關于商業(yè)銀行資產質量風險的分析

陳佳林 杭州鼎翼智能科技有限公司

一、引言

在三期疊加因素的影響下，近些年我國商業(yè)銀行的資產質量表現出逐漸降低的趨勢，僅2018年，其不良貸款率達到1.9%左右，與去年相比增加了290億元，尤其是農村地區(qū)，其不良貸款余額接近2000億元。該情況嚴重影響到了行業(yè)銀行的發(fā)展，需要加強管控，防止其惡化。

二、我國商業(yè)銀行資產質量存在的風險

（一）持續(xù)不良雙升

不良雙升即不良貸款余額上升、不良貸款率上升，且該情況在持續(xù)惡化，雖然與平均業(yè)內速度相比，大型商業(yè)銀行的上升速度更快，但其基數較小，因此總體而言其不良貸款增長情況并不顯著。此外，由于商業(yè)銀行管理風險的能力較強，能夠保障貸款質量，且可妥善處理不良貸款，再加上其撥備水平較高，因此其風險尚可控制[1]。

（二）部分企業(yè)風險持續(xù)增加

就總體情況來看，市場環(huán)境變化及宏觀調控使得部分企業(yè)經濟效益降低，進而導致其償還能力減弱或喪失，這也是目前銀行不良貸款過高的主要影響因素，且該情況還會影響到企業(yè)的周邊產業(yè)及合作企業(yè)。該情況在中小型企業(yè)中十分常見，多發(fā)生于東部沿海城市，同時在新型行業(yè)及機械、航運等容易受到外部環(huán)境影響的行業(yè)中同樣十分嚴重。

三、管控商業(yè)銀行資產質量的措施

（一）做好不良貸款處理

處理不良貸款能夠使資產質量有效提高，主要措施如下：一是要加強對高風險客戶及行業(yè)的關注力度，若其信貸資產質量有所下降，需要立刻進行處理，通過補救措施控制風險；二是通過批量轉讓、證券化、拍賣抵押資產等措施處理不良貸款；三是加強管理逾期貸款，避免出現借舊換新等情況[2]。

（二）加強內部控制

內部控制工作的加強主要為三個方面：一是銀行要積極進行自查，利用操作風險管理工具及內部管理系統監(jiān)測交易數據，若有業(yè)務存在異常需要立刻報告，找出其原因并處理。二是要通過外部監(jiān)管進行控制，確保監(jiān)管體制更加全面、多層次且立體；三是加強問責工作，保證其及時、嚴格且公正，樹立權威。

（三）優(yōu)化資源配置及信貸結構

主要為以下兩個方面：一方面是要對增量進行優(yōu)化，對新增貸款的投向與規(guī)模進行控制，避免新生不良貸款，要以還貸能力及經營收益匹配作為前提，對經濟效益好的企業(yè)或項目給予支持，反之則不貸款或控制貸款數量。另一方面要對重點領域的風險管控進行加強，重新了解現有客戶并評級分類，同時調整貸款額度。

（四）強化風險意識

要對國際與國內的宏觀形勢進行密切關注，同時留意各個行業(yè)及市場的聯系，提高自身判研風險趨勢性與前瞻性的能力，能夠制定合理的風險管理策略，對不同行業(yè)、不同貸種及不同區(qū)域的風險進行強化識別、評估、計量、預測與監(jiān)測，并制定相對應的風險化解措施，實現風險補償和，平衡風險收益及風險承擔。

（五）加強貸款監(jiān)督審核

為了保證商業(yè)銀行資產質量的提升，使其不良貸款出現的概率降低，商業(yè)銀行需要加強對貸款的監(jiān)督與審核工作，筆者認為可從以下幾方面做起：一是積極利用大數據技術，共享貸款主體的信用情況；二是要建立完善的組織體系，使工作效率提高；三是建立預警系統，可及時發(fā)現風險并處理，控制其影響[3]。

（六）提供多元化服務

銀行要指導企業(yè)做好外匯避險，定期分析匯率走勢，并將結果分享給企業(yè)，使其能夠及時了解匯差變化，降低匯兌損失。同時要豐富外匯衍生產品及外貿融資，積極開發(fā)外匯避險工具，確保其更加靈活且低成本，使融資避險服務更加多元化。

（七）加強風險文化建設

風險文化建設與完善需要從以下幾個方面做起：一是要使銀行內部的管理風險水平提高，確保工作人員能夠嚴格遵守相關規(guī)章制度，強化其自我約束，進而培養(yǎng)其風險意識；二是要開展以風險管理為核心的培訓工作，提高其風險管理能力及警惕性；三是定期進行巡護宣講活動，營造良好的風險文化氛圍。

四、結束語

綜上所述，筆者于上文中介紹了商業(yè)銀行資產質量的風險，并結合實際情況提出了一些加強管控的措施，而商業(yè)銀行要想有效管控自身的資產質量，就必須要強化風險意識，對資源配置及信貸結構進行優(yōu)化，同時做好不良貸款的處理，進而使得資產質量提高，為可持續(xù)發(fā)展及轉型奠定基礎。