設(shè)備采購類重大項目安排全周期自評估研究

徐燕 鄒國發(fā)

摘要：為解決設(shè)備采購類重大項目決策的流程化和顯性化問題，以提高決策質(zhì)量和精確性，增強企業(yè)的競爭力，提出一種設(shè)備采購類重大項目安排全周期自評估方法。通過引入“三重一大”自評估機制，構(gòu)建了設(shè)備采購類重大項目決策自評估模型，并給出了設(shè)備采購決策自評估數(shù)字平臺電子監(jiān)察系統(tǒng)功能拓撲結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)項目決策的流程化和顯性化，提升項目決策的質(zhì)量和精確性;同時為其它“三重一大”事項的決策自評估應(yīng)用提供參考。

Abstract： In order to solve the problem of process and explicit decision-making of major equipment procurement projects， improve the quality and accuracy of decision-making and enhance the competitiveness of enterprises， a full-cycle self-evaluation method for major equipment procurement project arrangement is proposed. The self-evaluation model of decision-making for major equipment procurement projects is constructed by introducing the self-evaluation mechanism of " three important and one large"， and the functional topology structure of the electronic monitoring system for equipment procurement decision-making self-evaluation digital platform is given， which realizes the process and explicit of project decision-making， improves the quality and accuracy of project decision-making， and self-evaluation for other "three important and one large" projects. It can provide reference for application.

關(guān)鍵詞：設(shè)備采購;三重一大;全周期;自評估模型

Key words： equipment procurement;three important and one large;whole cycle;self-assessment model

中圖分類號：F274? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻標(biāo)識碼：A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章編號：1006-4311（2019）18-0056-03

0? 引言

隨著全球市場競爭的加劇，企業(yè)面臨著日趨激烈的市場競爭和復(fù)雜多變的生存環(huán)境。為了提升競爭力，企業(yè)積極落實“三重一大”決策事項。設(shè)備采購類大型項目涉及資產(chǎn)管理、財務(wù)和紀(jì)檢等內(nèi)容，對其進行準(zhǔn)確、高效地全周期自評估管理，可提高企業(yè)科學(xué)決策和風(fēng)險防控的能力，增強競爭力。

近年來，一些學(xué)者分別從不同的角度對“三重一大”決策制度在企業(yè)中的應(yīng)用進行了相關(guān)研究。如：龐廣莉[1]為了提高“三重一大”在企業(yè)決策中的利用水平，以國有企業(yè)為例，提出了建立有效工作機制的相關(guān)建議;張平占[2]為了解決因合規(guī)決策而大幅增加會議的突出問題，通過分析造成會議多、決策效率低的原因，結(jié)合“三重一大”的內(nèi)涵，提出了違規(guī)決策的三類風(fēng)險及其判斷標(biāo)準(zhǔn);張宏奇[3]針對企業(yè)“制衡”機制不能有效發(fā)揮作用的問題，通過對“三重一大”事項決策管理的主要表現(xiàn)進行分析，提出了全方位的溝通協(xié)調(diào)機制;沈嵐[4]為了提升企業(yè)開展三重一大內(nèi)部審計功能，通過分析當(dāng)前實施所面臨的困難，提出了三重一大內(nèi)部審計的解決措施;程曉旭[5]針對企業(yè)資產(chǎn)管理的復(fù)雜性問題，從審計的角度出發(fā)，對“三重一大”決策程序監(jiān)督等方面進行剖析，并提出相關(guān)建議;王鵬[6]為了解決項目重大問題決策的合理性問題，探討了黨支部參與項目的決策機制，并提出了促進決策合理化的建議。

以上研究主要針對“三重一大”決策機制在企業(yè)中的應(yīng)用進行了探討，但是在設(shè)備采購類重大項目的決策實踐中，仍然存在決策質(zhì)量差和精準(zhǔn)性低等問題。基于此，本文通過分析“三重一大”自評估機制，提出設(shè)備采購類重大項目安排全周期自評估方法，從而提高“三重一大”決策在設(shè)備采購類重大項目應(yīng)用中的質(zhì)量和精準(zhǔn)性。

1? 設(shè)備采購過程中存在的問題

1.1 設(shè)備采購人員綜合素質(zhì)不高

現(xiàn)階段設(shè)備采購工作中存在設(shè)備采購人員綜合素質(zhì)較弱的問題，使得這項工作困難重重。設(shè)備采購工作具有較強的復(fù)雜性，采購人員不僅需要掌握專業(yè)知識和技能，同時還需兼具較強的政治素質(zhì)和談判能力;但實際上很多企業(yè)的采購部門缺乏長期從事物資管理工作的專業(yè)人才，取而代之的往往是以轉(zhuǎn)崗、臨時員工居多，這些采購人員根本不具備相應(yīng)的專業(yè)的采購談判能力和工作經(jīng)驗，甚至這些人員的工作能力和業(yè)務(wù)能力也存在不足之處，如此在實際采購中增加了編制設(shè)備采購文件和風(fēng)險評估等方面存在疏漏的風(fēng)險，影響到設(shè)備采購工作成效。

從企業(yè)自身的主觀因素角度出發(fā)，對于設(shè)備采購工作而言，錯誤的意識對其的影響極其消極。例如：部分設(shè)備采購人員或者相關(guān)負責(zé)人未樹立正確的集體意識，為了自身利益想方設(shè)法的簡化采購程序，不進行公平篩選流程，容易將個人利益凌駕于企業(yè)利益之上，損害企業(yè)的利益。部分人員存在故意向特定關(guān)系人泄密采購預(yù)算信息等行為，職業(yè)道德感較弱。部分企業(yè)在篩選供應(yīng)商時會刻意放松對長期合作供應(yīng)商的審核標(biāo)準(zhǔn)，或者提高對同樣具有潛力和競爭實力的供應(yīng)商提高審核標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)重破壞了設(shè)備采購工作的公正性。

1.2 缺少對設(shè)備采購工作的重視

對于企業(yè)而言，設(shè)備采購工作對于其優(yōu)化配置市場資源具有重要作用，對于其長遠發(fā)展具有直接影響，然而依然有很多企業(yè)并未充分意識到這一點，關(guān)于設(shè)備采購工作的價值依然未給予充分重視，非但沒有給采購工作提供大力支持，甚至有時還會為科學(xué)的采購工作制造阻礙。設(shè)備采購工作中正因為存在上述問題，使得企業(yè)所采購設(shè)備無法保障其性能、價格及質(zhì)量等，如此其采購成本必然會提升，而采購成本的增加會給企業(yè)運營帶來極大挑戰(zhàn)，甚至影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。

1.3 設(shè)備采購缺乏有效管理機制

從設(shè)備采購的實際情況來看，現(xiàn)階段設(shè)備采購的計劃管理工作存在諸多亟待完善之處。首先，在實際生產(chǎn)經(jīng)營活動中部分企業(yè)存在不確定性，有時企業(yè)會突發(fā)性的有一些采購需求，針對這部分設(shè)備采購工作很難在短時間做的十分周全，必然會影響其采購質(zhì)量;其次，計劃提報是計劃管理的核心，其內(nèi)容包括各階段的具體采購任務(wù)，數(shù)量、資金安排以及技術(shù)要求、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、資質(zhì)條款等[7]。然而，在無法保證設(shè)備采購工作得到充分重視的基礎(chǔ)上，計劃提報的質(zhì)量也無法得到有效保證，在這種形勢下，容易出現(xiàn)數(shù)據(jù)失真，甚至丟失問題，也極容易產(chǎn)生傾向性、排斥性條款，導(dǎo)致一些很有實力的供應(yīng)商在競爭中無法入圍，進而影響到設(shè)備采購質(zhì)量。

1.4 設(shè)備采購對象篩選審核機制不完善

在設(shè)備的采購工作中，設(shè)備采購人員需要對多個供應(yīng)商的多方面資質(zhì)進行審核，結(jié)合行業(yè)要求與資質(zhì)要求選出最為合適的供應(yīng)商作為采購對象;但是，在實際采購過程中，對于供應(yīng)商的資質(zhì)要求以及行業(yè)要求往往不夠明確，具有較大的模糊性。部分供應(yīng)商為獲取經(jīng)濟利益，會對自身資質(zhì)等方面進行刻意掩蓋，以提高被選中概率，很容易導(dǎo)致不符合資質(zhì)要求的供應(yīng)商入圍，甚至?xí)霈F(xiàn)不符合資質(zhì)的供應(yīng)商被選中的情況發(fā)生，給設(shè)備采購工作帶來困難[8]。另外，設(shè)備的價格因素也會影響設(shè)備采購的實施情況，有些采購人員將其作為供應(yīng)商篩選的唯一標(biāo)準(zhǔn)，在這一方面存在錯誤的認(rèn)識，忽略了對供應(yīng)商的業(yè)績、技術(shù)儲備、經(jīng)驗、信譽等影響因素的考察，影響設(shè)備采購工作的合理性。

1.5 設(shè)備供應(yīng)商信用評價管理不夠完善

在設(shè)備采購環(huán)節(jié)中，部分企業(yè)對供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)、合同履行等信息缺少系統(tǒng)的評價，缺乏對供應(yīng)商的有關(guān)違約行為問題進行相應(yīng)的建檔識別管理能力，弱化了企業(yè)對供應(yīng)商的動態(tài)管理功能，不利于形成供應(yīng)商的良性競爭機制。

設(shè)備采購過程中存在的諸多因素說明采購的流程環(huán)節(jié)繁多，并且各環(huán)節(jié)聯(lián)系的不是很緊密，這些問題將導(dǎo)致設(shè)備采購相關(guān)的工作效率偏低等問題，例如：調(diào)研工作、方案交換、報價與技術(shù)交流等方面;使得設(shè)備采購過程周期長、效率低、質(zhì)量差。由此可知，當(dāng)企業(yè)的設(shè)備采購缺乏合理的評估機制時，將無法利用服務(wù)、價格、交貨、質(zhì)量等信息，進行合理有效的論證與決策，給設(shè)備采購工作帶來很大的消極影響。

2? 設(shè)備采購決策自評估模型

“三重一大”事項是指重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作[9]，其決策事項涵蓋范圍廣、涉及面大，觸及不同的權(quán)力主體。由于設(shè)備采購類重大項目涉及項目計劃、立項、招投標(biāo)、預(yù)驗收、安裝調(diào)試、終驗收和質(zhì)保期等過程，每個環(huán)節(jié)都需要根據(jù)各自需要配套管理方式，并且配套制度需要明確、細化，而非憑借某個人或組織的經(jīng)驗。因此，設(shè)備采購決策面臨支撐材料不規(guī)范、不專業(yè)和不具體等問題，影響決策精度，給設(shè)備采購決策帶來較大風(fēng)險，甚至造成不可挽回的損失。因此，本文將“三重一大”自評估機制應(yīng)用到設(shè)備采購類重大項目的決策中，提出設(shè)備采購類重大項目決策自評估模型如圖1所示。

在圖1中，決策自評估模型由論證、決策、執(zhí)行三個部分組成，即前期準(zhǔn)備、中期決策和后期執(zhí)行;前期準(zhǔn)備主要由需求提出、需求分析和論證報告三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)組成;中期決策由材料準(zhǔn)備、討論決策和形成決議三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)組成;后期執(zhí)行由執(zhí)行計劃、執(zhí)行過程和執(zhí)行結(jié)論三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)組成。根據(jù)“決策”這個主體的程序風(fēng)險和效果風(fēng)險梳理流程關(guān)鍵節(jié)點和關(guān)鍵內(nèi)容，并建立自評估與“決策”的關(guān)系和自評估與后評估的關(guān)系。自評估注重決策效果的評估，后評估注重決策程序的評估，兩者相互促進，共同控制決策風(fēng)險。

3? 設(shè)備采購決策自評估數(shù)字平臺

設(shè)備采購類大型項目涉及多個業(yè)務(wù)及專業(yè)，比如：流程落地、資產(chǎn)管理、財務(wù)和紀(jì)檢等。為了準(zhǔn)確、高效的進行設(shè)備采購類重大項目安排全周期自評估管理，則需要建立一套連接各個專業(yè)及信息系統(tǒng)的管理平臺，運用信息化手段，實現(xiàn)一鍵評估。

設(shè)備采購重大項目“三重一大”事項電子監(jiān)察系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)分為決策報備、監(jiān)督管理、預(yù)警情況、統(tǒng)計分析和權(quán)力公開五項模塊，其中前四項是核心功能模塊，第五項 “權(quán)力公開”為輔助性的功能模塊，如圖2所示。

3.1 決策報備模塊

該模塊是本系統(tǒng)基礎(chǔ)功能模塊，對設(shè)備采購類重大項目“三重一大”自評估事項在各個環(huán)節(jié)進行電子化留痕操作。主要功能包括：錄入“三重一大”決策事項議題和專家論證結(jié)論，上傳決策支撐材料、會議紀(jì)要（包括會議主持人、參會人員、監(jiān)督人員、紀(jì)要內(nèi)容、會議照片、會議紀(jì)要文件附件）、決策文檔等。

3.2 監(jiān)督管理模塊

主要對單位報備的信息進行審核，包括會議資料是否完整、參與人數(shù)是否符合要求、決策規(guī)則是否合規(guī)，決策程序是否規(guī)范等。單位匯報執(zhí)行情況后，所在單位分管紀(jì)檢工作領(lǐng)導(dǎo)對其匯報進行審核，包括匯報內(nèi)容、提交的憑證、是否建立督辦機制、責(zé)任分解是否明確、執(zhí)行情況與決策內(nèi)容是否相符等進行審核，以及對信息發(fā)布管理進行監(jiān)管。

3.3 預(yù)警推送模塊

該模塊的主要作用是電子監(jiān)察中心針對單位上報的事項中容易出現(xiàn)的問題進行反饋提醒，進行重點關(guān)注。設(shè)立的預(yù)警點有：長時間無事項報備、緊急事項預(yù)報頻率高、報送要件不全、事項完結(jié)后修改報備表等，同時根據(jù)情況和監(jiān)督中出現(xiàn)的新問題，增加新的預(yù)警點。預(yù)警推送方式采取登錄后網(wǎng)頁主動彈出窗口，在本系統(tǒng)中，將會設(shè)置黃燈、橙燈和紅燈三種預(yù)警信息。

3.4 統(tǒng)計分析模塊

根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)實需求，可以按照事項類別、事項執(zhí)行狀態(tài)、事項決策形式等進行分類統(tǒng)計分析。

3.5 權(quán)力公開模塊

公開范圍包括不公開、單位公開和黨風(fēng)廉政監(jiān)督平臺公開，通過權(quán)力公開，主動接受監(jiān)督。

結(jié)合信息化管理平臺，對設(shè)備采購項目全壽

命周期進行流程和結(jié)果管理，包括從設(shè)備規(guī)劃到設(shè)備調(diào)研、立項、采購及后期使用所經(jīng)歷的整個時間周期，對設(shè)備在企業(yè)的使用和周轉(zhuǎn)全過程進行跟蹤，從而實現(xiàn)對設(shè)備采購及實施環(huán)節(jié)進行有效管理;同時根據(jù)系統(tǒng)積累的數(shù)據(jù)建立數(shù)據(jù)庫和專家系統(tǒng)，使所有決策以及各環(huán)節(jié)的執(zhí)行均顯性化;通過對歷史數(shù)據(jù)的跟蹤、分析和應(yīng)用，為類似項目的決策提供支撐。

4? 結(jié)束語

本文從提高設(shè)備采購類重大項目的決策能力出發(fā)，通過分析“三重一大”自評估制度，提出了設(shè)備采購類重大項目安排全周期自評估方法。該方法通過將結(jié)果直接反饋到各個終端，對設(shè)備采購類重大項目自評估的各個環(huán)節(jié)事項信息進行快速及時反饋，以及融合了各事項環(huán)節(jié)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和評估等內(nèi)容，實現(xiàn)決策的流程化和顯性化，從而提高決策質(zhì)量和精確性。

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