商業銀行外匯交易風險管理研究

王小衛 中國建設銀行股份有限公司青海省分行國際業務部

中資銀行的發展，關系到了我國社會經濟的發展，就當前的形勢看，我國的中資銀行在風險管控上還存在缺失，對風險的識別和管理力度不強，對中資銀行的發展造成了嚴重的限制。從外匯交易系統方面來說，中資銀行應該加強信息技術應用，提升各個環節的自動化程度，從前臺銷售到后天結算，實現智能化的系統運行，才管理角度上來說，總行要對下屬中資銀行進行統籌管理，降低商業銀行外匯交易過程中存在的各種風險因素，實現中資銀行的穩定發展。下文對此進行簡要的闡述。

一、商業銀行外匯交易風險類型

（一）匯率風險

匯率風險是商業銀行外匯交易過程中必然會遇到的風險類型，匯率風險有多種成因，比如銀行方面為了獲取更多的收益，主動承擔客戶對未來匯率走向不確定的風險。另外，銀行方面在做出資金交易決策的過程中，對貨幣的匯率判斷發生失誤，匯率市場的走向與銀行方面的決策存在相反的局面，由匯率的變化引發的商業銀行外匯交易風險，給銀行方面帶來嚴重的損失。引發匯率變化的因素眾多，第一，社會 環境造成的影響，包括失業率、就業率、零售數據等等，這些數據的變化，會直接造成匯率的變化，在這些數據的影響下，市場的匯率處于持續波動狀態。第二，政策因素。政策因素主要指貨幣政策因素，在政府部門的干預下，相關的政策規定會引發匯率的波動。第三，市場行為。趨利避害是人的本性，人們在避險因素的影響下，會把貨幣兌換成硬通貨，比如美元、黃金等，這種情況也會造成匯率變化，給商業銀行外匯交易帶來諸多的風險，需要引起中資銀行的高度重視。

（二）信用風險

信用風險也是引發商業銀行外匯交易的主要風險類型，這種風險對銀行方面造成的影響非常直接，這種風險主要是由于交易對象違約引發的，由于收到各種因素的影響，造成了交易失敗，給銀行方面帶來損失。信用風險具有雙向性的特點，而且具有不確定性，具體哪方會受到損失，要根據市場價格的變化情況來進行確定。

二、商業銀行外匯交易風險管理中存在的問題

（一）風險控制水平過低

風險管理是當代中資銀行的重要工作內容，決定了社會經濟的發展，對于商業銀行外匯交易風險管理來說，風險的識別和監測工作是這項工作的前提，只有實現精準的風險識別和監測，才能為風險的控制打下一個良好的基礎。中資銀行在外匯市場中發展的時間比較短，與一些發達國家相比，我國的風險識別和監測手段還存在落后的情況，對于市場中隱藏的一些風險無法實現精準的識別，這種情況給商業銀行外匯交易的風險管理造成了嚴重的阻礙?；诖?，中資銀行對原有的識別系統進行創新，但是經過創新以后的新系統，對風險的識別能力不強，而且與實際的風險管理工作存在分離，形式化過于嚴重。

（二）缺乏外匯風險管理意識

意識主導行為，要想充分的發揮出商業銀行外匯交易風險管理的重要作用，就需要在意識方面有所表現，充分的認識到風險管理的重要性，只有在這個基礎上，才能針對性的開展這項工作，推動中資銀行的發展。但是我國當前的部分中資銀行并沒有認識到風險管理的重要性，這種風險管理意識缺失的情況已經成為一個通病，上到管理層，下到基層員工，都缺乏風險管控意識，這種情況對工商銀行的運營帶來了很大的阻礙，很容易出現各種風險隱患，給銀行方面帶來嚴重的損失。

（三）銀行客戶承擔較大的外匯風險

在市場因素的影響下，市場化已經成為人民幣匯率形成機制的必然趨勢，在這種社會背景下，商業銀行在開展外匯交易的過程中，客戶方面會承擔很大的外匯風險，這種情況會對銀行方面產生非常嚴重的影響。在客戶外匯風險的影響下，銀行很容易蒙受嚴重的經濟損失，客戶風險會對客戶造成財產上的損失，這種情況會造成客戶無法償還銀行資金的情況，造成銀行方面的嚴重損失。

三、提升商業銀行外匯交易風險管理效果的建議

（一）加強銀行外匯風險的內部控制

對于銀行方面來說，風險管理主要體現在了兩個方面，分別為外部管理和內部管理，增強銀行內控，是提升商業銀行外匯交易風險管理的有效手段，內控的增加，可以提升銀行方面的凝聚力和抗風險能力，在根本上強化自身，保證銀行方面的穩定發展。銀行方面要針對商業銀行外匯交易業務，成立專門的機構，實現具有針對性的風險管控，同時，為了提升外匯業務開展流程的合理性，需要強化外匯業務的審核工作，不斷的對外匯審核模式進行創新，利用審核工作，及時的發現商業銀行外匯交易過程中的各種不規范的問題。由于商業銀行外匯交易審核工作具有一定的專業性，銀行方面要加強對審核人員的培訓工作，不斷的強化人員的能力，保證審核工作人員對商業銀行外匯交易的流程有一個深入全面的了解，掌握當前的外匯市場走向，進行高效的外匯交易把關，通過這樣的方式，提升商業銀行外匯交易的安全性，減少各種風險因素對銀行造成的消極影響。

（二）增強外匯風險管理意識

要想提升商業銀行外匯交易風險管理的效果，首先要在思想上有所改變，認識到這項工作的重要性。銀行方面要把外匯交易風險管理工作當成銀行發展緊要工作，給予風險管理高度重視，把外匯交易風險管理放在銀行的戰略層面上，通過這樣的方式，充分的發揮出商業銀行外匯交易風險管理的重要作用。在銀行的運行過程中，管理人員要起到帶頭的作用，對外匯交易業務進行嚴格的管理，為了加強對工作人員的限制，要制定一個完善的外匯交易管理制度，保證外匯交易的規范性，在制度中要體現出獎懲結合的思想，激勵工作人員的行為。工作人員也要樹立正確的風險管控意識，在外匯交易過程中注重自己的行為，認真的落實每一項工作，盡可能的消除人員因素引發的商業銀行外匯交易風險，通過這樣的方式，有效的提升風險管理的效果。

（三）積極推行外匯交易風險管理信息化建設

信息化是當前時代的主要發展趨勢，信息技術已經在我國的各個行業中得到了應用，并且發揮出了非常重要的作用。基于信息技術的先進性，在商業銀行外匯交易風險管理工作開展的過程中，要積極的推行外匯交易風險管理的信息化建設，利用信息技術，提醒風險管控的效果，保證銀行的穩定發展。銀行要利用信息系統，對外匯市場中蘊含的風險因素進行精準的識別，根據識別和監測的結果，制定出行之有效的風險管控方案，及時的規避這些風險因素，同時，利用信息技術來提升銀行方面的風險定價能力，順應時代的發展方向，實現信息化的風險管控。

（四）制定健全的外匯風險管理制度

對于商業銀行外匯交易風險管理來說，完善的制度，是這項工作順利開展的基礎，只有在制度的引領下，風險管理工作的重要作用才能得到有效的發揮。在制度框架監理完成以后，銀行方面要對建業務產品和流程進行具體的分析，根據這些內容，不斷的對制度進行完善，保證制度與當前的銀行發展路徑充分相符，約束商業銀行外匯交易過程中的種種行為，通過這樣的方式，為商業銀行創造更多的經濟效益，強化商業銀行外匯交易風險管理的效果，避免外匯市場風險因素對銀行發展造成的消極影響。

四、結束語

綜上所述，當前的外匯市場形勢機遇與風險并存，商業銀行如果想要更好的發展，就需要抓住機遇，管控風險，推動我國社會經濟的增長。在商業銀行外匯交易過程中，隱藏著諸多風險因素，這些風險因素會對銀行的發展造成嚴重的影響，銀行方面要加強風險管理，制定完善的管理制度，加強對商業銀行外匯交易流程的審核，同時，要推行商業銀行外匯交易風險管理的信息化建設，對各種隱藏的風險因素進行有效的規避，保證商業銀行外匯交易的順利進行，利用高效的商業銀行外匯交易，推動我國社會經濟的發展。