企業資金安全管理的優化策略

李羽

前言

現代的企業要想實現可持續發展，就需要加大力度進行資金的管理，因為資金是保證企業正常運行的基礎，同時也是開展各項經營活動的支持。現代企業資金管理工作是非常重要的，資金利用率的高低對于企業的生存發展有著直接的影響。基于此，企業應該重點了解市場發展的動態，同時結合實際情況制定出切實可行的資金管理措施，以提升資金利用率，全面促進自身的發展和進步。

一、企業優化資金管理的重要性

（一）促使經濟行為更加規范

企業資金管理水平是衡量企業管理工作質量的主要性指標，同時也會給企業的經濟效益產生直接的影響，近年來很多企業都因為資金管理工作質量較差而導致經濟效益受損、企業發展受限。因此，企業應該全面的加強資金管理，一方面可以更好的約束企業的財務工作人員的行為，避免其出現嚴重的挪用資金問題。企業要想實現資金管理效率的提升，需要制定出切實可行的內部控制制度，其可以使得資金使用更加的規范化，避免存在嚴重的違反規定的行為。另一方面，當前很多企業的資產都存在嚴重閑置的情況，很多資產被浪費，所以在加強資金管理的過程中，可以更好的提升資產利用率，促進企業的規模化發展，實現全面經濟效益的提升[1]。

（二）促進企業占據市場地位

企業開展資金管理工作，可以促進企業更加快速的發展和進步，所以需要有效的開展該項工作。從現代企業所面臨的市場環境中分析可以發現，其面臨的機遇和挑戰是非常多的，一旦存在經營管理不善的情況，就會導致企業無法正常的生存，甚至倒閉。

（三）降低企業財務風險

市場環境的惡劣使得企業面臨的競爭壓力是非常巨大的，在經營過程中也容易存在資金緊張等嚴重的問題，所以就存在比較嚴重的財務風險。因此，企業需要加大力度進行資金管理，可以防止出現資金被挪用的情況，保證資金合理的應用，有效的規范財務行為，降低財務風險。

二、企業資金管理的問題

（一）資金管理意識不強

當前我國很多企業的管理理念和意識比較差，資金管理工作質量較差，沒有充分的認識到該項工作的重要性。在確定投資決策前，沒有及時的掌握和了解市場的具體情況，對于產品狀態了解也比較少，所以導致決策制定的過程中沒有進行必要的精確化預測和分析，只是依靠個人意識來進行判斷，所以導致投資比較盲目和隨意，無法達到最終的經營目標，資金浪費也比較嚴重，阻礙企業的發展。此外，有些企業在現金流量數據預測的過程中，沒有充分的考慮到企業的未來發展需要，沒有戰略的角度出發來確定，所以導致現金流存在嚴重的問題。有些企業在編制財務報表的過程中，沒有充分的反映出企業的實際情況，所以產生了比較嚴重的財務風險[2]。

（二）依然沿用傳統陳舊的資金管理模式

當前我國很多企業都缺乏創新意識，所以在具體工作的過程中還使用的是傳統落后的資金管理模式，主要是統收統支、備用資金管理模式，雖然這些方式可以從一定程度實現資金的集中管理，但是集中度過高導致內部資金的回收力度比較差，回收工作積極性不高，所以資金利用率較低，難以滿足市場經營發展的需要，也會使得企業存在比較嚴重的的財務危機。有些企業還采用內部銀行與結算的方式來進行資金的管理，沒有形成符合企業經營發展需要的財務公司管理模式，導致內部銀行規模難以確保資金可以高效的利用[3]。

（三）資金管理監督機制未完全構建

有很多企業沒有結合自身的實際經營管理情況來建立完善的資金管理機構，而有些企業雖然建立資金管理機構，但是沒有發揮出其重要的作用，造成經營權與所有權不明確，導致企業資金管理工作質量較差。此外，我國已經形成了相對較為完善的外部監督管理體系，通過政府與社會監督的方式來提高資金管理效率，對于不能達到預期目標的情況進行必要的改進和完善。

（四）資金預算管理不嚴

為了能夠全面的提升企業的資金利用效率，制定出完善的資金預算管理體系是非常有必要的。加大力度進行資金預算管理，企業需要制定出科學合理的控制措施以更好的了解企業的資金使用情況，同時需要制定出切實可行的發展戰略，提高資金利用率。同時企業還需要預測在未來一定時期內資金的使用需要，與企業的經營目標結合起來，充分的發揮出企業資金預算管理的作用，實現全面的發展和進步。

三、企業優化資金管理的策略

（一）提高資金管理意識

企業內部的資金管理工作人員應該具備較強的工作意識，充分考慮到企業的實際情況，制定出切實可行的管理目標，并且要加強人員的培訓和教育，使得工作人員都能夠掌握足夠的專業知識，可以有效的開展資金管理工作，并且有效的完成企業所制定的發展目標，最終可以實現企業的發展戰略，促進企業的全面發展和進步。

（二）強化現代企業內部審計

企業內部審計工作就是保證資金管理有效進行的關鍵性措施，現代企業必須要不斷的強化企業內部審計工作，要及時的發現企業內部控制工作中存在的缺陷和問題，為企業內部控制水平的提升和資金合理的利用奠定有利的基礎，進而可以積極的促進企業的長遠發展。從這個角度出發，強化企業內部審計是資金管理的核心工作，也是形成完善的監督管理機制的重要舉措。造成企業資金管理存在問題的主要原因就是審計工作不到位，企業要結合自身的實際情況盡快的成立內部審計部門，建立完善的內部審計監督管理制度，選擇具備較高素質的人員來開展審計工作，明確具體的崗位職責，從而可以提升審計工作質量。

（三）明確相配套的資金管理模式

企業要結合經營發展的實際情況制定出長遠的發展戰略，然后制定出切實可行的資金管理模式，首先，對于資金實力比較強的企業來說，要合理的運營財務公司管理模式來有效的開展資金管理工作；其次，要不斷的創新資金管理模式，在傳統管理模式基礎上尋找出符合現代企業發展的新模式，可以提高工作質量和水平，提高資金的利用率，也能夠有效的降低企業經營的財務風險，促進企業的發展。

（四）提高資金周轉率

在實踐過程中，企業想要強化產業結構，以及提高產品結構的優化能力，那么就需要將經濟的增長方式改變，那么可以由粗放型的方式向集約型的方式改革，從而將企業自身的創新能力與科技含量加強，以保證企業的資金周轉率得到提高。同時，還需要做好直接效益與社會效益的結合，保證來回賬款能夠及時的收回。

（五）提高企業自身素質，增強企業融資能力

企業需要將自身的綜合能力提升才能將融資難問題攻克。所以，企業在實踐過程中，需要將制度完善，保證企業的治理結構科學。同時，還需要將培訓工作完善，保證企業能夠給經營管理者提供一個全面的體現，保證企業的能力得到提升。

四、結論

綜上所述，現代企業優化資金管理，可以更好的促進企業的發展和進步，最終可以實現可持續發展，但是目前資金管理工作還存在明顯的缺陷和問題，所以需要積極總結經驗教訓，不斷的創新，提高資金管理質量，為企業的長遠發展奠定堅實的基礎。