規范發展農村中小銀行公司治理再出“重拳”

肅清公司治理亂象是現階段金融機構重點工作之一，對于農村中小銀行來說，由于涉及到歷史遺留問題以及管理上的相對滯后，過去一段時間，諸如股東與銀行之間不正當關聯交易等問題引發關注。規范治理、回歸本源，自然顯得刻不容緩。

為進一步夯實農村中小銀行公司治理基礎，規范股東股權管理，銀保監會制定了《農臺機構股東股權專項排查整治三年規劃》，全面周密部署所有農合機構按照lOO%的比例開展自查，各銀保監局自2018年至2010年，每年按照不低于30%、35%和35%的比例進行抽查。

存在四大突出問題

據了解，目前農村中小銀行機構己全面完成自查，監管部門己對868家、占比4096的農合機構進行了抽查，檢查共涉及持股1%以上的股東2.8萬個，股東關聯人6.5萬個，排查股份占農合機構全部股份的76%.

本次排查整治工作發現農村中小銀行股東股權存在一些突出問題，對此，銀保監會相關負責人進行了介紹。

例如，部分機構關聯交易控制不足，未制定關聯交易管理制度，關聯方授信余額未納入全面授信管理，甚至通過不當關聯交易進行利益輸送。如某農商行向9戶關聯人發放2.46億元貸款，利率明顯低于該行平均水平。

部分機構股權質押管理不規范，制度建設、流程管理和內控機制不健全。如排查發現225家機構辦理股權質押未在股東名冊或股權管理系統中記載質押信息。

少數機構部分股東通過違規籌資、資質造假、委托代持等方式入股;少數股東集團突破入股機構家數限制形成“資金系”。如某公司通過關聯公司入股19家農合機構，最高實際持股比例超過40%。

少數機構股東通過隱形關聯謀求控制主導經營，越權干預機構經營，服務自身利益;甚至指使機構向其發放貸款后拒不歸還，惡意“掏空”機構，將其作為自身“提款機”。

上述相關負責人特別強調，關于股東的穿透性監管，各銀保監局嚴格按照《商業銀行股權管理暫行辦法》及相關規定，加強對農村中小銀行股東的穿透監管。從近兩年整治亂象的情況看，小法人銀行機構的關聯交易管理不當會對機構健康穩定發展帶來較大風險，為加強農村中小銀行關聯交易管理，目前正在研究制定相應監管規制。

遏制風險源頭

健全的公司治理制度無疑是銀行長期穩健發展的基礎，對于農村中小銀行來說，這一問題顯得尤為突出。國家金融與發展實驗室副主任曾剛在接受《金融時報》記者采訪時表示，相比大型商業銀行，中小銀行在公司治理上存在更多問題，例如，內部人控制問題突出，股權管理存在短板，難以遏制大股東控制，公司治理架構運轉不暢，信息披露不充分，透明度有待提高、激勵約束機制不健全，導致經營行為短期化等。

“農村金融機構有3000多家法人機構，數量非常多。部分銀行在股權股東方面有大量不合規問題，這主要是原來的管理不專業，自身能力也存在短板。這是重要的風險來源，所以對農村中小金融機構股東股權進行排查整治，有其必要性。”曾剛表示。

事實上，2017年以來，銀保監會全面深入開展銀行業市場亂象整治工作，重點對公司治理、股東股權、影子銀行和交叉金融等方面存在的問題進行了綜合治理，查處了一批違法違規行為。其中，股東股權問題是市場亂象整治的一個重點內容，是影響農村中小銀行健康發展的一個重要環節;合理透明的股權結構、規范良好的股東行為是農村中小銀行公司治理的基礎，是機構穩健發展的保證。

農村中小機構發展任重道遠

為提升農商行治理能力，今年1月份發布的《關于推進農村商業銀行堅守定位強化治理提升金融服務能力的意見》指出，應引進認同戰略定位的法人入股，探索引進具各實力、治理良好的農村集體經濟組織入股;應將股東支農支小服務承諾寫入公司章程，并對承諾落實情況進行評估;對股東未落實承諾，甚至導致嚴重偏離支農支小定位的，應限制其相關股東權利。

除了中小銀行具有的普遍性外，曾剛表示，農村中小銀行的公司治理中還存在特殊性，那就是省聯社機制改革的問題。“他是中小銀行的重要管理部門，對高管任免、財務都有控制力，是很多中小銀行重要的后臺支持，有存在的必要性。但省聯社不是銀行股東，他的一些權力在法律框架下沒有很清晰的規定。”他表示，一些地區也出現了省聯社由于過于細致的管理，約束了銀行的活力和市場競爭力，尤其對于規模已經比較大的農村金融機構來說，當下的狀況并不利于其長期可持續發展。完善對省聯社的監督管理以及在法律框架下進行改革，做到真正的規范、合理、合法，這對農村中小金融機構的治理非常重要。

另外，在談到“機構和業務均不得跨縣域”的問題時，曾剛也回應，在此基礎上，中小銀行肯定會和所在地區的發展同步，差異化發展是必然趨勢。