖已成為監管的原則和指南，對中國該行業具有舉足輕重的作用，但強化監管與引領仍具重要意義，只有強化了監管與引領才能使政策得以有效實施。

作者簡介：滕韋伊（1987-），女，浙江溫嶺人，韓國慶熙大學工商管理專業碩士，研究方向：管理學、市場營銷。