提升綠色信貸對商業(yè)銀行盈利性作用的對策研究

李炳淳

摘 要：21世紀過后，在金融全球化進程逐步推進還有經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的基礎(chǔ)上，綠色經(jīng)濟和循環(huán)經(jīng)濟目前被視作國內(nèi)以及全球經(jīng)濟發(fā)展的核心課題。本文在全新的觀點下對綠色信貸在國內(nèi)的發(fā)展進行深入分析，同時研究其對商業(yè)銀行盈利性的推動效果，以此幫助商業(yè)銀行尋找全新的利潤獲取途徑，開展經(jīng)濟結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

關(guān)鍵詞：綠色信貸;商業(yè)銀行;盈利性

一、綠色信貸和商業(yè)銀行盈利之間的關(guān)系

綠色信貸屬于國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵金融支持方案，根據(jù)實踐表明，在統(tǒng)籌區(qū)域經(jīng)濟上具有顯著作用，有利于實現(xiàn)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的有序轉(zhuǎn)型。參考當前國內(nèi)發(fā)展的客觀情況，實施綠色信貸對國內(nèi)商業(yè)銀行存在一定積極作用，尤其涉及到以下幾點：

（一）拓展中間業(yè)務(wù)收入途徑

目前，商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)中存在一些審核流程，其中或許涉及到融資租賃、信托等相關(guān)活動，又考慮到綠色信貸屬于相對專業(yè)化且新穎的業(yè)務(wù)形式，所以一定程度上能帶動業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新，進而提高產(chǎn)品創(chuàng)新性，基于此，有利于拓展中間業(yè)務(wù)收入途徑，提高收入多樣性，實現(xiàn)盈利結(jié)構(gòu)升級。

（二）控制銀行風險

風險屬于商業(yè)銀行在放貸環(huán)節(jié)應(yīng)該重點研究的問題，但是商業(yè)銀行信貸風險的防范通常將不良貸款視作核心。若企業(yè)由于環(huán)保因素導致破產(chǎn)，很容易使得借款人的財務(wù)系統(tǒng)受到消極影響，以此引起還貸能力上的下滑，這又將讓銀行的壞賬率出現(xiàn)顯著的上升。如果相關(guān)貸款額度能夠投入到節(jié)能環(huán)保項目當中，則可以產(chǎn)生更好的效益。

（三）推動經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展

參考國內(nèi)在環(huán)保領(lǐng)域提出的大量積極性的政策以及法律法規(guī)，國內(nèi)商業(yè)銀行信貸已經(jīng)在節(jié)能減排領(lǐng)域具有明顯的傾斜，綠色信貸額度也在持續(xù)提高，有利于國內(nèi)社會的有效轉(zhuǎn)型，同步帶動經(jīng)濟的迅速發(fā)展，市場環(huán)境的變化將使得國內(nèi)商業(yè)銀行出現(xiàn)同步調(diào)整，這最終會體現(xiàn)為盈利能力上的提升。

二、商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)存在的不足

（一）業(yè)務(wù)情況公開制度存在局限

借助對比國外銀行信息披露體系，能夠明確了解到在綠色信貸業(yè)務(wù)的信息披露目前具有一定的局限性。第一，國外披露手段借助總量指標跟相對指標的有機統(tǒng)一，國內(nèi)則過度關(guān)注總量指標的重要性，對指標僅起到輔助作用。另外，國外權(quán)威的信息披露機構(gòu)曾經(jīng)闡述過銀行信息披露的具體條件，其中提到務(wù)必要有第三方作為見證，有利于保障最終的信息披露質(zhì)量，不過國內(nèi)的《綠色信貸指引》中，認為審計的條件為“必要的情況下”，并非強制性要求，這使得信息披露的影響力嚴重下降;第三，從透明度的角度上而言，國外強調(diào)完整的執(zhí)行以及案例闡述，國內(nèi)則在這方面過于形式化。

（二）風險評估標準和程序不完善

綠色信貸跟常規(guī)信貸業(yè)務(wù)具有相似性，項目投放前期應(yīng)該展開完整的審核以及調(diào)研，評估其中的必要性以及可行性。不過和常規(guī)信貸項目也具有一定的差異，考慮到綠色信貸項目包含的技術(shù)和產(chǎn)品具有復雜性，一般涉及到多種領(lǐng)域，同時具有一定技術(shù)難度，這使得審核工作存在一定阻礙。銀行的技術(shù)含量有待提高，另外，市場里也缺乏相對完善的技術(shù)評估服務(wù)體系，這一情況導致銀行很容易喪失部分優(yōu)質(zhì)綠色信貸項目的投資機會。

從信貸審批的角度上來講，需要組建將企業(yè)環(huán)境表現(xiàn)當做核心的制度。當前，國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸審批通常參考不同的客觀條件來規(guī)劃適用于自身機構(gòu)的信貸審批模式，缺乏完整的標準以及規(guī)范來執(zhí)行，一定程度上導致綠色信貸在實施環(huán)節(jié)存在不可控性，進一步使得銀行或許在追求社會效應(yīng)的傾向下，很難從實際中貫徹綠色信貸的根本目的。

（三）銀行缺乏有效的激勵措施

從綠色信貸的政策角度而言，若政府以及監(jiān)管部門缺乏對綠色信貸的重視，相關(guān)制度以及措施執(zhí)行不到位，會導致綠色信貸業(yè)務(wù)的支持效果明顯不足。從銀行機構(gòu)而言，相關(guān)機構(gòu)的業(yè)績考核過度關(guān)注經(jīng)濟指標，環(huán)保指標在一定程度上并未起到顯著的影響。另外，考慮到綠色信貸市場的利益關(guān)聯(lián)方比較復雜，地方政府尚未引起強烈的關(guān)注，通常缺乏統(tǒng)一且和市場情況相吻合的激勵方案，具有濃烈的地方保護主義，過度關(guān)注經(jīng)濟指標和政績，過于支持稅收權(quán)重較高的傳統(tǒng)“兩高一剩”產(chǎn)業(yè)，甚至有部分指令性貸款等現(xiàn)象，這不利于綠色信貸的穩(wěn)定發(fā)展。

三、提升綠色信貸對商業(yè)銀行盈利性作用的對策建議

（一）企業(yè)應(yīng)完善綠色信息披露機制

提高環(huán)境信息披露的主動性有利于彰顯企業(yè)參與環(huán)保事務(wù)的信心以及責任感，這類企業(yè)通常能夠在經(jīng)營環(huán)節(jié)考慮到不同利益方的權(quán)益，相對而言更加重視投資者以及政府等各種群體需求。同時考慮到自然資源的局限性以及污染事件的影響，利益關(guān)聯(lián)方對企業(yè)的重視角度突破了傳統(tǒng)財務(wù)績效的局限性，目前已經(jīng)涉及到環(huán)境和社會治理等多個領(lǐng)域。所以，進信息披露能夠讓企業(yè)跟投資者產(chǎn)生更加深入的了解，另外，環(huán)境信息披露在打造企業(yè)商譽價值的過程中也存在積極作用，可以降低部分融資阻礙。

（二）加強綠色信貸風險控制

商業(yè)銀行應(yīng)該參考客觀條件構(gòu)建適用于機構(gòu)自身的審查部門，尤其要招募專業(yè)人士參與相關(guān)的管理事務(wù)，保證項目的可持續(xù)性。由于商業(yè)銀行在貸款上要求比較復雜，審核環(huán)節(jié)也普遍需要進行環(huán)境背景調(diào)研，這一流程對專業(yè)技術(shù)具有一定的要求，同時需要對借貸人展開社會風險的綜合研究，貸后監(jiān)控也尤為關(guān)鍵，專業(yè)人員應(yīng)該盡量收集豐富的客戶信息，在創(chuàng)新思維的指導下，開發(fā)大量適用于不同客戶的綠色信貸業(yè)務(wù)。與此同時，商業(yè)銀行還要考慮到環(huán)境風險控制體系，尤其是完善的風險預警模式，結(jié)合有效的監(jiān)控手段，來提前防范以及管理可能存在的大量信貸風險。

（三）建立健全綠色信貸激勵政策

綠色信貸對國內(nèi)環(huán)境保護具有積極作用，不過從銀行業(yè)務(wù)的角度來講，綠色信貸無法實現(xiàn)強烈的盈利貢獻。所以，推動綠色信貸業(yè)務(wù)的過程中，市場的力量存在一定的局限性，政府有關(guān)機構(gòu)要借助完善綠色信貸激勵模式來提高相關(guān)機構(gòu)參與綠色信貸的積極性以及主動性。考慮到綠色信貸業(yè)務(wù)的回報率明顯不足，但是商業(yè)銀行又將盈利當成運營目標，所以參與綠色信貸業(yè)務(wù)的熱情有待提升。政府要參考這一情況，發(fā)布有效的財政補貼措施，對參與節(jié)能減排的機構(gòu)提出稅收優(yōu)惠政策，向社會公開嘉獎做出重大貢獻的銀行機構(gòu)，這有利于實現(xiàn)綠色信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性。

參考文獻

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