改進和提升油田企業合規管理監督效果的幾點思考

□ 文/楊艷 尚忠峰 高蕊蕻＊ 楊慧

合規管理監督是企業建立和完善內部控制體系工作中非常重要的監督制約機制，其目的是用企業自身的力量發現管理的盲區和死角，對涉及違規違紀行為糾偏，進一步提升企業的管理水平，實現企業持續穩健發展目標。本文結合十八大以來，在全面從嚴治黨向基層延伸和國企改革不斷深化的大背景下，就改進和提升油田企業合規管理監督效果進行探索和思考。

一、強化合規管理監督是油田企業穩健發展的迫切要求

合規管理既是企業提升管理水平的重要手段，也是約束企業各層級人員違規行為發生的一道防火墻。石油企業是國家能源安全的支柱型企業，正確科學的合規管理不僅是企業適應市場競爭的需要，更是國家能源安全的重要保障。

（一）強化合規管理監督是深入貫徹落實黨和國家決策部署的需要

十八大以來，黨中央全面加強從嚴治黨向基層延伸，著力提高企業治理能力，深入推動各項改革措施落地生根，先后出臺了一系列事關安全、環保、財稅、土地、勞動關系等重大法律法規，對規范企業生產經營行為提出更高的要求。2018年11月2日，國務院國資委印發《中央企業合規管理指引（試行）》要求，中央企業應當按照全面覆蓋、強化責任、協同聯動、客觀獨立的原則加快建立健全合規管理體系，明確將中國石油列為首批合規管理試點之一。因此，對標國際化先進管理經驗，提升石油企業規范化管理水平，全面推進各項改革任務的落實，成為衡量企業履行經濟責任、社會責任、政治責任的重要指標。

（二）強化合規管理監督是高質量推進世界一流綜合性國家能源公司建設的需要

中國石油是我國能源企業的典型代表，是集油氣勘探開發、煉油化工、銷售貿易、管道儲運等業務于一體的綜合性國際能源公司。近年來，在國家“一帶一路”宏偉戰略的指引下，中國石油走出去的步伐不斷加快，在全球超過30個國家開展油氣開采項目，遵從發展地國家的法律法規和管理制度已經成為可持續發展的基本要求。因此，從社會關注度，吸引力，影響力等各方面來說，企業的生產經營行為都備受矚目，客觀上對企業的管理水平和合規管理提出了更嚴格、高標準的要求。

（三）強化合規管理監督是長慶油田加快二次發展步伐的需要

長慶油田是中國石油的第一大油田。2018年，長慶油田公司確立了推進二次加快發展目標，到2025年實現油氣當量突破6300萬噸。在高質量推進二次加快發展的進程中，每年都將面臨對千億元的資金流動和難以計數的工作環節的監督監管。近年來，結合專項治理、項目稽查及各類專項檢查，大力開展合規管理監督工作，取得了一定實效。但一些習慣性違規和管理意識不強等問題仍時有發生，制約著油田二次加快發展奮斗目標的順利實現。另外，一些單位發生的違規違法問題，給企業帶來的不僅是經濟上的損失，也給油田聲譽和形象造成難以估量的損失，教訓非常深刻。在經濟社會發展日趨成熟的今天，建立有效的合規管理體系，對油田的持續發展、穩健發展至關重要。

二、目前油田企業在合規管理方面的現狀

近年來，長慶油田公司高度重視合規管理監督工作，開展的力度和廣度不斷加強，僅2016—2018年，就開展了214個合規管理監督項目，油田公司大監督整體格局正在形成，但也存在一些問題，如合規管理監督開展的廣度和深度不夠，監督力量不足，監督效果有待提升等問題。從實際效果來看，影響合規管理監督效果的問題主要有以下幾個方面。

1. 合規管理監督業務面的覆蓋率還比較低。近年來，盡管開展了很多項目的合規管理監督工作，項目基本覆蓋到了該廠的大部分單位（部門）的主要管理業務，但因時間、人力等多種因素影響，監督覆蓋面還比較窄，大概只占到已梳理業務流程的10%，油田維護工程項目、土地外協管理等專業領域還沒有涉及或者不夠深入。2. 監督人員的業務能力有待進一步提高。由于合規管理監督工作涉及不同業務、不同環節，對監督人員的業務能力有較高要求。如果監督人員對業務不熟悉，就不能深入到監督業務本身當中，查找具有針對性的問題。如產能建設項目的井筒工程，大多都是隱蔽性較強的事后監督，沒有一定的業務實踐經驗，很難對其中的工作量超大補助的合規性進行監督。3. 部分管理人員對合規監督的重視程度不夠。主要是存在重生產、輕合規的錯誤認識，甚至以習慣性做法代替合規管理的制度。在監督實施過程中，應付差事、搪塞敷衍，致使監督效果大打折扣。主要原因是合規監督評價結果沒有與和管理人員特別是領導干部個人業績直接掛鉤，責任追究力度不夠。4. 合規管理的長效機制仍需完善。首先是合規管理發現問題的整改工作仍處于就事論事、忙于應付的被動局面，尚未達到舉一反三，促進管理水平的持續提升的“PDCA”良性循環。其次是黨委巡察、合規管理監督、內部審計這三大監督工作如何做到無縫銜接、有序協調，更好發揮好大監督體系的作用。第三是項目合規性評價的工作落實還不到位，對業務長期有效的合規管理指導不夠。5. 沒有形成濃厚的合規管理文化氛圍。一些員工甚至部分管理人員認為合規管理只是業務部門的事情，人人講合規、事事要合規的意識培養不到位，從而在工作中出現屢查屢犯的違規問題。

三、提升合規管理監督效果的幾點建議

加強合規管理，是落實黨中央、國務院關于推進依法治企決策部署的基本要求，是中國石油貫徹新發展理念、實現穩健發展的重要保障。中國石油天然氣集團公司于2018年7月份出臺了《中國石油天然氣集團有限公司合規管理辦法》，為我們扎實開展好合規管理工作提供了制度遵循。面對長慶油田高質量推進二次加快發展目標，我們始終要堅持“管業務必須管合規”的原則，切實加強從嚴管理、規范管理、精益管理，不斷提升依法依規管理能力，為企業穩健發展提供強力支撐。

（一）加強組織領導，完善頂層設計

合規管理絕不是部分管理人員和部門的責任，而是企業決策層認真謀劃，管理層履職盡責，執行層全員參與的管理活動。決策層作為企業核心，決定著企業大政方針和發展方向，其管理思想、管理行為關系到企業發展的路徑方向和能力水平。因而，企業決策層首先要牢固樹立合規管理理念，堅持以法治思維和法治方式推動發展，妥善處理好合規經營與發展建設的關系，切實做到不合規的決策堅決不做，不合規的效益堅決不謀；其次，在管理方略上要及時跟進企業發展形勢。建立高效有序的管理體制機制，健全完善企業制度體系，構建合規管理企業文化，規范理順工作程序，提高管理人員合規管理能力；第三，加強合規監督體系建設，調動合規管理資源，協調解決重大問題，建立責任追究制度，嚴格落實層級責任，促進管理層嚴格自律，依法依規行使權力，促進執行層遵章守紀，依法辦事、依規操作；第四，優化監督項目選題立項。從選題論證、組織領導、人員組成、監督方式、資料準備、過程實施、監督考核等各個方面，形成一個良好的合規監督工作機制。近年來，部分合規管理監督項目的高效開展，得益于對監督項目的精準的選題和對監督資源的充分運用，切實提升了監督的實際效果。

（二）高效組織協調，統籌監督資源

合規管理監督是企業紀檢監察部門組織協調，業務管理部門全力配合，廣大干部員工廣泛參與的綜合性企業管理活動，涉及企業生產經營過程的方方面面，在大監督體系框架下，紀檢監察部門組織協調作用事關項目開展的質量和能效。要明確企業管理、法律事務、內部審計、紀檢監察及其他生產技術、經營管理、黨群管理等業務部門在合規管理監督中的職能，在職責分工，監督方式等方面做到高效合作又互為補充。在項目實施過程中，針對每個項目的專業性和復雜程度，紀檢監察部門積極開展組織協調、工作指導、監督檢查，促進合規監督目標順利實現；各業務部門、各專業崗位要持續完善業務范圍內合規風險評估，建立考核評價機制，認真落實監督管理責任，加大監督檢查力度，以零容忍的態度狠抓違規問題整改和嚴肅問責，努力構建業務范圍內全面合規的良好環境。

（三）創新方式方法，提高監督效能

習近平總書記在十八屆三中全會上指出，要完善和發展中國特色社會主義制度，推進國家治理體系和治理能力現代化。在改革開放步伐不斷加快，經濟社會高速發展的今天，石油企業要保持穩健發展勢頭，就必須在管理思路、管理方式方法上與時代要求同步合拍。合規管理監督要在汲取傳統風險治理智慧的基礎上，及時跟進企業管理業務的發展變化，將監督觸角向事前延伸，向過程滲透。要按照《中央企業合規管理指引（實行）》要求，強化合規管理信息化建設，使用現代信息化的手段優化管理流程，運用大數據等信息工具，開展實時在線監控和風險分析，實現信息集成與共享。比如電子監察系統依靠“制度+科技”、人防與技防相結合的方法，自動識別疑似問題，提高了發現問題精度和廣度；業務部門應用智能化業務管理平臺，排除了人為主觀因素影響，解決了管理與監督分離問題，實現了快速高效的風險預警。

（四）嚴肅追責問責，提升管理水平

建立健全合規管理追責問責制度，是推進依法治企的重要措施。嚴肅追責問責，有利于強化各級管理人員法規意識，養成依規履職、依法辦事的良好習慣，做到心中有法紀，用權不逾矩，管理有章法，避免失職失責。首先，建立科學有效的合規管理工作考核評價機制，按照連續性、有效性原則，建立健全相關制度，促進合規管理監督工作糾偏和不斷改進。通過嚴格考核評價，把合規問題的整改納入到各級管理人員業績考核指標，做到嚴考核，硬兌現，進一步激發管理人員責任意識、標準意識和合規意識，促進合規管理科學發展。其次，要通過嚴肅的責任追究，倒逼管理責任的落實，督促廣大管理人員在認識上形成自覺，進而上升到行動上的自覺。通過對責任單位和責任人的嚴肅追究，形成有力震懾，警示各級責任主體提高合規管理責任意識，促進遵章守紀良好習慣的形成。第三，要高度重視合規管理監督成果的運用，通過責任追究和對發現問題的有效整改，推進管理不斷改進和完善，教育和引導各級人員自覺增強合規管理意識，提高合規管理能力。在對問題的整改中，要重視整改的質量，重視問題整改的實效性，要落實“三不放過”原則，即：問題原因分析不清不放過，問題責任人沒有受到教育不放過，沒有采取切實可行的防范措施不放過，做到查究一個問題，堵塞一個漏洞，完善一項管理，不斷鞏固合規監督的效果。