商業(yè)銀行不良貸款處置方法探究

葉楠

【內(nèi)容摘要】商業(yè)銀行是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體系當(dāng)中重要的金融主體，在金融危機(jī)的影響下商業(yè)銀行的發(fā)展每況愈下，外部金融形勢(shì)給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了巨大沖擊，很多基層商業(yè)銀行不良貸款率逐年提升，加劇了商業(yè)銀行的發(fā)展危機(jī)。本文以此為研究背景，針對(duì)新形勢(shì)下商業(yè)銀行不良貸款的處置進(jìn)行具體的研究和分析，了解當(dāng)下商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因，以及商業(yè)銀行不良貸款處置中所存在的問(wèn)題。在此基礎(chǔ)上以宏觀的金融視角對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款處置方法進(jìn)行探究，降低我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款占比，保證我國(guó)基層商業(yè)銀行發(fā)展的穩(wěn)定性。

【關(guān) 鍵 詞】商業(yè)銀行;不良貸款;金融危機(jī);處置方案

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2095-4379-（2020）02-0195-02

隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量的提升，每年不良貸款率也都在不斷增長(zhǎng)，商業(yè)銀行針對(duì)不良貸款的處置需要考慮多方面因素，對(duì)于不良貸款的數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析，科學(xué)妥善地處置商業(yè)銀行的不良貸款，有利于避免商業(yè)銀行發(fā)展危機(jī)。現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行在不良貸款處置方面還存在諸多的問(wèn)題和漏洞，極大影響了不良貸款的清收效果。本文通過(guò)客觀分析商業(yè)銀行不良貸款具體產(chǎn)生的原因，為不良貸款的處置提供方向，通過(guò)強(qiáng)化商業(yè)銀行的貸款管理，降低自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)合理的辦法處置不良貸款，保證商業(yè)銀行自身的基本權(quán)益。

一、我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的主要原因

近些年我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款明顯提升，究其原因受多方面因素的影響，可能來(lái)自于商業(yè)銀行的內(nèi)部管理，也有可能受市場(chǎng)外部金融環(huán)境的影響，筆者針對(duì)商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因做出以下幾方面原因分析：

（一）商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的結(jié)果

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的開(kāi)放化，近些年我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中面臨著激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，為了拓展市場(chǎng)商業(yè)銀行進(jìn)一步拓展信貸業(yè)務(wù)，促進(jìn)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，不僅放寬了商業(yè)銀行信貸的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)整體的放貸數(shù)額明顯提升，大大影響了商業(yè)銀行整體的資產(chǎn)質(zhì)量和結(jié)構(gòu)，也給不良貸款的發(fā)生創(chuàng)造了有利條件。商業(yè)銀行前期貸款快速增長(zhǎng)勢(shì)必會(huì)影響商業(yè)銀行后期不良貸款的提升，給商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)一定的危機(jī)和挑戰(zhàn)。

（二）宏觀經(jīng)濟(jì)與金融經(jīng)濟(jì)的下滑

受西方金融危機(jī)的影響，現(xiàn)階段我國(guó)的金融市場(chǎng)存在諸多不確定性因素，也讓我國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)與金融經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑，這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的提升帶來(lái)不小的影響。在我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融經(jīng)濟(jì)不斷下滑中，社會(huì)上的整體盈利能力大大下降，金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)日益提升，使我國(guó)商業(yè)銀行為代表的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了諸多不良貸款，面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)與金融環(huán)境，商業(yè)銀行很難改變這一現(xiàn)狀，極大地影響了商業(yè)銀行自身的放貸能力。

（三）商業(yè)銀行不良貸款處置滯后

之所以商業(yè)銀行現(xiàn)階段不良貸款日益嚴(yán)峻，不僅受外部市場(chǎng)金融環(huán)境的影響，同時(shí)也與自身的經(jīng)營(yíng)管理有直接的關(guān)系。縱觀商業(yè)銀行的內(nèi)部管理針對(duì)不良貸款的處置具有明顯的滯后性，現(xiàn)階段商業(yè)銀行針對(duì)不良貸款的處置一方面進(jìn)行自身核銷，另一方面就是轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)管理公司，在不良資產(chǎn)處置方面還存在明顯的信息不對(duì)稱的問(wèn)題，各方針對(duì)不良資產(chǎn)的價(jià)值評(píng)估很難形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，市場(chǎng)上對(duì)于不良資產(chǎn)的處置價(jià)格往往比較低，這極大影響商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的積極性，而居高不下的不良資產(chǎn)以及其處置成本對(duì)于商業(yè)銀行的內(nèi)部管理也是極大的考驗(yàn)。很多外部的金融資產(chǎn)管理公司，對(duì)于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的購(gòu)置積極性也不高，使得商業(yè)銀行不良貸款的處置消化比較難，不良貸款消化進(jìn)程比較緩慢。同時(shí)商業(yè)銀行也會(huì)涉及到一些金融案件中的涉訴不良資產(chǎn)的處置，對(duì)于涉訴不良貸款整體的處置周期比較長(zhǎng)，所涉及的利益相關(guān)者也比較多，增加了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的難度。

二、我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款處置過(guò)程中存在的問(wèn)題

（一）債務(wù)承接存在難度

隨著當(dāng)前我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融經(jīng)濟(jì)的放緩，讓我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)當(dāng)中的眾多企業(yè)面臨巨大發(fā)展壓力，復(fù)雜的外部市場(chǎng)環(huán)境讓現(xiàn)代企業(yè)的生存和發(fā)展舉步維艱，很多行業(yè)和企業(yè)都受到了重創(chuàng)，例如：我國(guó)當(dāng)前的鋼鐵行業(yè)以及煤炭行業(yè)等整體的經(jīng)濟(jì)效益正在不斷下滑，讓企業(yè)債務(wù)承接面臨著巨大難度。對(duì)于傳統(tǒng)行業(yè)企業(yè)的債務(wù)承接以及有效資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移這些問(wèn)題的處理都存在著一定的難度，因此這也給我國(guó)基層商業(yè)銀行不良貸款的處置帶來(lái)難題。與此同時(shí)，在我國(guó)信用擔(dān)保我發(fā)展中，相關(guān)擔(dān)保人缺乏一定的法律意識(shí)和擔(dān)保意識(shí)，對(duì)于債務(wù)的承接不積極存在討債的問(wèn)題，這給不良貸款債務(wù)擔(dān)保責(zé)任的落實(shí)帶來(lái)極大難度。不僅如此，現(xiàn)階段我國(guó)所采取的不良貸款處置方法也比較單一，大多都是依靠法律訴訟來(lái)進(jìn)行不良貸款處置，整體的處置效率比較低，不良貸款處置周期長(zhǎng)。

（二）商業(yè)銀行司法清收效益低

現(xiàn)階段商業(yè)銀行在不良貸款處置方面往往都是通過(guò)司法途徑，進(jìn)行清收資產(chǎn)彌補(bǔ)商業(yè)銀行的不良損失，但是在司法清收過(guò)程中整體周期比較長(zhǎng)，司法清收程序也都比較復(fù)雜，很難為商業(yè)銀行的發(fā)展提供有效幫助。不僅如此，在法律訴訟的過(guò)程中也存在惡意訴訟的問(wèn)題，很多債務(wù)人會(huì)與第三方進(jìn)行惡意串通，虛構(gòu)債務(wù)信息，從而讓債務(wù)人逃避債務(wù)，導(dǎo)致商業(yè)銀行在不良貸款司法處置中清收效率比較低。

三、新形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款處置的對(duì)策和方法

（一）構(gòu)建穩(wěn)定的外部金融環(huán)境

外部市場(chǎng)金融環(huán)境以及經(jīng)濟(jì)秩序都會(huì)影響我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展，商業(yè)銀行不良貸款的增多在很大程度上也都是由外部金融環(huán)境所引起的。因此，新形勢(shì)下我國(guó)還需要積極構(gòu)建穩(wěn)定的外部金融環(huán)境，健全社會(huì)信用管理，提高整體的社會(huì)信用水平，鼓勵(lì)社會(huì)群眾和企業(yè)樹(shù)立誠(chéng)信意識(shí)，在根本上降低商業(yè)銀行不良貸款的發(fā)生。同時(shí)也要積極促進(jìn)我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展的規(guī)范化和法制化，積極利用現(xiàn)有的金融手段和法律政策，應(yīng)對(duì)復(fù)雜的金融環(huán)境，降低商業(yè)銀行自身的發(fā)展危機(jī)。除此之外，對(duì)于現(xiàn)代企業(yè)要強(qiáng)化監(jiān)督和管理，杜絕企業(yè)做假賬的問(wèn)題發(fā)生，促進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)和會(huì)計(jì)處理工作的規(guī)范化，同時(shí)也要強(qiáng)化金融市場(chǎng)的宏觀監(jiān)管，對(duì)于工商部門(mén)以及稅務(wù)部門(mén)等都要對(duì)現(xiàn)在企業(yè)做好監(jiān)督工作，避免企業(yè)債務(wù)逃避，同時(shí)對(duì)于惡意逃債的企業(yè)和行為要加大處置力度，為行業(yè)樹(shù)立警示作用，為商業(yè)銀行的發(fā)展構(gòu)建穩(wěn)定和諧的市場(chǎng)環(huán)境。

（二）強(qiáng)化商業(yè)銀行不良貸款處置管理

為了盡可能地避免商業(yè)銀行的損失，要提高對(duì)商業(yè)銀行不良貸款處置的關(guān)注和管理。對(duì)于商業(yè)銀行可能發(fā)生的不良貸款要做好數(shù)據(jù)信息的收集、分析以及處理工作，針對(duì)不良貸款做出科學(xué)的處置方案。商業(yè)銀行不良貸款處置管理是其業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，但是在很長(zhǎng)一段時(shí)間都被商業(yè)銀行所忽視，新形勢(shì)下商業(yè)銀行要積極創(chuàng)新不良貸款處置辦法，保證不良貸款處置的有效性和科學(xué)性。另外針對(duì)不良貸款處置也要組建專業(yè)化的隊(duì)伍，構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)化的不良貸款處置流程，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員可以積極利用現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)以及信息技術(shù)等優(yōu)化不良貸款處置工作，不僅可以大大降低商業(yè)銀行不良處置的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也能有效保證商業(yè)銀行的信貸效益。

（三）強(qiáng)化商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的控制和管理

為了降低商業(yè)銀行不良貸款率，商業(yè)銀行還要積極強(qiáng)化對(duì)自身授信業(yè)務(wù)的控制和管理，首先要針對(duì)外部市場(chǎng)環(huán)境做好分析和預(yù)測(cè)工作，及時(shí)針對(duì)外部市場(chǎng)環(huán)境的變化，調(diào)整商業(yè)銀行授信額度和標(biāo)準(zhǔn)。其次，要積極完善商業(yè)銀行信貸客戶的管理，定期對(duì)信貸客戶的信用水平進(jìn)行調(diào)查和了解，及時(shí)更新客戶信用等級(jí)，對(duì)于存在信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶要及時(shí)停止放貸，從源頭上控制商業(yè)銀行不良貸款的發(fā)生。除此之外，商業(yè)銀行也要針對(duì)自身的資產(chǎn)狀況進(jìn)行系統(tǒng)的授信風(fēng)險(xiǎn)排查，提升商業(yè)銀行不良貸款預(yù)警。另外也要完善商業(yè)銀行授信政策和授信審批的管理，切實(shí)將商業(yè)銀行不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

四、結(jié)束語(yǔ)

通過(guò)上面的總結(jié)和分析可以看出，商業(yè)銀行不良貸款的成因以及處置辦法都比較復(fù)雜，在當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融經(jīng)濟(jì)不斷下滑的背景下，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展飽受不良貸款的影響，為了更好地促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展，商業(yè)銀行要積極強(qiáng)化對(duì)于自身信貸業(yè)務(wù)的管理和控制，健全內(nèi)部信貸審批機(jī)制，優(yōu)化內(nèi)部資產(chǎn)管理，樹(shù)立不良貸款處置前瞻性的目標(biāo)，更好地應(yīng)對(duì)復(fù)雜的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，同時(shí)對(duì)于不良貸款的處理也要采用靈活的方法，適應(yīng)外部環(huán)境的變化及時(shí)調(diào)整不良貸款處置方案，以此來(lái)更好地保障商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)和權(quán)益。

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