基于價值創新的EPC工程項目生命周期理論及增值路徑分析

劉 偉，余世杰

（華東交通大學土木建筑學院，南昌330013）

0 引言

價值鏈作為一種新興的系統優化和研究競爭優勢的有效工具，通過描繪的鏈式結構來研究如何實現企業在各環節上相互聯系和處理資金流、物流、信息流上的自我組織能力，是對一系列價值活動的整合。那么，如果將建設項目看作是某個“企業”，這樣一來，“企業”的一系列活動就相當于建設項目的全生命周期，企業價值鏈中真正創造價值的“戰略環節”也就是工程項目中的關鍵環節。因此，基于價值鏈理論對工程項目關鍵環節進行優化、調整和改進，構建相應的價值鏈模型，是實現項目價值增值的構想以及尋求價值增值路徑的有力保障。

對于建設工程項目與建筑企業，國內外諸多文獻資料將價值鏈理論應用于傳統工程項目并結合其他相關理論，來研究建設工程的運作以及項目各方利益需求與價值增值特性，從而實現項目的優化。丁繼勇等[1]基于項目目標增值，對工程發包方式、業主方管理方式、合同類型和項目采購方式進行了內涵解析與拓展，將四者納入工程交易模式的整體框架，進一步厘清了相互之間的邏輯關系，形成總體設計路徑。吳光東等[2]認為在工程建設項目中，對利益相關者間的合作共贏的認知，是實現項目價值增值的基礎。Muller R等[3]把業主需求是否得到滿足以及滿足程度納入項目的評價指標。這方面的研究也較少，僅局限于對提升需求的轉化與識別[4]。更缺乏立足于EPC總承包模式的視角，進行與價值增值路徑相掛鉤的研究。楊云英等[5]基于PPP項目各方價值需求，構建了項目政策、服務等的價值鏈并提出項目價值增值的建議。彭海燕等[6]則根據集成管理原理，建立了BOT項目價值增值網，并采用C2R模型對價值網團隊進行評價分析。Arbulu Roberto J等采用構造矩陣和現狀陳述圖的方法，分析企業供應鏈價值流動過程以及提升績效的方法。Riley M.J等對在通過施工和設計的相互合作與協調、剔除掉多余活動過程的基礎上，加以協作的理念深入研究了信息技術在建筑業中的應用。

通過對國內外的研究成果認真梳理可知，研究成果并不多，尤其是對于EPC工程項目的研究成果更少。結合生命周期對價值鏈進行的分析也較少，通常處于項目初始階段，缺乏各階段的銜接與深入交叉。EPC總承包模式在締約、監督、協調等方面比傳統模式有更多的優越性。通過引入工程項目的生命周期理論和價值鏈理論，基于工程項目價值增值與價值工程原理，優化EPC工程項目生命周期各階段并建立相應的價值鏈模型，試圖尋求EPC工程項目價值增值的途徑以達到價值增值的目的。

1 價值鏈與EPC工程項目價值鏈分析

1.1 價值鏈內涵

價值鏈的概念來源于哈佛商學院著名的邁克爾·波特教授，闡述了價值活動的兩大組成部分。其中，基本活動包括內部后勤、外部后勤和生產作業、銷售等；輔助活動則由人力資源管理、采購等組成[7]。而價值鏈便是由這些價值活動構成的一個相互聯系的動態增值過程。其核心就是研究真正創造價值、實現價值增值的“戰略環節”，將企業的業務轉化為價值鏈條，使價值鏈上的各個環節深入交叉并著重處理其中的物流、資金流、信息流。

1.2 項目生命周期與價值鏈的聯系

基于工程項目建設過程類似于企業經營過程，可將價值鏈理論應用于EPC工程項目管理并結合其生命周期進行研究。一般的工程項目生命周期分為項目啟動、計劃、實施和收尾四個階段，生命周期的變動是不斷向前延伸或向后發展的過程，各個階段相互銜接、重疊。而EPC總承包模式不同于傳統模式，從項目的計劃決策階段介入項目，再進行之后的計劃、實施、收尾階段工作。其主要生命周期如圖1所示。

圖1 EPC模式生命周期

可以看出，每個生命周期階段都對應著一個節點的價值變化，項目可通過各階段的各項活動來實現價值的變動和轉移，并分析各階段價值變化對項目價值增值的影響大小。

1.3 EPC工程項目價值鏈內涵

項目生命周期的變動使得工程價值的變化也呈現出周期性的特征，稱之為“工程價值變化周期”。EPC工程價值變化周期每一個階段都存在著物質、資金和信息的輸入，最終是把工程價值分解為工程實體價值和工程功能發揮價值，然后再進一步將建筑業附加價值從工程實體價值中分解出來。

現將工程價值變化周期過程界定為工程的價值規劃、價值形成、價值實現和價值消失四個過程[8]。價值規劃階段是智力形成增值的過程，是個風險低且賦予工程高附加值的過程，對各階段的價值形成起著關鍵作用。價值形成階段是各類物化勞動和活勞動的轉移、轉化，建造出主體結構，形成實體價值的過程。價值實現階段是通過維護管理和功能發揮等實現其預定價值及損耗實體價值的過程。價值消失階段是建設項目的生命期結束，是拆除、回收、恢復場地和環境等一系列收尾工作所帶來的工程實體價值消失的階段。外界資源輸入到工程價值鏈中，使工程價值從規劃，到形成，再到實現并進行相應的維護管理和功能發揮，直至價值消失，形成一條相互銜接、相互交叉并逐漸增值的價值鏈條。如圖2所示。

圖2 工程價值鏈

結合生命周期各階段具體工作內容及項目外部環境對價值活動的影響，簡單的EPC工程總承包的價值鏈，如圖3所示。

圖3 EPC模式價值鏈

4 增值機理

實現項目的價值增值的同時，必須具備一定的創新能力。兩者相輔相成，價值指引創新，創新促成價值。是否進行創新活動與業主的經驗成正比，建設項目也是培養創新意識的平臺，可見其重要性[9]。價值創新理論作為一種戰略理論，為企業工程制定新的資源分配原則，從而為客戶創造新的價值、創造更大的價值或極大地提高既有價值，使企業能夠有更廣闊的空間去發展、優化。

價值增值機理本質上就是在保證工程必要功能的前提下，實現工程成本的最低化，即價值工程理論。價值工程原理貫穿工程施工一直到工程交付的整個工程的生命周期，將技術思維與經濟管理原理相結合，進行工程成本的控制[10]。且EPC工程項目要在功能分析的基礎上進行創新創造，可采用其中的“剔除—增加—減少—創造”四步動作框架，通過創造或增加項目中新的、未獲得的價值元素以及減少或剔除已有的某些元素，求得“差異化”和“低成本”的核心指標，并以業主需求為目標，明確項目實施過程中的關鍵消耗環節，尋得并優化影響增值的關鍵因素，從而實現項目價值增值、提升企業自身的經濟效益。

5 EPC項目價值增值路徑

基于生命周期理論，EPC模式價值鏈是各階段價值活動的區分整合與化繁為簡。運用價值創新理論與價值工程理論，在保證功能質量的基礎上減少工作量，實現價值增值并增強自身競爭優勢。結合工程價值鏈及EPC模式價值鏈得出具體的EPC工程價值鏈模型，如圖4所示。

圖4 EPC工程價值鏈模型

在此基礎上，探尋EPC工程總承包模式下的工程價值增值路徑。

5.1 設計階段價值鏈增值路徑分析

在EPC工程項目中，設計在項目啟動到收尾全過程起著至關重要的作用。且業主對EPC總承包商的需求和依賴性較之傳統模式顯著增強，使得承包商必須擁有高超的工程技術水平和建設管理水平。基于價值增值機理與設計總體要求，對各階段進行適當的優化調整，是提升EPC項目工程價值的重要手段[11]。設計工作過程如圖5所示。

圖5 EPC總承包商設計工作過程

設計是EPC工程的龍頭環節，也是控制成本和把握風險的最初始、最關鍵的階段。使得項目運作模式由價值鏈上的一個“點”實現向整條“線”的變化，對項目各方面具有至關重要的作用，是為業主提供創新增值服務方案，提高經濟效益和綜合效益的有效途徑。

該階段價值增值環節主要有：①EPC模式中彌補了業主缺乏相應的管理知識能力與經驗的可能，但也使業主對總承包商的依賴性極高。業主將任務委托給總承包商后，承包商應與業主及時互動和交流，明確業主需求并降低設計風險，有助于承包商對工程質量的把握并實行有效的成本控制。②設計進度的優化。設計的進度是直接影響到之后的采購、施工階段。運用協同理論合理安排設計進度，使各階段進度整合在一起，獲得高附加值，將極大地促進工程的順利進行。③設計階段的成本控制。項目設計階段是造價控制的先導和關鍵，最優的設計方案不僅能夠保證項目本身的質量，而且能夠做到最大限度地節約成本。組織設計人員主動優化方案、掌握業主方在合同中的各項解釋以減少變更次數、縮短工期，并采用“限額設計”的方法嚴格控制工程造價。

5.2 施工階段價值鏈增值路徑分析

EPC模式施工階段是項目價值形成的重要環節，是價值活動最復雜多變、管理難度最棘手的核心階段，也是將設計與采購工作轉化為項目實體的過程。這一階段價值鏈是結合設計階段的工作成果以及設備和材料等的采購工作，對工程質量、進度、成本三要素進行動態控制，并要求合理分包工作以及信息溝通等工作。基于施工階段生命周期，該階段價值鏈模型如圖6所示。

圖6 施工階段價值鏈模型

雖然施工對工程造價的影響比設計、采購小，但施工是全過程中占用工期、消耗勞力最多的過程。因此，施工成本對整個工程造價影響仍然很大。施工過程的復雜性與特殊性，導致項目成本變動因素明顯增多，例如工期長度、設備信息等。因此，基于價值工程，對于施工階段的成本管理任務需具有目的性、針對性。

該階段價值增值環節主要有：①優化招投標環節。項目從投標過程開始獲得價值，并且其本身也是一個價值消耗的過程。招標階段是業主控制工程投資的重要階段，業主可以利用價值工程原理合理界定成本與功能之間的關系，建立合理的評標機制，提高評標過程的規范和消除弊端。②增強輔助活動的力度。輔助活動涉及各個領域，如：人力資源管理、材料設備管理、資金管理和信息管理等，且重視程度相對較低，需要將技術、經濟、管理三者結合起來合理調配，使得更加標準化和科學化，并合理分包各項工作，輔助活動的積極投入有助于企業贏得市場競爭優勢，尋求增值機遇。③應用價值工程優化施工組織設計、施工機械設備和工程材料等。合理配置資源，提高工作效率，在保證工程質量的前提下，降低工程造價，提高投資效果，實現功能和成本上的最佳匹配。④采購方面。采購工作在整個項目價值鏈中的承上啟下，是設計與施工的中期跳板，需要加強與設計和施工的銜接，合理安排。跳板鋪設的優劣程度直接影響工程造價、質量以及進度。首先要重視設備采購的前期準備，建立穩定的采購供應鏈，合理降低材料、設備購置費以及機械設備的殘值。并且增強對供貨商的管理選擇能力和風險分擔能力。最大限度降低整個項目的實施成本，提高項目效益，達到增值的目的。

5.3 收尾階段價值鏈增值路徑分析

建設項目進入收尾階段，實體工作任務即將結束，該階段主要工作包括驗收、決算審計、項目交接、項目評估等。EPC項目在竣工交付階段，要明確各個部門職能，做好各項調試工作。這個階段的價值增值需要考慮前后兩個項目模式價值鏈節點的相互結合。收尾階段的價值鏈的管理是對工程項目順利完成的重要保障，是對項目各階段價值鏈增值的整合與落實以及能否承攬下一個工程的保證。

6 結論

本文通過對EPC工程總承包模式的分析，結合項目生命周期理論、創新理論以及價值鏈理論。基于工程項目價值增值，分析EPC工程項目生命周期中價值增值的影響因素，構造出項目價值鏈模型并根據價值工程原理，尋求在保證工程必要功能的前提下，實現工程成本最低化的途徑，從而實現EPC項目價值增值。通過研究可以得知，在工程建設中，建筑工程企業或行業占據了價值鏈中戰略環節的上風便能夠在市場競爭中保持長期壟斷優勢。項目全生命周期的各個階段的價值流動具有很強的連續性和后繼性，項目價值鏈的關鍵是要做到各專業階段的深度交叉，信息向后指導且向前集成，充分發揮項目的能動性、創造性。充分利用價值工程原理，達到既滿足業主需求，又獲得高附加值的目的，提升雙方價值并通過設計方案來實現利益相關者對項目的價值期望。但是，本文提出的增值途徑也存在一定的局限性。對價值增值的估計需要大量數據支撐，而得到這些數據存在較大困難。另外，項目執行中的修正與完善、生命周期增值創新能力也不足。因此，未來的研究方向對于EPC工程項目的價值鏈增值的研究成果還缺乏實際的可操作性，在這一方面的研究還有待進一步探討。