加快發展綠色金融的對策

鄭鑫 南開大學 廣東粵電電力銷售有限公司

黨的十九屆五中全會強調要“促進經濟社會發展全面綠色轉型”。綠色金融的不斷發展是推進實現綠色發展最為重要的途徑和措施，綠色金融作為金融業和環境產業之間的重要的橋梁，也可以積極引導社會資本慢慢流向綠色產業，也可以在一定程度上抑制污染型投資出現，可以應用金融工具以及政策為綠色發展而服務，進而實現推進企業做好綠色轉型，推進經濟社會實現綠色發展。總體而言，對于金融推進綠色產業發展的方式主要分為“賞”和“罰”兩大類。“賞”即支持性的激勵政策，一種是以整體企業為對象，對于綠色企業進行直接補貼或者獎勵；第二種以具體的項目為對象，給予其專項補貼或提供各種支持，例如為高風險項目購買綠色保險，或者通過PPP模式由政府和社會資本共同分擔風險。而“罰”是相對于“賞”而言，對高污染性企業或者高污染項目進行罰款，理論思路可追溯到1920年英國環境經濟學家庇古提出的“庇古稅”，目的是控制產生負外部性的污染企業，有效解決目前出現環境資源配置上的低效率以及不公平問題，實現帕累托最優。我國從2003年開始對直接向環境排放污染物的企業，以污染當量為計費標準征收排污費。2018年新頒布實施的《環境保護稅法》以“環境保護稅”替代了排污費。對于污染排放的處罰，是環境權益產品變現的經濟基礎，與排污配額控制一起，共同促成了環境權益金融產品的交易市場。

一、綠色金融的概念

綠色金融也被稱之為環境金融以及可持續融資，是一個較為新興的概念。目前，關于其概念的表述方式主要有以下幾種：第一，銀行等相關金融機構將主要生產綠色產品的企業列為優先扶持對象，在貸款發放、資質審核、利率優惠等方面給予政策傾斜；第二，銀行等相關金融機構從可持續發展角度出發，積極承擔相應的社會責任減少過度投機行為，從而有效提高資金流通效率、促進經濟社會可持續發展；第三，銀行等相關金融機構為了加強環境保護，積極開發綠色信貸和綠色保險等相關產品。筆者認為，綠色金融主要是指金融機構基于“可持續發展”政策將自然生態因素融入企業核算與決策體系而制定開發的相關金融產品。

二、我國綠色金融中的相關問題分析

（一）缺乏綠色金融的統一標準

當前各金融監管機構和政府部門對于綠色金融各種產品和服務的界定存在差別，很多項目暫時沒有明確、統一和精確的標準。比如在綠色信貸方面，中國銀保監會與中國人民銀行口徑的差值主要來源于未納入人行統計的個人林權抵押貸款和分布式光伏發電貸款。此外，綠色金融標準的不明確給監管套利和“洗綠”等行為提供操作空間，既嚴重擾亂綠色金融的市場秩序，也使得各項扶持政策不能有效落實，從而不能構建較為有效的約束和政策激烈制度。

（二）金融機構對于綠色金融的推進缺乏主動性

當前一些地市僅有興業銀行、農商銀行等少數幾家銀行已設立專業的綠色金融服務部門。同時，保險、信托、基金等非銀金融機構和律師事務所、會計師事務所等相關配套服務機構的參與度總體比較低。此外，相關金融機構參與的主要動機仍然是配合政策宣傳，助力生態文明發展或者鄉村振興，以“做貢獻”的心態開發產品，這也是一些金融機構不愿意深耕綠色金融領域的原因。僅靠行政要求推動的行業，其發展必然是低效的，且與綠色金融市場化導向的定位背道而馳。

（三）金融機構綠色金融人才儲備不足

參與綠色金融的金融機構既要對不斷變化的宏觀政策作出快速反應，又要對基層情況有清晰的把握和認識，同時還要具有林業、農業、環保等相關產業的知識，對金融機構的人才建設提出了較高要求。

三、對策及建議

（一）完善配套政策機制

推動政府出臺鼓勵企業開展綠色產品認定的獎補以及稅收優惠等政策，并且加大政策宣傳等工作，鼓勵更多企業開展有機農業、綠色產品等認證，走高質量發展道路，促進綠色產業規模化發展。推動縣區政府出臺綠色貸款獎補、貼息、擔保等激勵政策，進一步提高銀行機構向縣域投放綠色貸款的積極性和主動性。

（二）加強部門協作配合

按季由綠色金融領導小組組長組織召開綠色金融工作推進會，定期對各個部門的工作進度進行通報，第一時間解決工作推進過程中存在的問題，強化部門協調溝通，及時更新并推送企業環境評價信息、綠色企業或綠色項目名錄，便于銀行培育和對接更多綠色企業。完善上下聯動工作機制，推動縣區結合特色，探索綠色金融改革有效方式，形成全域推動綠色金融發展的格局。

（三）完善相關體制機制

我們應該從我國循環經濟的發展態勢角度出發，重點加強相關金融支持體系的構建，進一步完善金融機構支持循環經濟發展的相關體制機制。與此同時，應進一步擴大國家三大政策性銀行的業務范圍，使其在循環經濟發展方面給予一定的政策

和資金扶持，從而緩解循環經濟相關企業的資金壓力。而且，應加大宣傳力度，增強普通商業銀行的可持續發展理念，使其進一步擴大對循環經濟相關項目的資金投入規模。最后，應擴大我們資本市場的開放程度，進一步放寬企業上市準入門檻，降低循環經濟相關企業的上市難度，有效提升這類企業在循環經濟發展的主動性。

（四）借鑒國外先進經驗開發綠色金融產品

目前我國的資本市場存在著體制不夠完善以及資本市場存在缺陷的情況，國外成功運行的綠色金融產品可能不適用于我國的發展情況。因此，我們可以借鑒國外先進經驗確定綠色金融產品種類，并采用試點運行的模式在資本市場較為發達的省份進行試點運用，根據試運行結構動態調整綠色金融產品種類，并可以根據我國實際發展情況對其進行修改完善，使其更加符合我國實際發展狀況，以期能夠促進我國循環經濟發展，進而實現綠色金融產品在環境保護中的功能。

（五）調動多方社會資源，推進組織體系建設

加快推進綠色金融組織體系的完善，同時借鑒其他省市發展經驗，在各級政府層面建立專門負責綠色金融發展的領導協調機構，成立環境金融部門負責統籌協調省內銀行業金融機構開展綠色金融的相關工作；進而推進傳統金融機構走綠色發展道路，進而鼓勵企業朝向綠色化發展。

（六）推進綠色信貸績效評價推動融合創新發展制度的建立

首先是堅持有保有控，綠色發展的基本原則，并且積極實施銀行類機構的綠色信貸績效評價，積極落實好綠色信貸行動。其次是政府建立綠色金融獎勵基金，不斷健全金融支持綠色的發展考核制度，進而提高對金融機構支持綠色發展考核的水平，應該綜合應用稅收優惠、財政性存款傾斜、財政貼息等諸多激勵措施，進而實現提升金融機構對于綠色項目的支持。第三探索應用主要污染物排污權、收益權等等作為較為有效質押的融資模式，不斷推進綠色金融同綠色企業之間融合發展推進產品進行創新。

（七）推進綠色金融標準的融合和發展

在我國綠色金融需求以及市場規模得到較快的進步，推動建立綠色金融的意義以及緊迫性逐漸凸顯。不同市場綠色標準的不一致以及對綠色融資的使用監督等問題是綠色金融發展面臨的主要困境。因此，一方面把綠色作為金融法體系建設的重要原則，把綠色成為金融活動的優先原則，在金融法治化建設中加入綠色要求。另一方面，金融監管部門要積極開展綠色金融標準化體系研究，建立國內統一、國際接軌、有著較為清晰的國家綠色金融標準，我國相關的綠色金融標準要不斷與國際靠攏，不斷推進綠色金融領域之間的交流和合作，以提高我國市場的活躍度與成熟度。進一步推進國內綠色債券標準的一體化，增強不同類型綠色債券定期報告披露頻率和披露程度的統一，加強信息披露標準和制度建設。金融機構要強化頂層設計，在全系統推進綠色企業（項目）、產品服務、專營機構、綠色金融評估認證流程等標準，從而有效規范綠色金融業務，推進綠色金融高質量發展。金融機構共享綠色企業、綠色項目信息，互認企業綠色認定和環境風險審查結果等。

四、結語

綠色金融改革創新是一項艱巨的任務，需要全社會進一步提高認識、加強協作、形成合力、持續推進，更需要銀行金融機構加強綠色金融人才培訓、加大綠色金融產品創新，才能為綠色產業融資提供有效的資金保障，推動綠色產業發展壯大。