北京市城鎮職工基本醫療保險基金的可持續性研究

鄭莉莉，吳 越

(中央財經大學 保險學院，北京 100081)

一、引言

1998 年國務院頒布《關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定》，正式確立了我國城鎮職工醫療保險(下面簡稱城鎮職工基本醫療保險)制度，城鎮職工基本醫療保險是我國基本醫療保險制度中建立最早、發展最為成熟的一種。城鎮職工基本醫療保險提高了醫療保健可及性，同時在一定程度上增加了居民就醫的經濟保障。經過20多年的發展，城鎮職工基本醫療保險覆蓋人群不斷擴大，保障水平不斷提高，2017年我國參加職工基本醫療保險的人數30323萬人，基金總收入12134.65億元，總支出9298.36億元，城鎮職工基本醫療保險在保障城鎮職工享受基本醫療衛生服務、提高人民群眾的健康水平方面發揮了不可磨滅的作用，過去被普遍關注的“因病致貧”和“因病返貧”的情況得到一定的緩解，其發展對于推進健康中國建設具有重要的意義。

我國基本醫療保障制度建立的時間不長，還處于探索和完善的過程中，與當前人民群眾對醫療保障的要求和期望還有很大的差距。我國正值社會醫療保險改革的重要階段，隨著人口老齡化、疾病譜變化、生態環境及生活方式變化等給健康帶來的一系列挑戰，經濟和社會發展階段的變化，很多因素都會影響到城鎮職工基本醫療保險的發展。無論是從城鎮職工基本醫療保險承載的重要功能看，還是從實際城鎮職工基本醫療保險運行的角度看，城鎮職工基本醫療保險基金的可持續性都非常重要，尤其醫療服務需求的進一步釋放和醫療費用支出的飛速增長給醫療保險體系的可持續性造成了巨大壓力，實現城鎮職工基本醫療保險基金的可持續性發展，是擺在我們面前的一個重大的理論問題和實踐問題，也是醫療保障制度穩定發展緊迫而現實的任務。

已有的文獻主要研究醫療保險基金收支模型，并根據不同地區數據對醫療保險基金的收支進行預測[1]。國際勞工組織(International Labor Office，ILO)和國際社會保障協會(International Social Security Association，ISSA)的ILO模型包含人口統計與經濟模型、收入估計模型、成本估計模型和結果模型4個模塊；美國HCFA(Health Care Financing Administration)的五因素模型認為總人數，每年平均醫療利用，國民生產總值平減指數，醫療價格相對于國民生產總值平減指數和殘差項是醫療費用支出的主要構成，每一種支出類別用一個方程式來定義，逐年求解所有的方程式后，即得到未來社會醫療保險醫療成本的估計值；Naihua(1982)[2]在中美合作的農村健康保險試驗研究中，將多元回歸模型引入醫療保險的保費測算中，提出了四部模型預測門診、住院利用率和費用；Posnett(1992)[3]建立了以人均 GDP、贍養率等為相關因子的歐共體醫療費用支出預測模型；宋世斌(2010)[4]通過精算建模測算發現我國現行的醫保體系存在較大規模的隱性債務，醫保基金將出現龐大的赤字；朱銘來和陳妍(2012)[5]對天津市基本醫療保險基金未來20年收支狀況的測算發現基金的長期收支平衡存在風險；朱銘來等(2013)[6]測算發現大病保險目前的籌資模式和支付規模對醫保基金的長期收支平衡將造成很大壓力。

本文通過對基金收支運行的中長期評估，可以清晰地認識基金在未來一定時期內可能面臨的風險情景，為進一步完善現行基本醫療保險制度安排，實現其發展的連續性和穩健性提供有價值的政策建議。

二、北京市城鎮職工基本醫療保險現狀分析

北京作為我國的首都，是全國的政治文化中心、國際交往中心和科技創新中心，是京津冀城市群和環渤海地區的核心城市，北京在醫療資源和財政資源上具有得天獨厚的優勢，城鎮職工基本醫療保險的發展也具有自身的特點。北京市2001年頒布《北京市基本醫療保險規定》，開始實施城鎮職工基本醫療保險，該規定在2003年、2005年進行了相應的修改，對北京市城鎮職工基本醫療保險的具體運行做出了規范。北京市城鎮職工基本醫療保險基金的籌資原則是用人單位和職工個人雙方負擔、共同繳納、全市統籌的原則，歸屬北京人力資源和社會保障部門管理，城鎮職工基本醫療保險的參保人均有個人賬戶，實行統籌基金和個人賬戶相結合的方式。

表1北京市城鎮職工醫療保險籌資規定

年齡是否在職統籌基金個人賬戶<35在職單位按全部職工繳費工資基數之和的9%繳納基本醫療保險費-劃入個人賬戶的金額(本人月繳費工資基數的0.8%)本人上一年月平均工資的2.8%繳納的基本醫療保險費,2%由個人繳納,0.8%由單位繳納35～45在職單位按全部職工繳費工資基數之和的9%繳納基本醫療保險費-劃入個人賬戶的金額(本人月繳費工資基數的1%)本人上一年月平均工資的3%繳納基本醫療保險費,2%由個人繳納,1%由單位繳納>45在職單位按全部職工繳費工資基數之和的9%繳納基本醫療保險費-劃入個人賬戶的金額(本人月繳費工資基數的2%)本人上一年月平均工資的4%繳納基本醫療保險費,2%由個人繳納,2%由單位繳納<70退休單位按全部職工繳費工資基數之和的9%繳納基本醫療保險費-劃入個人賬戶的金額(本人月繳費工資基數的4.3%)上一年本市職工月平均工資的4.3%,從統籌基金劃入≥70退休單位按全部職工繳費工資基數之和的9%繳納基本醫療保險費-劃入個人賬戶的金額(本人月繳費工資基數的4.8%)上一年本市職工月平均工資的4.8%,從統籌基金劃入

資料來源：根據《北京市基本醫療保險規定》整理得到

(一)北京市城鎮職工基本醫療保險運行狀況

北京市城鎮職工基本醫療保險的總參保人數2017年為1569.2萬人，比2000年的232.6萬人增加了約7倍，參保的在職職工與退休人口絕對數都在逐年增加，在職職工占總參保人數的比例從2000年的64.79%增加到了2017年的81.76%，退休人口占總參保人口的比例相應的發生了下降，從2000年的35.21%下降到了2017年的18.24%，但在職退休比在不斷增加，從2000年的1.84增加到2017年的4.48。

表22000—2017年北京市城鎮職工基本醫療保險參保情況

年份參保總人數(萬人)在職人數退休人數人數(萬人)比率(%)人數(萬人)比率(%)在職退休比(%)2000232.6150.70 64.79 81.90 35.21 1.84 2001240.7151.30 62.86 89.40 37.14 1.69 2002321.1207.90 64.75 113.20 35.25 1.84 2003436.1301.40 69.11 134.70 30.89 2.24 2004483.9342.20 70.72 141.70 29.28 2.41 2005574.8419.70 73.02 155.10 26.98 2.71 2006679.5515.60 75.88 163.90 24.12 3.15 2007783610.10 77.92 172.90 22.08 3.53 2008871688.60 79.06 182.40 20.94 3.78 2009938.4746.60 79.56 191.80 20.44 3.89 20101063.7848.50 79.77 215.20 20.23 3.94 20111188955.20 80.40 232.80 19.60 4.10 20121279.71040.60 81.32 239.10 18.68 4.35 20131354.81105.00 81.56 249.80 18.44 4.42 20141431.31171.20 81.83 260.10 18.17 4.50 20151475.71206.10 81.73 269.60 18.27 4.47 20161517.61239.881.69 277.818.31 4.46 20171569.2128381.76 286.218.24 4.48

數據來源：根據《北京市社會保險事業發展情況報告》、《中國衛生和計劃生育統計年鑒》整理得到

北京市城鎮職工基本醫療保險基金的收入和支出總體呈增加的趨勢，基金收入從2001年的10億元增加到2017年的1040.1億元，基金支出從2001年的6.7億元增加到2017年的898億元，基金當期結余發生了先增后減再增加的變化，累計結余一直呈現上升的趨勢，基金的可支付月數呈現先上升后下降的趨勢。

表32000—2017年北京市城鎮職工基本醫療保險基金運行情況

年份基金收入(億元)基金支出(億元)當期結余(億元)當期結余率(%)累計結余(億元)累計結余率(%)可支付月數2001106.73.333.003.232.005.73 20024136.44.611.2210.926.593.59 200368.154.413.720.1224.535.985.40 200489.273.915.317.1539.844.626.46 200510277.724.323.825654.908.65 2006127.496.630.824.1886.968.2110.80 2007155.1112.842.327.27129.283.3013.74 2008191.2133.158.130.39191.199.9517.23 2009239.720930.712.81180.475.2610.36 2010296.8285.711.13.74191.664.568.05 2011375.3374.50.80.21192.451.276.17 2012497.4500.4-3-0.60189.438.084.54 2013601.7598.43.30.55192.732.033.86 2014682.7648.434.35.02227.133.264.20 2015786.3719.466.98.5129437.394.90 2016912.1776.6135.514.8627129.714.19 20171040.1898142.113.66284.227.323.80

數據來源：根據《北京市社會保險事業發展情況報告》、《中國衛生和計劃生育統計年鑒》等資料整理得到

從增速來看，北京市城鎮職工基本醫療保險基金收入和支出的增速在不斷地波動中，但總體呈下降的趨勢，基金結余的增速波動比較大，在2013年達到最高值，后又呈下降趨勢。

圖1北京市城鎮職工基本醫療保險基金收入、支出和當期結余增速情況

數據來源：根據《北京市社會保險事業發展情況報告》、《中國衛生和計劃生育統計年鑒》等資料計算得到

(二)北京市城鎮職工基本醫療保險基金運行面臨的挑戰

北京城鎮職工醫療保險基金運行遵循“以收定支，收支平衡”的原則，這種現收現付的醫保基金籌集方式具有當年征集、當年支付的特點，北京城鎮職工醫療保險基金運行中受到參保人口、基金總量、就醫需求、人口老齡化等諸多方面的挑戰。

1. 參保人口增長較快，退休人口所占比例相對較低

伴隨著北京城鎮職工基本醫療保險的快速發展，由于覆蓋人群逐漸趨向飽和，參保人口增長率從2002年的35.8%下降到2017年的2.84% ，截至2017年北京城鎮職工醫療保險參保人口中在職人口和退休人口所占比例分別為81.76 %和18.24%。退休人口所占的比例逐年下降。北京市城鎮職工醫療保險參保人口呈現的特征使在職職工繳費壓力相對較小，可能源于北京經濟比較活躍，大量北京高校畢業學生選擇留在北京，也吸納了大批中青年外來流動人口就業，一方面給城鎮職工醫療保險擴面提供了空間，另一方面也提高了低年齡組參保人口的比例。《北京市醫療衛生服務體系規劃(2016―2020年)》提出2020年北京市常住人口總量控制在2300萬人以內，城六區常住人口比2014年下降15%左右，因此未來外來人口給北京市城鎮職工醫療保險所帶來的擴面空間和人口年齡優勢將隨著人口政策的改變而削弱。

2. 基金總量增加有限，累計結余增速較快

隨著職工工資收入提高以及參保人數的逐年上升，北京城鎮職工基本醫療保險基金收入也逐年增加，但隨著參保人數增長速度逐年放緩，在增速方面，盡管有一定波動，增速呈總體下降的趨勢，因此盡管北京城鎮職工基本醫療保險基金收入總額增長，但實際預期收入在降低。而其他一些因素，如一些企業采取少報職工工資總額或不參保方式，以達到少繳醫療保險費，或部分經營困難的企業由于無力繳納醫療保險費，采取欠繳、緩繳或間斷參保的辦法，這些都會導致醫保基金收入增長有限，難以適應參保職工日益增長的醫療保健需求和經濟發展的需要。另外，北京城鎮職工基本醫療保險基金的累計結余不斷增加，加大醫療保險基金的管理風險，也對基金的投資運營提出了更高的要求。

3. 參保人群健康關注度提高及疾病譜變化，就醫需求進一步釋放

隨著生活水平的提高，人們對健康的關注度提高，進而使就醫需求得以釋放，2010—2016年北京市的人均就診次數逐年提高，由2010年的7.4次提高至2016年的10.7次。此外，生育政策調整、人口結構變化、城鎮化發展等因素，帶來婦幼、康復、長期護理、心理咨詢等醫療衛生服務需求激增，慢性非傳染性疾病成為主要疾病負擔，新發突發傳染病威脅增加，北京市公布的2006年到2015年全市癌癥發病率顯示，惡性腫瘤發病率呈現逐年上升的趨勢，在2006年至2015年這10年間，北京市惡性腫瘤年均增長1.6%，北京市居民生活節奏快，工作壓力大，再加上近年來城市環境污染嚴重，經常出現霧霾，這些因素與惡性腫瘤、心臟病、腦血管病和呼吸疾病的發生有很大關系，這些疾病的醫療費用都非常高，將帶來基金支出的增加。

4. 人口老齡化及重點人群的就醫服務增加

北京市2014年人均預期壽命為81.81歲，而退休后到81歲這個階段正是生命周期中醫療支出急劇攀升的時期。根據中國衛生服務調查研究報告，60歲及以上人群兩周患病率是總人群的2.14倍，其中男性為2.26倍，女性為1.74倍，這說明老年人群的醫療服務需求明顯高于普通人群，并且老年人群的醫療服務需求增長速度明顯快于普通人群，截至2016年底，北京60歲及以上戶籍老年人口329.2萬人，占總人口的24.1%，戶籍人口老齡化程度居全國第二位，隨著老年人群醫療服務需求的持續增長將不可避免地給醫療保險基金支出帶來巨大支付壓力。兒童、育齡婦女等重點人群占比較高，2015年0～6歲兒童常住人口124萬人，占常住人口的5.7%，15～49歲育齡婦女常住人口620.8萬人，占常住人口的28.6%，重點人群服務需求增長意味著醫療保險基金支出會逐年增加。

三、北京市城鎮職工基本醫療保險基金收支預測

通過構建精算模型預測2018—2040年北京城鎮職工基本醫療基金收支趨勢，評估基金的可持續性，按照北京城鎮職工基本醫療保險規定，基本醫療保險統籌基金和個人賬戶劃定各自支付范圍，分別核算，可持續風險主要存在于統籌基金中，因此測算范圍界定為統籌基金。

(一)北京市2018—2040年城鎮職工基本醫療保險基金收入預測

城鎮職工基本醫療保險基金的總收入包括北京城鎮職工基本醫療保險統籌地區全部參保用人單位繳費和職工個人繳費、基本醫療保險費的利息、基本醫療保險費的滯納金和依法納入基本醫療保險基金的其他資金，其中參保用人單位繳費和個人繳費占基金總收入的比重最大。單位繳納的醫療保險保費按照一定比例，一部分用于建立統籌基金，另一部分劃入個人賬戶。不考慮依法納入基本醫療保險基金的其他資金，建立北京城鎮職工基本醫療保險基金收入模型：

(1)

對統籌基金收入預測：分別對北京市的繳費人口、在崗職工平均繳費工資、利率、城鎮職工基本醫療保險費的滯納金進行預測，根據參數的預測值，對統籌基金收入進行預測，預測結果顯示，在現有的繳費政策下，從2019年到2040年，統籌基金收入呈逐步上升趨勢，到2040年可以達到3633.8405億元，增加了3.11倍。

表4 北京城鎮職工基本醫療保險統籌基金收入預測 萬元

續表

年份測算的繳費收入統籌基金收入20282217852424512677202923124626255109902030249198792635392920312591385627401554203226968399285115622033279443842954065520342801369629853491203530215762310817892036316942643258707620373241354233331622203833347270342910462039342358353520521620403534298136338405

(二)北京市2018—2040年城鎮職工基本醫療保險基金支出預測

北京城鎮職工基本醫療保險規定，基本醫療保險統籌基金用于支付住院治療的醫療費用；急診搶救留觀并收入住院治療的，其住院前留觀7日內的醫療費用；惡性腫瘤放射治療和化學治療、腎透析、腎移植后服抗排異藥的門診醫療費用。考慮不同級別醫院報銷比例的差異，建立統籌基金支出模型為：

(2)

其中，FOi為統籌基金支出。Ct為第t年基本醫療保險的參保人數。Pox表示第x類醫院參保人口人均門診大病次數，Sox是第x類醫院門診大病人均費用，Pox×Sox為門診大病醫療費用基數。PIx是第x類醫院人均住院次數，SIx是第x類醫院住院人均費用，PIx×SIx為住院醫療費用基數。R為報銷比例，Rox是門診大病報銷比例，RIx是住院報銷比例。E為保險因子，Eox是門診大病保險因子，EIx是住院保險因子。

平均路徑長度和聚類系數隨特殊節點數量的變化見圖2和圖3。在網絡中特殊節點從0增加到80的過程中，統計的數據顯示平均路徑長度和聚類系數發生了明顯的改善。而從特殊節點80個開始，進一步增加特殊節點也不再帶來進一步的改善。借助物理術語，這種現象稱為相變［3］。相變現象表明，只有在網絡中將特殊節點設定在總節點20%（80個）的范圍內，才能夠起到減少平均路徑長度和增加聚類系數的效果。該試驗的過程是實現在網格網絡上，在隨機網絡拓撲結構模型中可得到相同的結論。

對統籌基金支出預測：考慮疾病發生率及醫療技術進步等因素，對北京市參保人員的門診和住院次數和費用進行預測，根據不同的報銷比例和保險因子，得到參保人員門診和住院費用的報銷額，經匯總統計后再減去起付標準以下和支付最高額度以上的金額。預測結果可以看到，2019年到2040年統籌基金支出呈現上升趨勢，到2040年達到4830.1951億元，增加了5.17倍。

表5 北京城鎮職工基本醫療保險統籌基金支出預測 萬元

(三)北京市2018—2040年城鎮職工基本醫療保險統籌基金收支缺口預測

1. 現行政策下基金當期結余預測

當年基金收支平衡預測主要考慮在現行政策下收支的結余，通過預測出的北京城鎮職工基本醫療保險統籌基金一年期的收入與支出，測算醫療保險基金當期結余。

表6 北京市城鎮職工基本醫療保險基金當期結余預測

可見，在現行政策下，北京城鎮職工基本醫療保險基金在2031年會出現當期收不抵支，當期結余為負數。當期結余率從2018年開始到2040年一直呈下降趨勢，2018年為36.39%，到2040年下降到-10.91%，下降的速度較快。

2. 現行政策下基金累計結余預測

表7 北京市城鎮職工基本醫療保險基金累計結余預測

從累計結余來看，從2019年開始到2027年總體呈上升趨勢，2027年達到峰值，為439.88億元，2027年后一直呈下降趨勢，2038年轉為負數，為-3.49億元，到2040年下降到-10.4億元，累計結余率呈現不斷下降趨勢，由2018年的28.62%下降到2040年的-0.29%

四、北京城鎮職工基本醫療保險基金可持續性的蒙特卡羅模擬

由于醫療保險基金收入和支出存在很多不確定性風險，影響北京城鎮職工基本醫療保險基金收支平衡的因素很多，既包括醫療保險基金繳費率、繳費工資、起付標準、最高支付限額和個人自負費用的比例等政策性因素；又包括醫療費用水平和醫藥價格等醫療機構方面的因素；還有參保人數、繳費工資水平、遵繳率等參保人和參保單位方面的因素；以及人口數量及結構(尤其是老齡化)等社會方面的因素；還會受到北京市經濟社會發展的影響。所有這些因素都從不同的側面影響著基本醫療保險統籌基金的收支平衡，因此應用蒙特卡羅方法迭代5000次對城鎮職工基本醫療保險基金未來的各種情景進行模擬，對基金的可持續性進行預測。

(一)測算期內當期結余的蒙特卡羅模擬

當期結余的蒙特卡羅模擬如表8所示。

表82018—2040年北京城鎮職工基本醫療保險基金當期結余的蒙特卡羅模擬

年份最小值均值最大值5%置信水平95%置信水平2018-189089.3534556111505010249467081661332019-1577326521456312058810202872083407492020-2129277499209111453230164803082446262021-2353158488068312953810119376785049892022-5599083457118614046110746775.985437872023-4938226424105114852800154748.483440782024-6470055386079413595050-636016.483625872025-7982653338163713772900-139275680623802026-9325278283926813300610-226049178582622027-9469455222562714087900-291181074853472028-11058720155619113149730-407822471169982029-12866850883215.113253950-498166368101592030-13351940118863.913929080-602595262810552031-15793690-708329.812094830-716163956048052032-16772290-160121512023820-833151453639202033-20325560-255542313964570-988383047116842034-22965870-439763413650830-1184448031094602035-28454190-542735911322800-1324156024984702036-23093740-669769612376290-1507537016507432037-28590150-788575513344840-16407200834834.62038-27647410-917577010744370-18226000-155403.52039-31524020-1052493012130560-19881920-11062572040-34058100-1196335012604260-22109970-2071561

圖22018—2040年基金當期結余摘要箱線圖

一般狀況下當期結余從2031年開始呈現負數，2038年95%的分位數會出現負數。在較差的情況下，即多個重大風險同時發生的情況下，那么有可能從2018年當期結余就出現負數。在2031年之后，當期結余小于0的概率是比較高的。

(二)測算期內累計結余的蒙特卡羅模擬

累計結余的蒙特卡羅模擬如表9所示：

表92018—2040年北京城鎮職工基本醫療保險基金累計結余的蒙特卡羅模擬

年份最小值均值最大值5%置信水平95%置信水平20183604911963956115799010678867012460130201951514431485412023269240105276001912760020207988377198462103132857014244330252909002021123314702472690038616320181738303135507020221181447029298080438843602173594036817410202314133740335391305100254024682590423645802024111195703739993056186600276791104717946020251604766040781560645249003005117051656000202618336370436208306888708031573320553377902027153246904584646075563100326186905885119020281594912047402650844089003282542061545630202911076000482858608568451032753700637018202030885589448404730878283703151620064839830203189009404769640085588270295053706525162020324364648460951808802850026968440652560402033-8832828435397608955064023160770638144002034-13208680391421308681902017480810605654502035-17316980337147708754032010786110567060102036-2735893027017070848934202612418512098502037-443118001913132074450060-6739489452835402038-62276780995554666823990-17382400374615202039-74691100-569384.160193880-29325070286816302040-91088680-1253274055895510-4318592017734790

從蒙特卡羅模擬結果可以看到，隨著時間的推移，累計結余小于0的概率逐年增長。在較好的情況下，直到2040年，累計結余都是正的，不會出現收支缺口。

圖32018—2040年基金累計結余摘要箱線圖

一般狀況下，累計結余從2039年開始呈現負數；在較差的情況下，即多個重大風險同時發生的情況下，那么有可能從2033年累計結余就出現負數。在2039年之后，累計結余小于0的概率是比較高的。

五、實現北京城鎮職工基本醫療保險基金可持續發展的政策建議

結合模型預測結果，可見北京城鎮職工基本醫療保險基金存在可持續性缺口，為完善北京市城鎮職工基本醫療保險，維持保險基金的可持續性，需要從個人賬戶、籌資機制、支付改革、建立動態調整機制及發展商業健康保險等方面著手。

(一)改革城鎮職工基本醫療保險個人賬戶

城鎮職工基本醫療保險個人賬戶的本質屬性強化了參保職工對于醫保基金的節約意識，同時也對職工不合理的醫療消費行為起到約束作用，在一定程度上抑制了醫療費用的過快增長。但個人賬戶各個年齡層次和健康狀況的參保人的使用程度不同，城鎮職工基本醫療保險制度中身體狀況比較好的參保人和年輕職工，個人賬戶的使用概率遠低于年紀較大的在職及退休職工。因此，個人賬戶存在積累總量較多、人均積累不平衡的情況，造成資源的浪費，不利于基金的可持續性發展。因此，可以考慮部分學者提出的提高個人賬戶互濟性，擴大支付范圍；建立家庭賬戶；實行名義賬戶制或提高個人賬戶積累等改良個人賬戶的措施。

(二)完善資金籌集機制

宋世斌(2009)研究發現：生命周期前期，參保人醫療保險繳納費用大于其享受的醫療保險補償支出，而隨年齡增長醫療費用急劇上升，使得醫療保險繳納費用與醫療保險補償支出之間的差距縮小，在生命周期后期出現收不抵支局面。北京市處于人口老齡化的趨勢，退休職工所占的比例將會增長，退休職工作為一個特殊群體，疾病的發病率高，將會使醫療保險費用不斷增加，導致城鎮職工醫療保險基金的支付面臨巨大的壓力。北京醫療保險政策中“規定施行前已退休的人員不繳納基本醫療保險費；規定施行后參加工作，累計繳納基本醫療保險費男滿25年、女滿20年的，按照國家規定辦理了退休手續，按月領取基本養老金或者退休費的人員，享受退休人員的基本醫療保險待遇，不再繳納基本醫療保險費的規定，不利于體現參保人口的責任分擔，應當對職工醫保繳費制度和報銷制度進行重新設計，也可以考慮適當延緩退休年齡，從而增加在職職工的比例，提高城鎮職工基本醫療保險基金的收入，基金的支付能力上升，城鎮職工得到的醫療保障水平就更加穩定。

(三)合理控制基金支出

切實深化醫療保險支付方式改革，合理控制醫療費用的過快增長。北京已經開始采用按病種進行收費(DRGs)，按病種進行收費在一定程度上可以限制醫療服務為了自身的利益而誘導參保者進行過度的醫療資源消費。通過采用正向、負向激勵措施，起到引導小病、慢性病社區化管理，分流大醫院門診患者流量。可以采取激勵性醫保個人賬戶社區首診模式，參保人員根據需要在城鎮職工基本醫療保險定點社區衛生服務機構或參照社區管理的醫療機構進行首診，對于在社區門診治療發生的費用，由醫保個人賬戶進行抵扣，進入門診統籌后，報銷比例將比直接在專科醫療機構進行門診的高，具體報銷比例差額可由統籌地區醫保部門測算后制定。

(四)健全基本醫療保險穩定可持續籌資和待遇水平調整機制

北京城鎮職工基本醫療保險制度建立以來不斷完善，不斷地調整起付標準、最高支付限額及報銷比例，截至2017年，醫療保險待遇經過了數次調整，城鎮職工所獲得的醫療保險保障水平不斷提高，待遇剛性特征顯現，意味著基本醫療保險基金的支出不斷上漲，這就需要足夠的基金用于支付。然而，北京城鎮職工基本醫療保險基金的長期與短期的收支平衡離不開對影響基金收入與支出的影響因子的測算，所以要運用科學有效的方法對北京城鎮職工基本醫療保險基金進行測試，從而動態調整北京市城鎮職工基本醫療保險的個人及單位繳費水平，這樣才能實現北京城鎮職工基本醫療保險基金的健康和可持續發展。

(五)大力發展商業健康保險作為補充

近十年來我國商業健康險保費收入增長迅速，保費收入占人身險比重也有了很大的提高，2017年我國商業健康險的保費規模為4389億元，商業健康險保費收入占人身險保費收入比重的16.41%。但與國外成熟的保險市場健康險保費收入占人身險保費收入30%左右相比，我國商業健康險仍有很大的增長空間。政府應當實施鼓勵商業醫療保險發展的引導政策，如稅收優惠等，扶持商業醫療保險行業的發展，積極支持企業在自愿自主的基礎上為職工購買商業醫療保險作為基礎醫療保險的補充，充分發揮商業保險的補充功能，同社會醫療保險一起分擔參保人的醫療費用，共同承擔投保人的健康風險，減輕社會醫療保險的負擔。