保險公司破產法律制度探究與分析

湯代宇

中國政法大學研究生院，北京 100088

怎樣才能塑造一個相對完善的保險企業已經成為保險行業日益發展中的關鍵問題。完善的保險市場進入體制規劃固然重要，但與此同時人們也逐漸把焦點轉向如何在法律制度上健全和規范保險公司。鑒于目前我國在此方面的法律制度還不完善，所以本文通過一系列的分析對我國保險公司破產法律制度存在的問題進行探討。

一、保險公司破產的理論問題

保險公司破產，換句話說就是讓保險公司退出市場的機制。目前我國市場經濟中各個行業間的競爭愈發激烈，優勝劣汰的競爭法則同樣適用于保險行業。市場經濟的發展使保險市場主體持續大幅度增加，因此保險公司的破產成為了一個不可避免的問題。保險公司破產的過程就是該公司作為市場中的主體退出市場的過程，在這個過程中一般要先對公司的債務進行統計和清算，其次公司再宣告破產。面臨破產的保險公司都具備著一個相同的特征，即公司的債務到期后，公司沒有能力償還全部債務。在保險公司宣告破產之前都要進行同一個流程，就是保險公司內部要進行財產的清算。清算的主要內容一共有兩種，分為行政清算和破產清算。無論是哪一種清算如果不能滿足債務到期后將債務償清，都將會使保險公司面臨破產的風險，同時保險公司中的法人主體都將面臨著被注銷的情況。出現兩種清算造成的結果相同時，行政清算和破產清算卻是兩個不同的概念，并且執行的部門也各不相同。如果公司進行的是行政清算，那將交由人民法院受理，在撤銷行政清算時，主要是由行政監管部門受理。相比之下，如果保險公司進行破產清算，受理單位與行政清算相同，但在撤銷清算時卻大有不同，撤銷破產清算主要交由保監會處理，由保監會的清算組負責該項工作。

二、保險公司破產法律制度建立的相關分析

(一)意義分析

建立并健全保險公司破產的相關法律制度，不僅能防止公司破產后產生的風險波及到更多人，同時還能增加保險市場的活力，進而能夠形成一個更加完善的保險行業體制。通過我國目前保險法的法律條文中得知，我國當下保險公司的破產機制主要由行政監督和主導。對于那些經營不當的保險公司，例如存在無力償還債務、出現違法經營現象等的保險公司，通過相關法律制度令其退出市場，不僅可以防止潛在的金融風險，同時還可以極大的優化市場的資源配置，讓金融市場在競爭中更加有秩序、有規范。

(二)可行性分析

在保險公司破產法律制度相關的分析中，除了意義分析還有很重要的一項就是其可行性分析。當保險公司出現債務問題或因其他原因不能再繼續經營時，相關機構不會馬上勒令其破產，因為這種做法過于極端，一般方法是先對保險公司內部情況進行具體的調查，然后選取整改、接管等方法對其進行幫助。完善保險公司破產法律法規的作用不僅僅是對市場內部的保護，同時還對那些已經無法挽救或者不能再煥發生機的保險公司，通過相關法律手段使其退出市場，這種方法體現出可行性和適用性的特征。

三、國內外保險公司破產制度的現狀

(一)我國保險公司退出機制的制度不足和改善措施

1.保險公司退出機制的法律保障制度不足

根據優勝劣汰原則，總會有保險公司退出和加入。保險公司的破產退出機制能夠促進保險行業的發展。但是我國目前在保險公司破產制度的法律保障方面不盡完善，只有《保險法》和《保險公司管理規定》這兩部規章，盡管兩部規章都對保險公司的破產機制有規定，但是沒有明確具體的規定嚴格的破產程序，使保險公司在出現問題時沒有法律作為依據，保險市場退出機制應該具備一套詳細嚴格的退出程序和標準，這樣才能最大限度的保障保險公司破產受損害方的利益。

2.保險公司重整制度不完善

保險公司的破產是保險公司必不得已的最后手段，除了進行破產清算之外，還有重整這一補救手段，通過重整可以挽救一個保險公司的命運，主要是通過債權債務雙方的退步和寬容，對企業的債務、資產等進行重新整改，暫且緩解保險公司的資金鏈壓力，給足保險公司一定的時間和空間進行重新經營發展。我國要加強對保險公司的審查，對有資質進行重整的保險公司給予幫助，使保險公司能夠在激烈的市場競爭中獲取足夠的支持，給予他們發展的活力和希望。

3.保險公司破產的相關硬性條件不足

我國保險公司退出市場機制的立法極不完善，在很多方面都有欠缺。首先，我國沒有設置專門的保險公司退出市場的管理機構，以及沒有足夠專業的工作人員，只有保險監管機構是不能解決這個問題的。缺乏專門的破產清算機構會使許多保險公司受損，有些沒有必要進行破產清算的保險公司因沒有專門和權威的管理機構而走上了滅亡的道路，給社會、許多個人以及國家帶來了很大的損失，也極不利于保險行業的健康有序發展。此外，保險監管機構被賦予較大的權力，保險公司的破產與否全交由監管部門決定，既增加了監管機構的負擔，同時從某種層面來說也不太利于保險公司的公平競爭局面。

(二)國外保險公司破產制度現狀

由于每個國家的國情和法律體系不同，所以涉及破產法的具體規定各有不同，我們不能照搬其他國家的法律但可以將其作為參考。以美國保險公司破產法律制度的立法現況為例，通過美國保險法中的相關法律條文可以看出，美國保險公司的破產管理共有三個含義，即接管、整改和清算三個方面，同時還具有兩個主要的特征：一是保險公司破產的受理單位是行政監管部門，對保險公司進行一系列的司法相關檢查。二是如果保險公司出現潛在的風險問題或已經出現問題時，不能一開始就使其退出市場。面對保險公司內部潛在的問題，首先要采取相關預防措施和改正手段，對于已經出現的風險問題，需要選用有效的手段進行處理和補救。

四、我國怎樣建立保險公司破產法律制度

怎樣才能讓未來我國的保險公司破產法律制度更加完善，首先必須遵循科學性和合理性的原則，在此基礎上建立一系列的法律制度，讓保險公司應因經營失誤而產生的風險和損失降低到最小化，相關法律制度的完善不僅能保證金融行業正常的運營，同時還可以確保金融行業中的競爭更加有秩序，保險公司破產法律制度的完善也是提升我國市場資源配置的必然要求。我國相關司法部門要做到以下幾點，一是為了使保險公司破產法律法規得到完善，盡早制訂相關的規范性文件，對保險企業的退出程序、標準做出具體明確的規定，使保險公司退出市場的過程有法律依據和參考。二是保險公司破產應具有詳細的法律法規，要根據現有的《破產法》進行科學合理的對接。三是設置專門的破產清算機構，設置專門的清算工作人員，分擔目前監管部門負擔及確保權力制約，通過設置專門的監管機構促進我國保險行業穩定有序的發展。

五、總結

保險業作為金融領域中的不可或缺的一部分，我們更應促進保險行業中相關的法律制度完善，尤其是破產制度，這樣才能防止在保險公司遭遇破產以后，保險公司因破產而產生的一系列風險波及到其他的行業中。如果不及時采取有效的措施，這些風險最終波及到其他人身上。風險的轉移不僅會降低保險行業的活力，同時還會影響保險業在人們心中的信譽，所以促進我國保險公司破產法律制度的完善，同時健全保險行業相關的法律法規是必然要求。