軌道交通集團重點廉潔風險源防范機制探索
——以紹興市為例

一、研究背景、現狀及研究意義

中國紀檢監察學院副教授賀夏蓉認為，權力集中且資金密集，相對資源豐富的公司最容易滋生“碩鼠”。其中，建設投資企業的資本雄厚，與廣大民眾的利益密切相關，又居行業壟斷地位，把握著市場的稀缺資源，因此很容易成為濫用權力的重點監測區域。而軌道交通建設運營企業正是這一類資金密集、資源富集的國有企業，廉潔風險大，腐敗易發多發。國有資產資源來之不易，堅持從嚴治黨，國企不能例外，尤其要強化對權力集中、資金密集、資源富集的部門和崗位的監管，哪里問題集中就向哪里發力。

紹興市軌道交通集團有限公司成立于2015年7月，自成立以來，紹興軌道交通集團始終保持對廉潔風險的清醒認識，以“主動監督、提前監督”為原則，以建設“清廉城軌”為載體，通過廉潔風險點排查，在管理過程中注重關口前移、源頭防控，強化用權規范建設，不斷探索重點廉潔風險源防范機制建設。

二、重點廉潔風險源防范機制概述

（一）廉潔風險源概念。所謂廉潔風險，一般而言是指掌握一定公共權力和社會資源者在履行具體職責過程中，或者在日常生活中腐化墮落、發生腐敗行為的可能性。

（二）機制建立的目標。建設重在日常監督的重點廉潔風險源和權力運行監督防范機制，切實發揮紀委專責監督職能，把全面和從嚴的要求貫穿監督執紀問責全過程；把深抓、實做的要求貫穿專責監督的全過程；把加強制度建設，構建長效機制貫穿狠抓主體責任落實的全過程；把動態管控公司各類權力風險，貫穿監督預防、堵住廉潔漏洞的全過程。

（三）機制的組成。公司重點廉潔風險源和權力運行監督防范機制是以公司管理內控制度、程序為基本制約方法，以日常紀檢監察為手段的常態化監督機制。公司內控程序主要是指指導公司管理的各項文本制度；日常紀檢監察是指公司紀委定期針對公司各項重點工作的關鍵環節，進行常態化日常監察。

（四）建立機制的原則方法。公司重點廉潔風險源和權力運行監督防范機制需通過梳理各項重點工作關鍵環節的運作流程，查找過程中存在的廉潔風險；通過梳理各項重點工作關鍵環節的權力運行軌跡，查找過程中存在的決策風險，從而有針對性地建立防范措施，完善相關制度規定，最終形成整體防范機制。

三、紹興市軌道交通集團廉潔風險源分析及防范

（一）招標合約類。在當前階段檢驗軌道交通工程建設成效的重要指標之一，便是規范管理招投標工作、有效防控招投標領域廉潔風險。目前紹興市軌道交通集團主要負責1號線的建設工作，招標工作主要依據《招標法》《保密法》及集團公司招投標各項制度等進行開展。從計劃招標到簽訂合同需要經過招標申請，發布招標公告、文件，開標評標，定標公示，簽署合同5個環節。招標申請環節中，存在的風險點是擅自開展招標工作、應公開招標的項目采用直接委托等非公開方式以及未充分調研招標市場行情，出現招標價明顯高于市場價的問題。建議嚴格招標控制價制定，充分做好造價編制或市場調研工作。發布招標公告、招標文件環節中，存在的風險點是招標文件帶有傾向性，其中包括違規設置資質、技術參數等要求和制定帶有傾向性的評分辦法。這就要求明確規定對資質、技術等容易出現傾向性的參數進行審核的部門，對評分辦法的合理、公正和全面性進行審核。開標、評標環節中，存在的風險點是評標過程不合規。要求在評標過程中嚴格遵守評標制度，將業主評委與外部評委隔離評標。

（二）物資管理類。目前紹興市軌道交通集團常處于新線籌建期，物資采購主要集中于辦公物資，物資管理制度尚未健全。部門報送需求計劃環節中，存在的風險點是物資需求計劃中采購物資的技術需求帶有傾向性。對此建議進一步完善物資需求計劃審核，包括審核內容、程序、審批制度等。各部門根據實際需求編制物資需求計劃表，編制中詳細列明物資需求的各項要求，包括規格參數、售后要求、需求時間、預計到貨時間等。采購計劃分包環節中，存在的風險點是物資采購計劃分包不合理，惡意拆分規避招標。對此建議明確分包標準、制定采購分包計劃審批制度；建議半年進行一次以采購項目為統計基礎的匯總分析，自查是否存在同一種物資采購金額超過招標限額卻未進行招標的；建議合約管理每半年進行一次以供貨商為統計基礎的匯總檢查。執行采購程序環節中存在多個風險點，其中關于違規進行緊急采購風險防控，建議加大對緊急采購過程的管理，嚴格要求執行緊急采購必須經過總經理辦公會議審批，完善臨時物資需求請示報告，明確說明該項需求為緊急物資需求申請并按要求完成審批流程。每半年匯總一次緊急采購項目清單。關于緊急采購從未進入公司合格供應商體系中的供應商處采購物資的風險防控，建議在供應商管理上采用唯一編號管理，并在合同簽訂申請表上增加供應商編號欄。關于采購流程不合規的風險防控，建議將現有支付情況說明更名為采購項目情況說明，明確每類采購項目情況說明中必須包含的材料清單，并要求每個項目必須配備且按要求存檔。

（三）人事管理類。在應聘人員甄選環節中，存在的風險點是未嚴格根據崗位空缺情況和任職資格條件對部門提出的選聘申請進行審核。對此建議增加人員招聘計劃的制定程序及審批流程，并嚴格按照現有應聘人員甄選方案由人力資源部門和用人部門共同組織設計并執行。在簽署勞動協議環節中，存在的風險點是將不符合選聘標準的人員納入選聘范圍。對此建議建立選聘人員備選復審校對機制，由同崗雙人分次復審校對，并需根據擬錄用人員名單與相關人員簽訂就業協議，做到名單與協議一一對應。在人員定崗環節中，存在的風險點是新入司員工定崗與任職資格要求不符。對此建議完善新入司人員崗位確定標準及審批程序，并根據招募計劃和入司員工的自身實際情況為擬錄用人員安排崗位。

（四）委外服務類。委外項目考核計量支付流程主要包括委外單位日常管理、委外單位日常考核、關鍵點計量、考核執行、合同支付5個環節。委外單位日常考核環節中，存在的風險點是對委外單位的考核不嚴謹、資料留存不齊全。關鍵點計量環節中，存在的風險點是計量支付不嚴謹、資料留存不齊全。考核執行環節中，存在的風險點是考核執行不到位。對此建議建立公司委外單位管理制度明確各項標準；規范合同標準文本，明確委外合同必須包含的考核、計量支付等條款；各部門細化各自管理制度，明確考核標準、程序以及資料清單。

四、結論

軌道交通企業作為我國國有企業中的重要組成部分，加強廉潔風險防控工作能夠有效預防貪污腐敗行為的發生。但廉潔風險防控是一項系統工作，需要不斷探索和實踐，要使軌道企業的廉潔風險防控建設達到預期效果，務必采取有質量的向前推進式發展模式，循序漸進，提高風險防控管理效能，努力使廉潔風險防控工作在企業發展過程中發揮的作用達到最大化，切實把權力關進制度的籠子，進一步促進企業的健康持續發展。