四部門聯合發布《信用評級業管理暫行辦法》
2019-12-13 20:26:19
中國注冊會計師 2019年12期
11月26日，中國人民銀行、國家發展和改革委員會、財政部、證監會聯合發布《信用評級業管理暫行辦法》，自12月26日正式實施。《辦法》明確了行業規范發展的政策導向，建立健全統一監管的制度框架。
《辦法》明確中國人民銀行為信用評級行業主管部門，國家發展改革委、財政部、證監會為業務管理部門，依法實施具體監管。這改變了過去多頭監管的格局，將發揮監管合力，形成統一監管。
《辦法》劃出紅線，明確禁止篡改相關資料或者歪曲評級結果；禁止以掛靠、外包等形式允許其他機構使用其名義開展信用評級業務；禁止向受評經濟主體提供顧問或者咨詢服務等。
《辦法》從執業獨立性、機構獨立性、人員獨立性、部門獨立性、薪酬獨立性等五個方面專門對信用評級機構及從業人員的獨立性作出規定。
《辦法》明確，信用評級機構未按規定辦理備案且逾期不改正的，將面臨評級業務收入1倍以上3倍以下的罰款；沒有評級業務收入或者收入無法計算的，將面臨200萬元以上500萬元以下的罰款。此外，還將對評級機構違規展業、惡性競爭、擾亂金融市場秩序等行為形成有效威懾，促進行業規范發展。
《辦法》進一步明確，境外信用評級機構申請在中國展業，享受國民待遇，依照信用評級行業主管部門和業務管理部門的現行規定執行。
