基于繳費(fèi)檔次的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障水平分析

裴德良

隨著當(dāng)前我國的城鄉(xiāng)發(fā)展的速度加快，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障水平也有著顯著的提高，本文主要就繳費(fèi)檔次和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的關(guān)系以及繳費(fèi)檔次的劃分加以闡述，然后就影響繳費(fèi)檔次選擇的因素以及發(fā)展建議加以闡述。

一、引言

社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及社會結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型加速，我國的人口老齡化日趨嚴(yán)重，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的保障就顯得比較重要。而在繳費(fèi)檔次的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的保障發(fā)展中，還存在著一些不完善之處需要加強(qiáng)重視，通過從理論層面展開深化探究就有著實(shí)質(zhì)性意義。

二、繳費(fèi)檔次劃分和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險關(guān)系

（一）繳費(fèi)檔次劃分

繳費(fèi)檔次的劃分主要是按照國務(wù)院所規(guī)定的，個人的繳費(fèi)水平能夠從十二個檔次中進(jìn)行選擇，各個省市能結(jié)合自身狀況在不同檔次的基礎(chǔ)上課進(jìn)行適當(dāng)?shù)脑黾永U費(fèi)檔次，從當(dāng)前對繳費(fèi)檔次的劃分來看，主要有兩個檔次類型，一個是動態(tài)比例，一個是固定繳費(fèi)檔次。

（二）繳費(fèi)檔次與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險關(guān)系

繳費(fèi)的檔次和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險之間有著緊密的聯(lián)系，通過和城鄉(xiāng)居保政策的計(jì)發(fā)辦法相聯(lián)系下，居民所領(lǐng)取的養(yǎng)老金主要是兩個重要部分所組成的，一個是政府補(bǔ)貼的，一個是個人繳納的。只要是參與城鄉(xiāng)居保的，繳費(fèi)的時間滿了十五年后，在進(jìn)行領(lǐng)取的時候就能得到政府所給的每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)貼，其補(bǔ)貼的額度就是國家所在這一方面投入的力度大小有著緊密的關(guān)系。個人所繳納的養(yǎng)老金積累額，是個人的賬戶，如個人每年所繳納的養(yǎng)老金積累額，以及政府對不同繳費(fèi)檔次進(jìn)行補(bǔ)貼的積累額等等。政府對不同的繳費(fèi)檔次補(bǔ)貼比較少，集體補(bǔ)助多數(shù)情況沒有能力實(shí)施，集體補(bǔ)助也比較少。個人戰(zhàn)鼓離析積累主要是以3%利率，這就很難保障增值，所以個人賬戶就成為主要來源。個人是承擔(dān)主要責(zé)任的，而政府只是起到輔助的作用，所以個人繳費(fèi)就成為對保障水平產(chǎn)生影響的重要因素。

三、影響繳費(fèi)檔次選擇的因素以及城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障建議

（一）影響繳費(fèi)檔次選擇的因素分析

居民在選擇繳費(fèi)檔次的時候受到諸多的因素影響，如個人和家庭的特征因素，文化程度高的人群企業(yè)工作參加城職保的傾向比較明顯，保障的水平也更高。參加城鄉(xiāng)居保的人群受文化教育程度相對低。再者養(yǎng)老觀念因素產(chǎn)生的影響也比較大，居民的自我儲蓄養(yǎng)老意識比較強(qiáng)，這就對參加社會養(yǎng)老有著替代效益，在對未來的養(yǎng)老擔(dān)心程度上，年輕居民基本不擔(dān)心，年紀(jì)大以及農(nóng)村低收入人群對養(yǎng)老比較擔(dān)憂。另外，從政策的認(rèn)知因素方面對繳費(fèi)檔次的選擇也會產(chǎn)生一定的影響，主要是多數(shù)居民對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策的了解程度并不是很高，多數(shù)是不了解的狀態(tài)。還有是在宣傳上沒有到位，宣傳的效果不是很明顯。

（二）繳費(fèi)檔次的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障發(fā)展建議

其一，政府層面。基于繳費(fèi)檔次的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障發(fā)展就要從多角度加強(qiáng)重視，從政府層面來說，就要能提高繳費(fèi)檔次。注重從制度的公信力提高以及宣傳效果的良好呈現(xiàn)方面加強(qiáng)重視。這就要求政府方面要能在地方考核方面涵蓋的指標(biāo)要進(jìn)一步的擴(kuò)大化，通過多樣的方式加強(qiáng)宣傳讓居民能自主的選擇更高繳費(fèi)檔次。基層政府在宣傳工作方面要對不同人群使用不同宣傳方式，讓居民能真正的認(rèn)識到問題的關(guān)鍵。還要注重建立基礎(chǔ)養(yǎng)老金動態(tài)調(diào)整機(jī)制，有條件的就要適當(dāng)探索動態(tài)比例繳費(fèi)的檔次。政府要在這一方面發(fā)揮積極作用，承受最大范圍內(nèi)加大補(bǔ)貼，也要讓參保者承擔(dān)自己的責(zé)任。通過建立相適應(yīng)的繳費(fèi)激勵機(jī)制的方式，在合意繳費(fèi)水平下實(shí)現(xiàn)最大補(bǔ)貼率。

其二，個人層面。參保者個人也要注重提高繳費(fèi)的檔次，要能把社會養(yǎng)老作為是主要養(yǎng)老方式，局面自身要積極轉(zhuǎn)變養(yǎng)老觀念，注重社會養(yǎng)老，要能夠承擔(dān)其應(yīng)當(dāng)有的責(zé)任以及義務(wù)。天宮社會養(yǎng)老在居民養(yǎng)老觀念當(dāng)中的地位，減少子女養(yǎng)老以及購買商業(yè)保險等帶來的替代效應(yīng)，保障年老生活。同時，參保者也要能主動積極認(rèn)知城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，養(yǎng)老保障水平的不斷提升，是需要多方面的力量參與才能夠?qū)崿F(xiàn)的，要能將社會以及政府和參保者的力量集聚起來，發(fā)揮各方面的積極力量，這樣才能有助于將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障的水平有效提升。社會的大環(huán)境對參保者行為選擇所產(chǎn)生的影響也比較明顯，參保者自身的觀念轉(zhuǎn)變重視養(yǎng)老保險也是重要的基礎(chǔ)，從這些基礎(chǔ)層面得到了強(qiáng)化，才能真正有助于提高繳費(fèi)的檔次。

其三，其他層面。注重適當(dāng)提高繳費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)以及上下限度，將多繳多補(bǔ)，以及長繳多補(bǔ)的相關(guān)政策能夠有效落實(shí)，和城鄉(xiāng)居民收入水平的狀況能緊密的結(jié)合起來進(jìn)行提升繳費(fèi)的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，引入人們較高繳費(fèi)檔次早參保以及長繳費(fèi)的機(jī)制，只有從這些方面得到了完善和強(qiáng)化，才能有助于發(fā)揮養(yǎng)老保險良好發(fā)展。除此之外，就要注重構(gòu)建完善的城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金的正常調(diào)整機(jī)制，這也是需要考慮的重點(diǎn)。

四、結(jié)語

綜上所述，對于當(dāng)前我國的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的發(fā)展來看，還有諸多層面的問題需要解決，要充分注重從新的發(fā)展角度出發(fā)，注重繳費(fèi)檔次的提高，加強(qiáng)對城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險的重視度，從這些基礎(chǔ)層面得到了強(qiáng)化，才能真正有助于實(shí)際工作的有效落實(shí)。（作者單位：廣西北海市合浦縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險管理中心）