探討融資租賃出租人風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)及其控制

文| 成 龍

引言

與國(guó)外成熟市場(chǎng)相比，我國(guó)的融資租賃業(yè)的發(fā)展仍存在巨大的差距。管理體系和整個(gè)市場(chǎng)環(huán)境需要改進(jìn)。出租人在融資租賃階段承擔(dān)的所有權(quán)風(fēng)險(xiǎn)與債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)已成為遲滯行業(yè)向前發(fā)展的關(guān)鍵。這些潛在的風(fēng)險(xiǎn)將損害出租人的合法權(quán)益，對(duì)出租人能否繼續(xù)參與融資租賃造成影響。基于此背景，本文針對(duì)融資租賃風(fēng)險(xiǎn)展開剖析。

融資租賃關(guān)系中出租人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分類

物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

將融資租賃與傳統(tǒng)的租賃方式進(jìn)行比較后發(fā)現(xiàn)，融資租賃中針對(duì)租賃標(biāo)的物所擁有的物權(quán)變得更加名義化。出租人擔(dān)負(fù)的物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)為出租人擔(dān)負(fù)的租賃物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)與交易進(jìn)行階段呈正相關(guān)關(guān)系。出租人的交易時(shí)間越長(zhǎng)，租賃物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)越大。物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)指的是標(biāo)的物本身就帶有的風(fēng)險(xiǎn)。通常物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)又細(xì)分為質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，以及在使用和占有期間可能給第三方造成重大財(cái)產(chǎn)或人身損失的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。

債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是出租人在融資租賃階段可能面對(duì)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)和將來有一定概率發(fā)生的實(shí)現(xiàn)債務(wù)的隱藏風(fēng)險(xiǎn)。出租人實(shí)現(xiàn)債權(quán)可以用多種形式來描述，最主要的為在融資租賃交易階段中，出租人是否順利實(shí)現(xiàn)取得租賃收益的權(quán)利。承租人在融資租賃交易過程中支付租金便是客體。

此外，出租人擔(dān)負(fù)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)因素還將租賃簽訂的合同規(guī)定的違法合同行為包括在內(nèi)。基于承租人違反合同約定的形式，有時(shí)由于承租人無法履行租金義務(wù)或在主觀意愿上不想履行租金義務(wù)從而誘發(fā)了債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，我們將其分為三類：預(yù)期違約，實(shí)際違約以及特定情況違約。……