公共資源交易風(fēng)險管理

崔艷嬌

【摘要】近年來伴隨著公共資源交易的不斷改革和發(fā)展，公共資源交易活動也越來越頻繁，交易項目眾多、資金龐大、涉及范圍廣、監(jiān)管不到位等問題頻發(fā)。公共資源交易屬于公共服務(wù)范疇，涉及政府、企業(yè)和社會公眾，如果風(fēng)險沒有管控好，其帶來的危害不言而喻。目前風(fēng)險管理也受到越來越多相關(guān)主體的重視。如何識別、控制、處理好風(fēng)險，使其產(chǎn)生的危害最小化，對于成公共資源改革具有重要的現(xiàn)實意義。

【關(guān)鍵詞】公共資源交易 ?風(fēng)險管理 ?交易風(fēng)險

一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

國外對風(fēng)險管理的研究較早，19世紀(jì)，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家在其著作《Managing ?perceptions》中提出風(fēng)險的概念，認(rèn)為風(fēng)險伴隨生產(chǎn)經(jīng)營活動而產(chǎn)生的一種副產(chǎn)品。Williams認(rèn)為同樣的事件在某個時段和相同的場合發(fā)生，最后產(chǎn)生的結(jié)果可能存在差異，這個差異就是風(fēng)險。美國最先應(yīng)用在保險和基金方面，并不斷豐富風(fēng)險管理理論，引入運籌學(xué)、系統(tǒng)工程學(xué)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計等理論，使風(fēng)險管理從經(jīng)驗踏上嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目茖W(xué)之路。

國內(nèi)對風(fēng)險管理的研究起步較晚，1980年，周士富《企業(yè)管理決策分析方法》一書較早提及“風(fēng)險”的概念。王楓云[4]等人采用風(fēng)險的識別、評估、控制、管理效果評價等方法可對政府公職人員崗位風(fēng)險進(jìn)行有效管理。梁軍將風(fēng)險管理理論運用到公共交易資源當(dāng)中，并對A市公共資源交易風(fēng)險管理進(jìn)行研究。

總的來說，國外、國內(nèi)風(fēng)險管理研究重點集中在投資、金融、財務(wù)、工程項目等領(lǐng)域，在公共資源交易風(fēng)險管理領(lǐng)域的研究還非常少，理論性稍弱。

二、公共資源交易概述

公共資源交易是指公共資源管理部門對其所掌控的公益性、壟斷性、專有性的公共資源采取以招標(biāo)、競價、詢價、拍賣、競爭性談判、掛牌等多種采購方式進(jìn)行交易和提供咨詢、服務(wù)等業(yè)務(wù)的活動過程。公共資源交易包括交易實施主體、交易參與主體以及交易監(jiān)督主體。

三、風(fēng)險管理理論

（1）目標(biāo)確立。目標(biāo)確定是指組織機(jī)構(gòu)根據(jù)整體的戰(zhàn)略目標(biāo)并結(jié)合當(dāng)下的背景，制定出與之相一致的風(fēng)險管理戰(zhàn)略目標(biāo)，風(fēng)險管理中確定了目標(biāo)和范圍，決策者才能識別出各潛在的風(fēng)險，并制定相應(yīng)的策略去應(yīng)對。

（2）風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的重要環(huán)節(jié)，存在于項目的全生命周期，管理者對潛在的、客觀的風(fēng)險進(jìn)行收集、識別、判斷和歸類，找出風(fēng)險發(fā)生的原因，構(gòu)建各階段風(fēng)險指標(biāo)體系。風(fēng)險識別通過信息收集整理技術(shù)、圖文解析和假設(shè)分析等手段，對項目各階段進(jìn)行分解，事前將項目可能面臨或即將面臨的風(fēng)險進(jìn)行梳理和判定，為接下來的評估做準(zhǔn)備。

（3）風(fēng)險評估。在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，測算出風(fēng)險發(fā)生的概率和損失幅度。采用定性分析風(fēng)險的影響大小和定量分析量化風(fēng)險可能性，認(rèn)定各類風(fēng)險源的等級，對各類風(fēng)險進(jìn)行識別和分類，確定風(fēng)險的來源、性質(zhì)以及影響程度等，對風(fēng)險進(jìn)行排序。

（4）風(fēng)險應(yīng)對。通過風(fēng)險識別和評估以后，構(gòu)建風(fēng)險管理指標(biāo)體系，按照風(fēng)險管理優(yōu)先順序，結(jié)合各風(fēng)險要素的構(gòu)成與特征，制定出相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。

四、公共資源交易風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險管理體系不健全

就法規(guī)建設(shè)上來看，全國在公共資源交易管理領(lǐng)域尚未形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)體系，風(fēng)險管理的建立、實施、檢查與評價缺乏統(tǒng)一的指導(dǎo)依據(jù)。雖然有些公共資源交易中心做了一些內(nèi)部管控的制度規(guī)范，但仍沒有形成系統(tǒng)性的公共資源交易風(fēng)險管理體系，風(fēng)險點查找存在缺失、不準(zhǔn)，風(fēng)險評級不夠規(guī)范，制度落實不到實處。

（二）風(fēng)險管理意識淡薄

雖然有些公共資源交易中心定期組織開展交易風(fēng)險教育培訓(xùn)，員工對相應(yīng)的風(fēng)險理論有一定的了解，但具體到崗位上的風(fēng)險，他們卻認(rèn)為風(fēng)險不會發(fā)生，存在風(fēng)險管理是領(lǐng)導(dǎo)的事，與自己無關(guān)的想法。這些說明大家對風(fēng)險管理的認(rèn)識還不是很充分，沒有真正落實到每一個崗位中的每一個人。

（三）風(fēng)險管理技術(shù)運用水平差

將風(fēng)險管理注入到公共資源交易中，除了理論方面更要注重技術(shù)方法的應(yīng)用，離開了技術(shù)與方法，風(fēng)險管理無從談起，往往在交易風(fēng)險梳理完成后，沒有經(jīng)過科學(xué)的風(fēng)險評估，實現(xiàn)對風(fēng)險進(jìn)行定性分析以及量化分級，只出臺一些制度或者應(yīng)對的措施，其實際效果往往會不盡人意。

（四）交易風(fēng)險應(yīng)對與監(jiān)控措施不完善

有交易就有風(fēng)險，并且會貫穿于公共資源交易各項業(yè)務(wù)的整個過程，包括事前、事中和事后。對于風(fēng)險來說，其發(fā)現(xiàn)的越早，并及時采取措施制止，就會大大降低風(fēng)險成本以及所帶來的危害。目前公共資源交易中心在交易流程和交易崗位及環(huán)節(jié)上沒有應(yīng)用到風(fēng)險預(yù)警及監(jiān)督機(jī)制，導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)現(xiàn)不了，造成巨大損失。

五、公共資源交易風(fēng)險應(yīng)對與監(jiān)控

（一）構(gòu)建風(fēng)險防御教育機(jī)制

各參與主體可以定期邀請風(fēng)險管理專家和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的工作人員通過實際案例來進(jìn)行講解，細(xì)致到各崗位各部門人員，使廣大參與者能夠更深刻的理解和認(rèn)識到風(fēng)險管理的必要性，從自身做起，將風(fēng)險管理落實到公共資源交易的各個部分，加強(qiáng)風(fēng)險思想教育。同時，各主管部門可以定期與員工訪談，了解交易進(jìn)程以及員工的個人思想動態(tài)，積極聽取意見，提高員工的參與度，及時發(fā)現(xiàn)可能產(chǎn)生的風(fēng)險，并及時制止。

（二）強(qiáng)化各環(huán)節(jié)動態(tài)監(jiān)督與控制力度

風(fēng)險管理應(yīng)用到公共資源交易項目的全過程，要落實到各環(huán)節(jié)的動態(tài)監(jiān)控和控制，監(jiān)督和反饋使各環(huán)節(jié)緊密聯(lián)系，增強(qiáng)風(fēng)險的識別和應(yīng)對措施。

（三）完善風(fēng)險預(yù)警與糾偏機(jī)制

風(fēng)險預(yù)警根據(jù)時間推出可能產(chǎn)生的風(fēng)險概率并及時提前發(fā)布相關(guān)信號。風(fēng)險預(yù)警機(jī)制包括風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系的構(gòu)建、區(qū)間的劃定以及預(yù)警信號的發(fā)布三個環(huán)節(jié)。當(dāng)交易項目與評價標(biāo)準(zhǔn)發(fā)展偏離時，及時采取措施來進(jìn)行糾偏。

六、結(jié)論

當(dāng)前，我國公共資源交易研究以交易對象、權(quán)責(zé)利分配、管理與運行模式等方面研究為主，風(fēng)險承擔(dān)主體主要集中在公共資源交易中心，其他的參與主體對風(fēng)險的意識不夠，導(dǎo)致公共資源交易中心對風(fēng)險的控制難度加強(qiáng)。本文將風(fēng)險管理理論引用到公共資源交易中，加強(qiáng)各參與方的風(fēng)險意識，豐富公共資源交易風(fēng)險管理理論。