不平衡報(bào)價(jià)法在國際工程商務(wù)報(bào)價(jià)中的研究與應(yīng)用

容越

中圖分類號(hào)：F752 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2019）7-151-02

摘 要 國際工程項(xiàng)目在面向國際市場公開招投標(biāo)的過程中，要求相關(guān)投標(biāo)單位進(jìn)行商務(wù)報(bào)價(jià)，國際承包商們通常選擇使用固定總價(jià)或固定單價(jià)計(jì)算法確定報(bào)價(jià)。在使用這兩種報(bào)價(jià)方法時(shí)，合理應(yīng)用不平衡報(bào)價(jià)法能夠?qū)?xiàng)目中標(biāo)、項(xiàng)目運(yùn)行及竣工結(jié)算起到積極作用，該方法應(yīng)用于固定單價(jià)報(bào)價(jià)法時(shí)尤為有效。承包商通常在選擇工程量清單報(bào)價(jià)法時(shí)，會(huì)依照業(yè)主所提供的工程總量，進(jìn)行成本的測算，然后進(jìn)行自主報(bào)價(jià)。

關(guān)鍵詞 不平衡報(bào)價(jià)法 國際工程 商務(wù)報(bào)價(jià)

報(bào)價(jià)金額是國際工程項(xiàng)目評(píng)標(biāo)的重要內(nèi)容，故掌握工程報(bào)價(jià)技巧，能夠準(zhǔn)確估算價(jià)格的承包商在投標(biāo)時(shí)占據(jù)優(yōu)勢地位，其中標(biāo)可能性更大。與報(bào)價(jià)不同的是工程的實(shí)際結(jié)算價(jià)格，其需要依照合同單價(jià)進(jìn)行計(jì)算，通常具有一定經(jīng)驗(yàn)的承包商，可在報(bào)價(jià)的過程當(dāng)中通過分析工程量，利用不平衡報(bào)價(jià)法對(duì)綜合單價(jià)進(jìn)行調(diào)整，從而達(dá)到在工程總價(jià)不變的情況下提高結(jié)算金額的目的。基于上述情況，本文對(duì)國際工程商務(wù)報(bào)價(jià)工作進(jìn)行了分析和總結(jié)，在對(duì)不平衡報(bào)價(jià)策略方法進(jìn)行梳理的基礎(chǔ)上，提出UPM報(bào)價(jià)模型方法，簡析不平衡報(bào)價(jià)模型（Unbalanced Pricing Model， UPM）的概念、風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)用，并結(jié)合實(shí)際案例對(duì)UPM報(bào)價(jià)模型的應(yīng)用進(jìn)行闡述，總結(jié)出了不平衡報(bào)價(jià)法的應(yīng)用效益和范圍。

一、不平衡報(bào)價(jià)法的策略分析

不平衡報(bào)價(jià)法主要是指在維持工程總報(bào)價(jià)不變的前提下，通過對(duì)工程進(jìn)度和工程量進(jìn)行預(yù)測，進(jìn)而對(duì)BOQ中各單項(xiàng)進(jìn)行合理調(diào)整，最終達(dá)到結(jié)算金額凈現(xiàn)值最大化的目的。具體而言就是：1.將資金的時(shí)間價(jià)值納入考慮范圍，通過提前收回工程款項(xiàng)來減少財(cái)務(wù)支出；2.對(duì)實(shí)際工程量進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，從而得到額外的經(jīng)濟(jì)收益；3.保證項(xiàng)目正常運(yùn)行的基礎(chǔ)上，通過對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行科學(xué)的調(diào)整和合理的規(guī)劃，提高承包商的經(jīng)濟(jì)效益。由于在招投標(biāo)的文件中所顯示的工程量為設(shè)計(jì)過程中估算出來的工程量，其與實(shí)際工程量之間必然存在差異，有可能還會(huì)因設(shè)計(jì)原因出現(xiàn)錯(cuò)誤，所以承包商可以通過對(duì)工程實(shí)際工程量的預(yù)測，科學(xué)掌控工程量變化，對(duì)各個(gè)分項(xiàng)工程單價(jià)進(jìn)行調(diào)整，從而提高整體收益。不平衡報(bào)價(jià)法的具體操作方式可以進(jìn)行如下總結(jié)：在工程前期適當(dāng)調(diào)高單價(jià)，工程后期相應(yīng)降低成本項(xiàng)單價(jià)。在投標(biāo)過程中，由于時(shí)間的緊迫性，無法對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場進(jìn)行詳盡的勘察勘探，因此承包商對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場實(shí)際條件的了解通常存在偏差，如現(xiàn)場的水文、地質(zhì)情況等，所以在報(bào)價(jià)時(shí)應(yīng)相應(yīng)適度提高單價(jià)，對(duì)于工程當(dāng)中的暫定項(xiàng)目，如果項(xiàng)目總量可能減少甚至取消施工的，調(diào)低報(bào)價(jià)，情況可能相反的則需調(diào)高報(bào)價(jià)。對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過程中可能增加工程量的單項(xiàng)增加報(bào)價(jià)，反之則降低。另外，通過調(diào)高日工資和零散機(jī)械使用金額來提高報(bào)價(jià)，在進(jìn)行最后結(jié)算時(shí)能夠獲得額外利潤，但要注意商務(wù)資料的收集和保存。

二、不平衡報(bào)價(jià)法的基本計(jì)算模型

當(dāng)前，如果承包商選擇手工調(diào)整報(bào)價(jià)，則工作強(qiáng)度加大，且易出現(xiàn)錯(cuò)誤，而調(diào)整的報(bào)價(jià)缺乏科學(xué)性和合理性，未必是最優(yōu)方案。如果在報(bào)價(jià)的項(xiàng)目中涵蓋千個(gè)以上的成本單項(xiàng)，手工調(diào)整單價(jià)的方式將無從下手，難度較大。因此，如何通過應(yīng)用不平衡報(bào)價(jià)法對(duì)BOQ中分項(xiàng)進(jìn)行科學(xué)合理的單價(jià)調(diào)整，就成為眾多承包商最為關(guān)心的問題之一。筆者根據(jù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合項(xiàng)目情況分析出UPM模型，此模型充分考慮到各分項(xiàng)在施工中的先后順序，同時(shí)也兼顧了各分項(xiàng)工程可能在實(shí)際施工過程中發(fā)生工程量變化的情況，從而更好的實(shí)現(xiàn)結(jié)算經(jīng)濟(jì)效益最大化。下面將對(duì)UPM模型進(jìn)行詳細(xì)分析。首先，模型的約束條件為：保證調(diào)價(jià)前后總報(bào)價(jià)相同，調(diào)價(jià)范圍科學(xué)合理，保證浮動(dòng)在百分之十五之內(nèi)。設(shè)定好條件后，不平衡報(bào)價(jià)優(yōu)化的UPM模型公式如下：

公式中NFV為工程結(jié)算款的凈現(xiàn)值；j為該項(xiàng)清單的成本報(bào)價(jià)項(xiàng)；m為清單報(bào)價(jià)總項(xiàng)數(shù)；Qsj是j項(xiàng)清單最終結(jié)算工程量；Pj為第j項(xiàng)清單的報(bào)價(jià)；xj為調(diào)價(jià)系數(shù)，系數(shù)如果大于1表示調(diào)高報(bào)價(jià)，如果小于1則表示調(diào)低報(bào)價(jià)；（p / f， i， n）為折現(xiàn)率；Qej是j項(xiàng)清單的招標(biāo)工程量預(yù)計(jì)值；Sj為j項(xiàng)清單工程量的預(yù)計(jì)結(jié)算調(diào)整系數(shù)，Sj > 0。經(jīng)過對(duì)實(shí)際應(yīng)用情況結(jié)果回執(zhí)進(jìn)行分析研究發(fā)現(xiàn)，由于工程變數(shù)較大，在對(duì)時(shí)間價(jià)值折現(xiàn)進(jìn)行考慮對(duì)提高工程效益提高作用不大，所以在上個(gè)公式基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn)和簡化，模型公式如下：

在公式中V表示工程結(jié)算款。此不平衡報(bào)價(jià)公式的計(jì)算過程為，按照原始方法計(jì)算分項(xiàng)工程價(jià)格，對(duì)工程的進(jìn)度情況和付款方式進(jìn)行了解。使用Excel表建立UPM公式模型，通過對(duì)UPM模型進(jìn)行分析，制定優(yōu)化價(jià)格調(diào)整方案，對(duì)調(diào)整之后既得經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行計(jì)算和分析。

三、不平衡報(bào)價(jià)法應(yīng)用案例分析

下面以某油田的地面工程投標(biāo)為例，進(jìn)行不平衡報(bào)價(jià)法在國際工程商務(wù)報(bào)價(jià)中的應(yīng)用分析。某承包商參與了某國的油田地面建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)，為提高中標(biāo)后的經(jīng)濟(jì)效益，采用了UPM進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)。

該承包商對(duì)工程量進(jìn)行了合理分析。根據(jù)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)圖和現(xiàn)場測量情況來看，實(shí)際工程量存在一定差異，具體分析結(jié)果為：其中化學(xué)注入橇的招標(biāo)工程量在設(shè)計(jì)中體現(xiàn)為25套，承包商對(duì)該項(xiàng)目設(shè)計(jì)進(jìn)行了優(yōu)化，認(rèn)為只要5套就可滿足工程項(xiàng)目要求。在招標(biāo)的工程中，由于管道工程數(shù)量較大，考慮到項(xiàng)目在實(shí)際施工階段和設(shè)計(jì)中存在的差異，通過優(yōu)化油田地面設(shè)施之間的平面布置，對(duì)輸油管道的規(guī)模進(jìn)行合理縮減。另外，工程中的調(diào)低注水項(xiàng)目單價(jià)在合同中工期應(yīng)為兩年，為滿足工程需要，應(yīng)將合同續(xù)期一年，這此期間，油田的油量存儲(chǔ)豐富，所以油井的壓力較高，在這一階段內(nèi)不需要利用注水的方式提高壓力，所以該部分的注水工程量為零。通過利用UPM模型，達(dá)到了提高經(jīng)濟(jì)效益的最終目的。

四、采用不平衡報(bào)價(jià)法應(yīng)注意的問題

對(duì)國際工程而言，有效利用不平衡報(bào)價(jià)法可為承包商帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益，而失敗的報(bào)價(jià)則可能會(huì)導(dǎo)致流標(biāo)、廢標(biāo)或未中標(biāo)，所以合理有效地利用不平衡報(bào)價(jià)法對(duì)于投標(biāo)階段乃至工程全生命周期都具有重要意義。

使用不平衡報(bào)價(jià)法需要注意以下三點(diǎn)：

第一，需要仔細(xì)核對(duì)清單中的工程量，注意分部、分項(xiàng)工程量及相關(guān)工作內(nèi)容，避免將來發(fā)生增減問題導(dǎo)致原始工程量與實(shí)際工程量存在較大差別，導(dǎo)致承包商虧損。

第二，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，對(duì)可能存在的變化提前制定預(yù)防措施。如果發(fā)現(xiàn)報(bào)價(jià)與實(shí)際工程量存在較大差別，業(yè)主與監(jiān)理工程師很可能通過修改設(shè)計(jì)方案使報(bào)價(jià)方案更有利于業(yè)主一方，所以投標(biāo)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)防范意識(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工程量變化。

第三，一般建議在采用不平衡報(bào)價(jià)法時(shí)，價(jià)格的調(diào)整幅度應(yīng)控制在15%以內(nèi)，嚴(yán)格把控合同風(fēng)險(xiǎn)，提高履約意識(shí)。

五、結(jié)語

綜上所述，UPM模型通常適用于投資較大、工期較長的工程類項(xiàng)目，通過合理利用，能夠顯著提高承包商的經(jīng)濟(jì)效益，這種模式具有模型簡單、易于操作和推廣的優(yōu)勢，對(duì)國際工程的投標(biāo)報(bào)價(jià)工作都具有一定的指導(dǎo)意義。

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