淺談如何做好國有企業廉潔風險防控工作

何朝軍

中國政法大學，北京 100088

一、廉潔風險防控工作的意義

(一)做好企業廉潔風險防控工作，是做好企業黨風廉政建設的重要保證

國有企業是中國特色社會主義事業的重要物質基礎之一。國有企業要健康快速發展，必須有良好的內外部環境作為保障，黨風廉政建設工作是構建國有企業發展環境的軟實力，廉潔風險防控則是黨風廉政建設工作中的重要環節，它是一項系統性工程，是作為落實黨風廉政建設責任制的一項重要任務。將廉潔風險防控工作納入黨風廉政建設責任制考核對保障企業合法合規經營、擺正企業發展方向起到了至關重要的作用。

(二)做好企業廉潔風險防控工作，有利于提高黨員干部廉潔從業意識

黨員干部是做好國有企業重要力量，提高黨員干部的廉潔從業意識直接關系國有企業的抗風險能力，廉潔風險防控工作不僅能找到企業發展中的廉潔風險點，提出防控措施，而且還能使黨員干部對廉潔風險有更強的認識，認識到其對個人、對企業甚至對國家的危害。它是提高黨員干部廉潔從業意識，是提高國有企業預防腐敗工作水平的有效途徑。黨員干部應將廉潔風險防控作為經營管理的第一道防線，樹牢責任意識，為企業健康穩定和諧發展創造良好的環境。

二、廉潔風險防控工作存在的問題

(一)概念不清晰

在開展廉潔風險防控工作中，首先要搞清什么是廉潔風險，只有搞清廉潔風險的定義，才能找準方向，找準入手點。目前，大多數企業對廉潔風險的概念認識還不夠深入，認為廉潔風險就是存在于有資金往來的業務中，這種定義對廉潔風險的認識比較淺顯，沒有考慮到生產經營中權力制約等因素的存在。國有企業“廉潔風險”是指企業人員因依法依規辦事自覺性不強、監督管理制度機制不嚴密、執行不到位，而可能引發不廉潔行為或違紀違法行為、給企業帶來危害性或負面影響的風險。廉潔風險防控是指按照黨風廉政建設責任制規定，由企業各責任主體對所屬崗位廉潔風險點進行管理的過程。

(二)方法不明確

開展廉潔風險防控工作關鍵是要有好的方法，目前，多數企業存在以下幾方面困惑：一是沒有理清廉潔風險防控工作的關鍵環節，特別是沒有弄清要從哪里開展工作；二是沒有弄清要如何開展工作，沒有找到開展工作的有效途徑和入手點。三是沒有建立廉潔風險防控工作長效機制，沒有定期檢查梳理，沒實現動態管理。廉潔風險防控工作應明確工作的關鍵環節和工作對象，同時要進行動態管理，這樣才能使廉潔風險工作始終與企業的發展同步。

三、廉潔風險防控工作關鍵環節分析

廉潔風險防控工作是一個系統性的工作，做好廉潔風險防控工作重要的是要弄清工作的步驟，找出關鍵環節，針對每一個環節制定切實可行的方法與措施，廉潔風險防控工作可分為排查、識別、評估、防控、動態管理等關鍵環節。

(一)廉潔風險的排查內容

廉潔風險防控工作的首要任務是對廉潔風險進行排查，明確排查的內容。國有企業廉潔風險防控工作主要應從權力決策層、制度制約層、程序保障層、職業道德層和外部環境層五個方面對廉潔風險的信息進行排查。

(二)廉潔風險的識別

廉潔風險的識別就是要在確定廉潔風險排查內容的基礎上，對廉潔風險進行識別，其主要目的是通過識別找出企業具體的廉潔風險點，在這個環節中重點是要開展兩項工作。

第一項工作是要根據廉潔風險的內容，確定廉潔風險點。權力決策層主要是從決策的環節、流程查找風險點，同時要關注各種權利是否相互制約、相互協調，授權范圍是否與被授予者履職能力相匹配等；制度制約層主要是檢查制度是否全面，內容是否合理等；程序保障層主要是查找企業各項活動程序是否健全，信息在傳遞過程中是否順暢等；職業道德層主要關注企業是否開展培訓工作，企業文化、政治生態是否良好，員工的精神面貌、遵章守紀的自覺性是否良好等；外部環境層主要是查找外部市場規范程度和廉潔狀況，與企業有業務往來的主體誠信守法意識和廉潔情況等。

第二項工作就是要以企業全員，特別是敏感崗位作為入手點，根據廉潔風險排查的內容，識別自身崗位存在的廉潔風險，在識別的過程中可以運用自己提、部門核、組織審的原則開展工作。自己提是指企業員工結合自身崗位職責提出可能涉及的風險點；部門核是指員工所在部門對員工所提出的風險點進行核對；組織審是指企業應抽調精兵強將，建立廉潔風險防控工作指導小組，對企業整體的廉潔風險進行最終把關。

(三)廉潔風險的評估

在開展廉潔風險防控的工作中，應該根據權力的重要程度、裁量權的大小、腐敗行為發生的幾率及危害程度等因素，對廉潔風險進行評估，評估主要的目的是要將廉潔風險點按照風險程度合理確定等級，明確風險類型和典型風險事項。廉潔風險的評估主要可以從兩方面劃分。

一方面可以從風險發生的幾率和重要性進行劃分，將風險劃分為一級風險、二級風險和三級風險。一級風險是指在企業生產經營中發生幾率很高，或者一旦發生可能造成嚴重損害后果，觸犯國家法律、構成犯罪的風險；二級風險是指發生幾率較高，或者一旦發生可能造成較為嚴重損害后果，有可能違反黨紀政紀和相關法規，受到黨紀、政紀處分的風險；三級風險是指指發生幾率較小，或者一旦發生造成的影響程度較低，在企業內部通過一定手段很快能解決的風險。

另一方面可以從廉潔事項決策的層級進行劃分，將風險劃分為一級風險、二級風險和三級風險。一級風險是指由企業高層管理人員決定的事項，關系到企業的發展方向、重大事項決策等方面，一旦出現風險會給企業造成重大損失的風險；二級風險是指由企業中層管理人員或重要崗位決定的事項，一旦發生有可能給企業生產經營等各方面活動帶來負面影響的風險；三級風險是指由企業基層管理者或普通員工決定的事項，一旦發生會對工作帶來一定影響的風險。

不同的國有企業可以根據自身的生產經營特點和企業的實際情況對識別出的廉潔風險進行劃分，等級可以自行確定，但原則上是要等級區分清晰，這樣才能為具體開展防控工作提供幫助。

(四)廉潔風險的防控

廉潔風險的防控是根據廉潔風險信息和排查出的最終廉潔風險點建立可行的防控措施，防控措施可以是一項，也可以是多項，防控措施可以從思想意識層面制定，可以從制度約束層面制定，也可以從程序運行層面制定，防控措施的制定要遵循以下幾方面原則：第一，防控措施要有針對性，即防控措施要針對排查出的廉潔風險點制定，應以防控廉潔風險點為目的；第二，防控措施要有可行性，即防控措施要操作簡單，一旦出現廉潔風險事項，可以快速地化解風險；第三，防控措施要有全面性，每一個風險事項的發生，有時會影響很多方面的工作，所以防控措施要全面，要能概括風險事項發生后影響的各方面的因素，一個風險事項往往有多個防控措施。

(五)廉潔風險的動態管理

廉潔風險的管理是一個動態的過程，這個動態管理應從兩方面進行理解，一方面是國有企業應根據不同崗位職責定位，圍繞業務管理職能，定期組織開展廉潔風險防控自查工作。另一方面，企業應結合懲防體系建設的新動向、新要求，及時建立、調整、更新廉潔風險信息數據庫。

總之，廉潔風險的防控工作是黨風廉政建設工作的一項重要的內容，他也是防止腐敗行為發生的一個有效途徑，國有企業應高度重視廉潔風險防控工作，要結合自身的實際制定合理的工作方法，找準風險點，制定有效的防控措施，為企業健康穩定發展提供清正廉潔的環境氛圍。