小米科技：構(gòu)筑強(qiáng)大堅(jiān)實(shí)的反舞弊體系為企業(yè)發(fā)展插上有力之翼

光榮榜

2010年4月，在一群富有創(chuàng)新精神和前瞻性眼光的工程師和設(shè)計(jì)師的努力下，小米科技有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“小米”）正式成立。九年間，小米始終堅(jiān)持做“感動(dòng)人心、價(jià)格厚道”的好產(chǎn)品，讓全球每個(gè)人都能享受到科技帶來的美好生活。

良好的品牌形象背后，離不開小米人的不懈堅(jiān)持和努力奮斗，更離不開廉潔高效的工作環(huán)境。這就不的不提及小米的內(nèi)控、內(nèi)審、合規(guī)與監(jiān)察的融合管理，其堅(jiān)持夯實(shí)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，不斷探索創(chuàng)新管理的思路與方法，符合小米發(fā)展的各階段，在小米前進(jìn)的步伐中發(fā)揮著重要作用，也得到了行業(yè)的充分認(rèn)可。

三道防線層層把關(guān)

全力構(gòu)建反舞弊監(jiān)督體系

小米管理層認(rèn)為建立并不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。為此，公司遵循國際業(yè)內(nèi)公認(rèn)的COSO框架，建立“三道防線”模型。

第一道防線是管理及經(jīng)營，主要由業(yè)務(wù)職能部門組成，負(fù)責(zé)日常運(yùn)營和設(shè)計(jì)，實(shí)施解決風(fēng)險(xiǎn)的具體控制措施;第二道防線是內(nèi)部控制、合規(guī)等管理，內(nèi)部控制團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)制定政策、設(shè)計(jì)及實(shí)施綜合風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)，本系統(tǒng)亦協(xié)助并監(jiān)督第一道防線制定及改善控制措施，合規(guī)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)合規(guī)體系搭建、合規(guī)文化建設(shè)等;第三道防線是內(nèi)部審計(jì)及監(jiān)察，主要由內(nèi)部審計(jì)及監(jiān)察團(tuán)隊(duì)實(shí)施。內(nèi)部審計(jì)及監(jiān)察團(tuán)隊(duì)高度獨(dú)立，內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)評(píng)價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)的成效，并監(jiān)督管理層不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制領(lǐng)域。……