村鎮銀行信用風險問題分析及對策研究
——以河北省部分地區為例

■張 典，宋沛，喬 蕊，王新飛

（河北金融學院，河北 保定 071051）

隨著經濟的發展與社會主義市場經濟的不斷完善，金融業逐漸成為拉動國民經濟增長的重要力量。而廣大農村地區，尤其是經濟欠發達的農村地區，其金融市場的發展與經濟發達的城市地區存在很大的差距。同時，由于資本的逐利性以及商業銀行盈利的本質，農村地區金融市場并不為大型商業銀行所看好，這種情況一直制約著農村金融的發展，農村地區小微企業融資難問題一直得不到有效的改善。在這一情況下，2006年銀監會頒布了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策》的規定，正式發起了村鎮銀行的試點政策。在十余年的發展過程中，村鎮銀行已經為農村地區金融生態的完善貢獻出了很大的力量。但由于村鎮銀行先天存在資金、社會認知度等方面的弱勢，同時也由于農村地區金融市場秩序并不完善，加之村鎮銀行內部管理等問題，使得村鎮銀行的金融業務相對于傳統大型商業銀行金融業務來說存在更大的風險。

一、村鎮銀行信用風險問題背景分析

（一）村鎮銀行發展歷程概述

自2006年銀監會出臺《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策》以來，村鎮銀行的發展，主要經歷了三個階段：第一個階段為2006年至2007年的萌芽階段，第二個階段為2008年至2009年的催化階段，第三個階段為2010年及以后的快速發展階段。在第一個階段，村鎮銀行的發展主要集中在四川、吉林等六個省份，在此階段主要工作為鼓勵各類資本流入農村金融市場，以此來完善我國金融市場的整體布局。第二個階段，除了政府實行對村鎮銀行的政策補貼外，也在此時期開啟了大型商業銀行主導發起新興村鎮銀行的新格局。在第三個階段為進一步促進村鎮銀行的發展，銀監會與國務院多次下發指導文件進一步規范農村金融市場的秩序，同時鼓勵通過參與設立村鎮銀行的方式將民間資本進行集中管理。根據中國銀監會披露的數據在2007至2016年的10年時間里，我國村鎮銀行已經在31個省份，累計設立了1356家。

（二）河北省村鎮銀行發展現狀

自2008年河北省設立第一家村鎮銀行以來，在十余年的發展過程中，村鎮銀行已經成為河北省銀行業金融機構的重要組成部分。作為一級法人機構，村鎮銀行盡管在資金與知名度上存在不足，但在靈活性方面與傳統大型商業銀行相比，具有不可比擬的優勢。河北省作為農業大省與人口大省，發展金融業是經濟發展的必然趨勢，而在此過程中，村鎮銀行為河北省微小中型企業融資提供了新的選擇。截至2018年河北省批準開業的村鎮銀行共有96位，家居全國第二位，其中村鎮銀行的縣(市)覆蓋率達到了76%，在全省62個貧困縣中覆蓋率達54.83%。作為新型農村金融機構，河北省村鎮銀行主要在服務當地金融方面取得了較大的成就，在2018年度全省村鎮銀行資產總額約為447.7億元，約占2018年度河北省金融業企業法人單位資產總額的0.527%。

二、當前村鎮銀行存在的信用風險問題

（一）金融產品供給與市場需求脫節

以河北省為例，當前村鎮銀行金融產品供給與市場需求脫節的情況，主要集中在三個方面：第一個方面，當前村鎮銀行貸款主要以一年期貸款為主，在貸款期限方面有較為嚴格的限制，對于長期貸款的重視程度并不高；而在實際情況下，農村地區生產經營活動周期普遍偏長，以新型農場為例，盡管華北地區農作物熟制為一年兩熟或兩年三熟，但農場從耕地改善到收回成本往往需要更長的時間，僅僅一年期貸款很難滿足農村地區大部分新型農場的資金需求。第二個方面，當前村鎮銀行信貸業務，主要以抵押類貸款為主，信用貸款產品占比較低，同時對于抵押擔保的要求較高，限制較多。而實際情況下，農村地區由于在較長的時間內金融業發展較為緩慢，整體金融秩序較為混亂，尤其體現在信用擔保方面，廣大農村地區的客戶群體往往缺乏傳統認知上的抵押擔保憑癥。第三個方面，當前村鎮銀行發放的貸款業務多為非循環貸款，在循環類貸款與項目類貸款方面的產品類型較為匱乏；而在實際情況下，村鎮銀行的客戶群體中，尤其是小微企業或大型農業項目的客戶群體對于循環類貸款與項目類貸款的需求更為緊迫。

（二）金融服務回款監控與預警機制不完善

金融服務回款監控主要體現在貸款業務方面，一筆貸款能否有效收回往往與回款監控具有很大的關聯性。村鎮銀行由于成立的時間相對較短，在金融服務回款監控方面的制度建設通常較為落后，大部分村鎮銀行甚至沒有成立專門的金融服務回款監控部門，這在一定程度上造成了村鎮銀行長期無法收回的核銷貸款數量難以得到有效控制。同時，在預警機制方面，由于農村地區金融信息流通的限制，村鎮銀行對于其客戶群體的信用情況，往往很難進行準確的評價。因此，在農村金融市場整體發展不充分的情況下，村鎮銀行始終面臨著較為混亂的金融環境，而在此情況下村鎮銀行由于資金的限制與縮減經營成本的考慮，往往缺乏一整套貫穿整個貸款業務的預警機制，使得村鎮銀行對于不良貸款的敏感程度并不高，進一步加大了村鎮銀行面臨的信用風險。

（三）村鎮銀行抵御風險的能力薄弱

村鎮銀行的抗風險能力直接體現在其資金規模上。以河北省為例，盡管村鎮銀行在2018年度的資產總額已經達到了四百多億元人民幣，但其資產規模甚至不到河北省全體金融行業資產的1%，村鎮銀行資產規模小的問題始終沒有得到有效解決。因此，在面對數量較大的不良貸款時村鎮銀行往往沒有足夠的資金來維持自身的正常運轉，而由于資金的限制，大部分村鎮銀行也沒有足夠的預算來對其信貸業務的風險預警機制進行完善。當前，村鎮銀行始終面臨著資金問題導致的“高風險——低預警”閉環。

三、改善村鎮銀行信用風險問題的對策與建議

（一）提高金融產品的多樣性

與通過組合投資的方式降低投資風險類似，村鎮銀行可以通過提高金融產品的多樣性來降低自身金融業務的整體風險水平，同時為了進一步提高村鎮銀行金融產品與市場需求的匹配程度，根據當前農村金融發展的實際情況，村鎮銀行可從長期類項目貸款與消費類貸款，兩個角度著手改善。在長期類項目貸款方面，可以以商業銀行信用系統整合提高客戶群體信用評價的水平，對具有良好資質的客戶，如有固定資產投資，規模較大的生產型企業等，發放長期類項目貸款。在消費類貸款方面，可以通過設立新型抵押擔保評價制度的方式，將農村地區的牲畜、農具、土地流轉情況等納入抵押擔保評價范圍，以進一步提高農村地區金融服務的專業化水平，同時促進農村地區消費水平的提高。

（二）建立完善的風險預警與防范機制

1.加強對村鎮銀行的政策支持

村鎮銀行的信用風險問題，主要與其較為薄弱的資金規模有關，因此政府可出臺相應的優惠政策，如給予村鎮銀行稅收優惠等方式，通過降低其生產經營成本達到促進村鎮銀行資金規模擴大的作用。同時，也可以出臺明確的指導意見，強制村鎮銀行完善風險預警與防范機制。

2.進一步發揮銀保監會的作用

銀保監會作為金融行業中特殊的監管機構，在規范金融市場整體秩序方面發揮著重要的作用，因此面對村鎮銀行信用風險較大的問題，銀保監會可通過外部監督的手段，輔助村鎮銀行在提高信用評價水平的同時，提高其不良貸款業務的實現成本。

（三）提高村鎮銀行信息化水平

面對農村金融市場信息流通水平較低的問題，村鎮銀行可以通過提高自身的信息化水平，達到降低信用風險的作用。在河北統計局2018年度的調查中，參與調查的29615家企業中共有占比78.6%的企業進行信息化投入，因此，信息化已經成為了未來企業發展的一個必然的趨勢。通過提高自身信息化水平，建立與銀保監會數據庫、工商管理局數據庫、公安部門數據庫等相關機構的數據庫連接的客戶信息管理系統，可以在較短的時間內，以相對較低的成本快速提高村鎮銀行客戶信息管理水平。與此同時，村鎮銀行應該在農村地區輔助個人信用電子檔案，以此來完善整個農村金融市場的信息服務水平，輔助規范農村地區金融市場秩序，從外部市場環境角度，降低自身風險。

四、結語

隨著農村金融市場的不斷發展，村鎮銀行在緩解農村地區融資困難等問題方面發揮著重要的作用，盡管當前村鎮銀行內部資金薄弱與外部市場環境混亂等因素導致其信用風險問題較為突出，但作為新興金融機構，必然會經歷一個由不完善到完善的過程。而在這一過程中，除村鎮銀行自身以外，離不開傳統大型商業銀行、銀保監會、政府乃至全社會的共同發力。本文結合了河北省地區村鎮銀行發展現狀，但受限于樣本整體的有限性，對于村鎮銀行在我國整體的發展規律，分析并不完善，未來的研究可以通過整合全國各省市數據進行統計分析，使得研究更加嚴謹和全面。