小米科技：構筑強大堅實的反舞弊體系為企業發展插上有力之翼

光榮榜

2010年4月，在一群富有創新精神和前瞻性眼光的工程師和設計師的努力下，小米科技有限責任公司（以下簡稱“小米”）正式成立。九年間，小米始終堅持做“感動人心、價格厚道”的好產品，讓全球每個人都能享受到科技帶來的美好生活。

良好的品牌形象背后，離不開小米人的不懈堅持和努力奮斗，更離不開廉潔高效的工作環境。這就不的不提及小米的內控、內審、合規與監察的融合管理，其堅持夯實業務基礎，不斷探索創新管理的思路與方法，符合小米發展的各階段，在小米前進的步伐中發揮著重要作用，也得到了行業的充分認可。

三道防線層層把關

全力構建反舞弊監督體系

小米管理層認為建立并不斷完善風險管理及內部控制系統對企業的發展至關重要。為此，公司遵循國際業內公認的COSO框架，建立“三道防線”模型。

第一道防線是管理及經營，主要由業務職能部門組成，負責日常運營和設計，實施解決風險的具體控制措施;第二道防線是內部控制、合規等管理，內部控制團隊負責制定政策、設計及實施綜合風險管理及內部控制系統，本系統亦協助并監督第一道防線制定及改善控制措施，合規團隊負責合規體系搭建、合規文化建設等;第三道防線是內部審計及監察，主要由內部審計及監察團隊實施。內部審計及監察團隊高度獨立，內部審計團隊負責評價公司風險管理及內部控制系統的成效，并監督管理層不斷完善風險管理及內部控制領域。……