論風險防控在銷售業務的植入

張艷紅

摘 要：企業中各種風險問題時刻存在，適時防控尤為重要，日常應以各風險防控管理制度要求為主線，以深度植入業務模式為輻射面，始終堅持動態制度常梳理，內控檢查常監督的總體工作思路，實行“五位一問”的防控模式，“雙向”標準的風控值入模式，促使兩方面工作相輔相成，有效推進，構建防控體系。

關鍵詞：風控管理：動態制度

一、“五位一問”構建風控防火墻，扎實做好企業風控管理工作

風控管理在企業管理中發揮著重要作用，企業應從“建、定、認、防、查、問”六個環節緊緊抓起，建立“動態制度梳理、崗位流程標準、認知風險節點、高效防范措施、內控效能互補檢查、風險隱患上溯問責”五位一問的風控管理模式，讓職工從建立認知管控體系做起，逐步形成集程序規范、全面預警、全程監督為一體的制度嚴謹，監控到位的風控防火墻。

（一）“建”：即，建立動態制度梳理模式

企業要堅持以制度為基礎，打破常規制度梳理模式，以“變”建立制度標準，建立動態制度梳理模式，制度隨著工作流程而不定時進行梳理，推進制度更具有操作性、規范性和科學性。風控制度規范化建設。從企業業務經營和風險管理實際出發，堅持建章立制和規范管理相結合，通過溝通和實踐中不斷探索，按照相關要求，在原有全面風險防控管理辦法的基礎上，制定了企業自己的全面風險管理制度，專門成立風險管理委員會，從風險管理的職責、風險評估、解決方案及監督與改進方面作全方面的體系構建，為各項工作的開展提供規范化依據，有效提升化解重大風險能力，保障企業健康發展。科室制度動態化梳理。應適時對科室制度進行動態化梳理，匯總業務篇、管理篇、黨建篇等分類。各科室對現有制度與工作流程進行核對、討論、修改，最后匯總后上報到制度小組，由制度小組統一對上報的制度分門別類提出保留、修訂、廢止的意見，重新修訂、完善各項不健全制度，結合實際重新整理，達到格式規范、內容完整、職責明確、流程清晰的效果，為各項工作的規范開展提供依據。

（二）定：即，定出崗位流程標準

企業堅持以流程為標準，對企業內所有崗位進行全面梳理，分出層級、類別對每個崗位的職責范圍進行明確，并根據每個崗位的執行過程，建立流程圖，對每個崗位執行的步驟進行細化，真正做到每個崗位執行的標準熟記于心。

（三）認：即，認領、認知風險節點

根據崗位的流程標準，主動梳理出各自崗位的風險點，劃出風險等級，讓大家主動認領，銘記于心，做到“風險點”提早認知，提早防范，將防控的端口前移，形成自我修復意識。建立認知管控體系，一是在科室顯著位置懸掛崗位風險防控表，時刻提醒干部職工要依規依據開展工作;二是將梳理出來的風險防控措施，裝訂成風險防控手冊，發放給每個職工進行學習，讓每名職工都了解各崗位的風險點，在日常工作協調銜接中，能夠互相監督，互相約束，起到全員監督的作用;三是對職工定期開展 “崗位風險描述大賽”活動，通過現場競賽的模式，讓職工對崗位有更深層次的認知，對存在的風險點銘記于心;四是常態化零匯報制度。各科室應設立風控員，負責監督科室日常工作中存在的風險點，建立風險防控工作群，每日進行零匯報，早發現、早解決，規避風險，增強職工的責任意識。

（四）防：即，高效防范措施

在梳理出崗位風控點的基礎上，各管理員應制訂出崗位風險防范措施，明確責任科室和責任人，將風控端口前移，針對企業的重點崗位，梳理出風險點，制訂出針對性的防范措施。通過自我不斷修復，讓大家對風險主動認領，規避各類風險，形成自我加壓，自我防控模式。

（五）查：即，內控效能互補檢查

在形成“制度、流程、風險點、防范措施”一系列標準的基礎上，通過以內控為面、效能為點的互補的檢查模式，對執行情況，防控情況進行全方位檢查，逐步形成自查、檢查、督辦、整改、落實、反饋、存檔環環相扣的閉環檢查模式。內容涵蓋價格、合同、計劃、調運、煤質、滾動結算、費用報銷、貿易等各項重點工作，深入查找內部管理和銷售工作中存在的漏洞，并針對查出的問題立即下發整改通知單，責令期限整改到位;效能監察方面應圍繞業務科室中心工作，找準切入點和監督點，科學立項，提前謀劃，將煤炭銷售、貿易管理作為立項內容，由點向線延伸監察，由線向面進行擴展，對專項內容進行全面監察。堅持以內控檢查為普查，效能監察為重點查的模式，促使業務流程合規高效運行，形成全方位的拉網式監控模式。

（六）問：即，風險隱患問責管控

企業應堅持以控制風險、嚴格問責為目標，結合企業實際情況，制訂企業風險隱患上溯問責辦法，通過對三級管控實行倒追責任，加強對重點業務的監督，切實履行第一道防線的職能，對各科室負責人、風控員、管理員的風險失辨失控進行責任追究，對風控及內控組人員的風險隱患失查失治進行責任追究，形成層層倒追的模式，形成對應辯未辯、應防未防、應報未報、應查未查、應督辦未督辦的全方位責任倒追模式，真正做到關口前移，縱深防御。

二、“雙向”標準模式，將風控全面植入業務模式

企業應圍繞全面防范風險控制要求，在構建“五位一問”閉合防控模式的基礎上，建立“雙向”標準模式，將風控全方位值入到業務流程中，“雙向”模式即：在崗位流程細化的基礎上，對每個關鍵點分出雙向路口，每個路口定出標準，明確符合什么標準執行，不符合什么標準終止或返回修改。對銷售流程按照類別和種類進行細化，共分出兩大類，分別是：本部煤銷售和貿易煤銷售，6種業務模式，分別是本部煤銷售分預付款模式和賒銷模式;貿易煤銷售分上下游均為先貨后款模式;上下游均為先款后貨模式;上游先貨后款、下游先款后貨;上游先款后貨、下游先貨后款。

三、結束語

通過制訂執行標準，規范業務流程、強化防控措施、及時預警糾偏，實時整改落實，為企業科學健康發展提供堅強保障。

參考文獻：

[1] 張芳，風險管理制度，2020.