探索小微企業金融服務與中小金融機構創新發展

摘 要：本文首先深入分析了小微企業金融服務面臨的主要問題與挑戰，其后提出了一系列提高小微企業金融服務質量，實現中小金融機構創新發展的策略和方針，希望以此實現金融市場的穩健發展，提高金融服務質量。

關鍵詞：小微企業;金融服務;中小金融機構;創新發展

眾所周知，小微企業應當是我國實體經濟的重要組成部分，在很大程度上解決了我國的就業問題，通過勞動密集型產業實現了經濟的增長和發展。但根據相關的調查研究我們可以看出，小微企業由于發展規模小，在現代企業的轉型發展中會遇到一定的問題和瓶頸，尤其是投融資困難等問題。為了有效推動小微企業金融服務的創新發展，本文深刻分析了存在的問題，并分析了問題的成因，提出了一系列切實可行的解決思路和基本構想，希望以此實現小微企業的可持續發展。

一、小微企業金融服務面臨的主要問題與挑戰

1.中小金融機構的結構性變化及其小微企業金融服務

（1）金融競爭主體多層次

根據相關的調查研究我們可以看出，當前我國較為偏遠的地區除了存在農村或城鎮商業銀行外，越來越多的大型商業銀行和合資銀行也進入了金融市場。同時，對于農村地區而言，一些資金互助組織、信用合作社、小額信貸公司等等小微金融機構得到了一定程度的發展，目前已經逐漸趨于成熟。在這樣的背景下，我國金融市場所存在的競爭主體也日益增多，整體呈現出多元化的特征。

（2）中小金融機構股權多元化

在金融市場的發展過程中，商業銀行、村鎮銀行起著至關重要的作用，能夠有效引入各項資本，同時，小額信貸企業、資金互助等等機構也在一定程度上激活了社會中的其他資本資金。在這樣的背景下，中小金融機構逐漸呈現出股權多元化的現狀，這樣的現狀能夠有效提高小微企業的服務質量，動員現有金融市場中的資金資源。

（3）小微企業金融服務市場競爭更為激烈

隨著金融市場競爭日益激烈，股權多元化發展也逐漸完善，市場也從最初的壟斷型競爭逐漸轉變為較為充分的競爭，尤其是中小企業面臨的壓力越來越大，甚至有的區域已經出現了競爭過度的情況，已經對金融市場產生了不良影響。

（4）中小金融機構公司治理逐漸完善

從一定意義上來講，我國現存的中小金融機構，例如，農村信用聯社、村鎮銀行等等，都與時俱進，逐漸建立起一系列現代企業的規范管理制度，在企業機構內部形成了董事會、股東大會、監事、經營者等等組織，彼此之間相互約束、相互激勵、相互平衡，但從整體上來講，要形成健全完善的企業治理制度需要一定的時間和周期，這是一個長期的系統化的過程。只有完善公司治理才能不斷提高企業的經營管理效率和質量，有效抵御外界風險，也在一定程度上直接決定著小微企業的金融服務效率。

2.中小金融機構及服務小微企業面臨的主要問題

（1）不同地區金融服務差距過大

根據相關調查研究我們可以看出，在我國一些偏遠地區、少數民族地區、貧困山區、生態環境較差的地區以及牧區等等在金融管理上存在較多的問題，所體現出的金融服務遠遠低于要求，嚴重時甚至阻礙了當地的經濟發展、人民生活、民族發展以及社會穩定。同時，一些不發達的地區要想創設多個金融機構所花費的成本是極高的，因此，大多數小微企業的整體能力長期得不到提高和發展，在人力資源管理、技術能力、硬件設備設施以及管理觀念上過于落后。

（2）同一地區中小金融機構質量差距較大

眾所周知，不良貸款率是衡量一個金融機構整體能力的重要指標之一，不同地區之間的不良貸款率具有較大的差異。造成這一現象的主要原因在于中小金融機構的創新能力、資產規模、服務能力、企業文化發展、軟硬件設備等等差距較大。一些中小金融機構資產負債比例嚴重失衡，不良貸款率較高，嚴重的已經瀕臨破產，這些都是國家應當重視的問題。

（3）部分中小金融機構內部治理效果不佳

一些中小金融機構內部治理存在諸多的問題，治理結構缺乏科學性、合理性，并且整體上不完善，董事會、股東大會如同無物，很多金融機構內部決策都是一人獨大，只顧自身私利，對存款人和投資者造成了嚴重的利益損失，阻礙了機構的進一步發展完善，也直接影響著小微企業的對外服務及業務能力，增加了經營管理風險。

（4）地方金融監管機制落后

政府相關職能部門對金融機構缺乏強有力的監管，這類部門肩負著重要的責任，但監管人力不足，監管的灰色地帶較多。在一些偏遠的地區，政府職能部門對金融機構和金融市場的監管已經出現了失控的狀態，尤其是一些中小金融機構潛在風險不斷增加，甚至對地區的系統金融造成了威脅。

二、提高小微企業金融服務質量，實現中小金融機構創新發展的策略和方針

1.基于小微企業發展

（1）對小微企業實施實質性的減稅免稅政策

當前我國的市場經濟處于低迷狀態，實際形勢不容樂觀，經濟增長十分嚴峻，金融市場整體環境不佳，這在很大程度上使得小微企業面臨的風險和不穩定因素增加，如果在這個時候國家政府財政部門能夠給予一定的政策支持，適當減稅、免稅，能夠推動小微企業的進一步發展。

（2）簡化小微企業創辦流程，降低創業門檻

當前我國對于小微企業的辦理要求較多，流程復雜，導致很多有創業理想的人望而卻步。在這樣的背景下，行政部門必須廢除傳統創業中的一系列陳舊落后的規則制度，建立健全完善的服務體系，對辦理注冊的手續進行有效的精簡，切實為小微企業服務，實現經濟增長。去除妨礙小微企業創業的各種陳規，簡化注冊手續，并為小微企業創業提供更好的社會服務。

（3）政府部門協同第三方機構共同搭建起小微企業征信管理機制

隨著社會科學的不斷發展，大數據技術已經逐漸成熟并在各個行業和領域得到了一定的普及運用。在小微企業的管理和運行中運用大數據技術能夠為小微企業提供更為優質全面的服務，幫助中小金融機構快速了解小微企業的具體情況，提供可靠的數據支持，同時降低評估成本，對潛在的風險進行有效的把控。同時，不同的金融機構之間可以加強溝通交流，實現小微企業信息資源共享，以此對小微企業的信用水平進行衡量，避免重復放貸現象的發生。

（4）建立金融擔保機構

各地區應當根據金融發展形勢建立起健全完善的、符合市場發展規律的小微企業信用擔保機構，并且在政府財政部門的支持和引導下進行高效的運作。在條件允許的情況下，還可以創立發展基金和擔保基金委員會，在這些機構在運行時必須以市場作為載體。

2.基于中小金融機構

（1）短期對策

①運用財稅政策降低中小金融機構經營成本

一方面，政府財政部門應當對中小金融機構進行扶持，有針對性地實施減稅免稅政策，同時對一些為小微企業提供了優質信貸服務的機構要及時進行補貼激勵。從一定意義上來講，國家各級政府部門應當加大對落后地區金融機構的支持、扶持力度，尤其是對于貧困山區、少數民族地區、偏遠邊疆等等地區要適當增大財政轉移支付能力，開展多元化的高效的轉移支付方式。

另一方面，地區財政部門可以通過稅收、政策等等方式方法對中小金融機構進行有效的支持，同時，協同當地銀行、保險、優秀企業共同搭建起科學、系統、完整的激勵體系，通過這樣的方式實現對小微企業的信貸服務。同時，社會中的監管機構應當根據不同中小金融機構的發展情況和運轉狀態進行差異化監督，減小準備金比例，同時對于一些偏遠貧困地區適當設立分支機構，充分推動金融市場的跨區域發展，減少金融機構可能面臨的管控風險。

②積極開展金融創新

眾所周知，中小金融機構從本質上來講是為了更好地服務于小微企業，推動社會經濟的進一步發展。基于此，這類金融機構必須加大對農村地區、偏遠山區等的金融發展力度，積極開展金融創新，充分實現金融市場的電子化、普惠化發展，同時加大對當地特色文化的建設力度，充分實現產業集群化發展，加強對金融風險的監管力度，實現金融市場的可持續發展。對于中小金融機構內部而言，應當與時俱進，積極學習并運用現代化的金融手段和金融衍生品，開展電商服務，降低企業經營管理成本，將金融信貸服務滲透到小微企業中。另外，中小金融機構還應當創新信貸擔保方式，通過優質的服務和創新的產品吸引客戶，提高客戶滿意度。

③積極推動業務流程電子化發展

從一定意義上來講，中小金融機構如果要在偏遠地區及農村進行業務發展，所需耗費的時間和成本是很多的，為了推動落后地區的經濟金融發展，必須建立起健全完善的集約化電子業務管理機制，根據不同小微企業的實際發展需求，積極完善手機網銀功能，簡化業務流程，用戶可以通過手機APP直接進行存款、貸款、信用審核等等業務的初審，并且有針對性地將其進行合并，在減少成本的同時提高業務效率，滿足客戶的多元化需求。

（2）長期方略

①完善公司治理制度及規范標準

為了提高中小企業金融機構的運轉效率和質量，企業內部應當建立起健全的激勵、約束制度，對內部領導層、決策者、基層員工進行制衡，組織結構中的董事會、股東大會、監事會應當嚴格按照自身規范和崗位職責進行工作的推動。企業文化的創建和發展是一個長期的過程，相關領導者必須引起足夠的重視，只有實現企業的有效治理，才能做出正確的管理決策，調動員工主動性，提高小微企業服務效率和質量。

②從根本上防范中小金融機構金融風險

區域金融風險是當前中小型金融機構面臨的主要風險之一。基于此，當地政府部門應當加大對金融市場的監管力度，有針對性地增加編制、強化等等功能，凸顯出中小金融機構對市場的推動效果和積極作用。而地方監控部門也應當對金融安全引起足夠重視，建立健全風險預警體系，有效減小金融風險。

三、結束語

綜上所述，為了有效實現金融創新，實現小微企業的可持續發展，對于小微企業而言，應當實施實質性的減稅免稅政策，簡化小微企業創辦流程，降低創業門檻，政府部門協同第三方機構共同搭建起小微企業征信管理機制，建立金融擔保機構;對于中小金融機構而言，則應當以運用財稅政策降低中小金融機構經營成本、積極開展金融創新、積極推動業務流程電子化發展為短期應對策略，以完善企業治理制度及規范標準、從根本上防范中小金融機構金融風險為長期戰略方針，切實推動金融服務水平的提升。

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作者簡介：朱海軍（1976.03- ），男，籍貫：重慶，學歷：碩士學位，福建農業職業技術學院，副教授，研究方向：農村金融