我國商業銀行外匯業務發展現狀及對策分析

黃潔 康柔虹 李昊偉 謝靖妍

摘 要：近年來，隨著我國人民幣國際化水平的不斷提高，人民幣匯率雙向波動幅度加劇，這對我國商業銀行的外匯業務能力和應對匯率風險的處理能力都提出了更高的要求。目前，我國商業銀行在外匯業務的經營管理上已日臻成熟，但與發達國家的商業銀行相比仍有一定差距，如何更好的應該對匯率風險，提高外匯服務水平是本文研究的重點。

關鍵詞：商業銀行;外匯業務;外匯市場

一、我國商業銀行外匯業務發展現狀

（一）我國商業銀行外匯經營情況介紹

目前，我國可以經營外匯業務的商業銀行既包括境內銀行，也包括境外銀行在境內設立的分支機構，數量已達數百家之多。其中中國銀行是我國全球化和綜合化程度最高的商業銀行，在國內及57個國家或地區設有機構，擁有較為完善的全球服務網絡，形成以公司金融、個人金融和金融市場等商行業務為主體的綜合服務平臺，覆蓋投行、直投、證券、保險、基金、租賃等眾多領域，為客戶提供全面的金融服務。而中國工商銀行、中國建設銀行等國有大銀行也始終把實現國際化作為發展的戰略目標之一，將國際業務的發展置于全行發展的前沿位置，其國際業務具有歷史悠久、信譽良好、境外機構和代理行眾多和資金支持雄厚等優勢。

（二）我國商業銀行結售匯情況

近年來，我國外匯市場供求趨于平穩，我國銀行結售匯整體趨向平衡（圖1）。從2015年至2019年我國銀行累計結售匯差額情況來看，我國對外資產負債結構調整而導致的跨境資金流動整體狀況雖然仍然呈現凈流出的態勢，但逆差額正在逐年收窄并趨于平衡。2019年我國銀行累計結售匯逆差3999.01億元人民幣，我國跨境資金流動總體穩定，外匯市場供求基本平衡。

（三）外匯市場交易額

2015至2018年中國外匯市場即期交易額呈現逐年上漲趨勢，至2018年交易達到110647億美元之后，2019年略有回落至103896億美元。外匯遠期、掉期交易的變化趨勢與即期交易基本一致，外匯期權交易波動相較于遠期交易波動較大。從外匯市場情況來看，銀行對客戶市場交易整體趨于穩定，近五年每年的交易額保持在4萬億美元左右。而銀行間外匯市場交易在外匯市場交易中據有較大比重，同樣在2015年至2018年間呈現持續上漲趨勢，最高值達到248454億美元，2019年略有回落，從側面反映了我國商行開展外匯業務的市場環境較好且具有較大的發展潛力。

（四）我國商業銀行外匯業務、交易品種及交易幣種

目前，我國商業銀行的外匯業務主要有代理外匯資金清算、外匯資金業務、外匯存貸款、國際匯款、國際結算、資信調查和結售匯等業務。從外匯交易品種來看，我國外匯市場剛建立時，市場上僅有即期交易和在部分銀行進行試點的遠期交易這兩類產品存在。外匯交易產品經歷較長時間發展后由單一逐步向多樣化發展，例如外匯衍生品中的遠期外匯合約就是現在較新的外匯產品的一種。截止現在，我國的外匯交易品種囊括人民幣外匯即期、遠期、掉期、貨幣掉期、期權及外幣拆借等，雖然已有較大發展，但相較國外發達國家還存在著一定差距。從交易幣種來看，1994年我國外匯交易中心始建之初，銀行間外匯市場上只存在美元和港幣兩種交易貨幣。其后，出于降低跨境或國際貿易、投資的成本，交易幣種不斷增加。根據中國貨幣網所公布的信息，截止目前共有13種貨幣被作為交易和結算貨幣，分別是美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、新西蘭元、新加坡元、瑞士法郎、加拿大元、林吉特、俄羅斯盧布、南非蘭特、韓元、阿聯酋迪拉姆、沙特里亞匈牙利福林、波蘭玆羅提、丹麥克朗、瑞典克朗、挪威克朗、土耳其里拉、墨西哥比索和泰銖。

二、中國銀行經營外匯業務存在的問題

（一）我國外匯市場的封閉性阻礙了外匯業務的發展

中國大陸地區的外匯市場是一個封閉的、以國內銀行間市場為中心的市場體系，銀行無法完全自主進行外匯交易，許多交易行為都需要層層上報、層層審批，手續復雜且繁瑣，這使得進行一項外匯交易的周期長，效率低下，甚至會讓客戶失去交易的耐心，導致交易中斷，客戶流失。銀行間外匯市場實行的是場內交易，交易所有固定的營業時間，對交易對手也有一定的限制，這些都會影響到外匯交易的連續進行，而不連續進行的交易會導致市場預期不穩定，比如開收盤時外匯匯率容易發生劇烈波動，外匯市場的風險會增加。再者，由于受到交易場所和交易所席位的限制，導致交易主體數量少、結構簡單、競爭性弱、不利于外匯市場效率的提高，另外由于外匯政策影響，我國外匯市場的交易主體較為單一。我國央行對外匯市場過多的干預，導致外匯市場的供求存在一定的失真;央行對外匯指定商業銀行的外匯結算周轉余額進行比例幅度管理，使得外匯市場宏觀調控的難度增大，也使央行成為外匯市場中實際意義上的最大買方。

（二）外匯業務種類較少，產品創新不足

從產品種類來看，我國商業銀行主要以經營技術性較低的結售匯、外匯存貸款等外匯產品為主，并且多是以即期交易類產品。這類產品風險較低，收益也比較低，因而銀行在這類外匯產品中所獲得的利潤同樣較低。而諸如外匯期貨，外匯期權，貨幣互換等技術性較強、高風險高收益的遠期外匯品種相對較少。由于我國外匯市場的交易規模小，市場的成交額也少，甚至低于周邊的一些小國家，銀行在外匯產品這方面能獲得的收益低，銀行便沒有太過重視外匯業務。另外，從產品創新性角度來看，我國大多數商業銀行都沒有設立專門的業務創新與發展部門，因此商業銀行想要提高外匯業務創新的能力是比較困難的，創新動力明顯不足。

（三）銀行員工專業素質和專業水平不夠

基于中國國情現狀，國內商業銀行重視開發客戶和發展業務，對信用風險和市場風險的管控較為重視并具有比較高的水準，但常常會忽略對于操作風險的把控，未能真正地將業務的操作風險劃入風險管理的范疇之中，在內部控制機制方面存在著漏洞，權責問題也未能明確。雖然我國商業銀行外匯業務的從業人員多數是本科或者本科以上學歷，但是很多員工存在專業不對口，專業技能薄弱，從業時間較短的問題，還有著一人身兼數職的現象，并且缺乏專業的外匯業務管理團隊。在外匯業務的實際操作中，大多數員工只能按照流程操作，不能根據實際情況進行操作，既體現不出個人的專業水平，也不能適應實際存在的情況;遇到突發事件時，員工大多缺乏自主解決問題的能力，無法自主思考對策，也無法自主解決問題。

三、完善我國商業銀行外匯業務的建議

（一）加快外匯市場的開放

外匯市場是全球最大的金融市場，投資時間比股票、黃金等市場短，在外匯市場交易的成本相對較低，但只要操作得當卻能獲得十分可觀的利潤。完全開放的外匯市場是24小時進行交易的市場，使投資者能夠隨時進入市場進行交易，各國投資者同一時間看到的行情應該是大致相同的，以保證全球投資者的交易能夠同步進行。當今，隨著中國股市的大幅度衰退，房地產投資趨于飽和，銀行提供的存款利率越來越低，大量投資資金無處可去，這時外匯市場的吸引力便大大增強，外匯市場的各種優勢使得投資者非常樂意將資金投入進去，因此如果不出意外的話，未來20年將會是中國外匯市場發展的黃金時期。而外匯市場的進一步開放，同時也會帶動起商業銀行外匯業務的飛速發展。

（二）以需求為導向不斷開發外匯創新產品

隨著中國經濟的不斷發展，國內商業銀行外匯業務發展勢頭良好，外匯業務正經歷著向多元化發展的過程。因此，我國商業銀行應該積極以客戶為導向開發出更多適合市場需求的外匯產品。例如，可以針對境內客戶對匯率風險的不同要求，開發適合理財、保值、投機等各種需求的外匯理財產品;而對境外客戶則需要針對其對外匯衍生品的需要，努力縮小我國外匯衍生產品同國外商業銀行外匯衍生產品之間的差距，并提高配套服務的能力。另外，銀行管理層也可以通過制定各種獎勵鼓勵政策以激勵產品研發部門對創新型外匯產品的研究與開發。同時，每一個地區的分支銀行也應當根據自身所處的地域環境與當地的特色文化等情況相結合，采取適合銀行發展的經營方式，將相關價值理念結合起來，開發具有自身特色的外匯產品或外匯業務，形成自身獨特的外匯業務文化。

（三）提高員工外匯業務專業素質

隨著國內經濟的發展，對銀行外匯業務的發展也不斷有著新的要求，這就需要專業素質更高的銀行從業人員。銀行負責外匯業務的員工需要擁有一定的政治、經濟、金融、外匯、證券、保險等方面的知識，才能更好地應對外匯業務工作中會出現的各種問題，并更好的開展外匯業務。與此同時，銀行引進高學歷人才之后，應當加強對這些人才的專業技能培訓，以免這些人才變成高學歷低技能的員工。絕大多數高學歷的人才都缺少外匯業務實際操作的經驗。新員工入職后，銀行可以讓經驗豐富的老員工教導新入職的員工，傳授經驗，以幫助新員工更好地進入工作狀態，于此同時，老員工也能從新員工身上學到新的專業知識，提升自身專業水平。銀行之間還可以多進行一些交流，相互借鑒經驗，相互發現問題，相互豐富員工的專業素質和業務能力。在銀行內部也應當建立員工鼓勵激勵機制，從中選拔具有扎實理論基礎、豐富操作經驗并對國內外經濟形勢具有敏銳洞察力的優秀人才，以此建立一支業務技能優秀，專業水平高的優質外匯業務人才隊伍，并充分發揮出這支隊伍的優秀潛質，以應對飛速發展的外匯市場，提高商業銀行外匯業務的競爭力。

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作者簡介：

黃潔（1981.4—），女，福建廈門人，產業經濟學碩士，廈門大學嘉庚學院副教授，研究方向：國際金融

康柔虹（1999.3—），女，江西贛州人，金融學專業本科生，廈門大學嘉庚學院;李昊偉（1998.6—），男，貴州威寧彝族回族苗族自治縣人，金融學專業本科生，廈門大學嘉庚學院;謝靖妍（1997.11—），女，福建泉州人，金融學專業本科生，廈門大學嘉庚學院

（廈門大學嘉庚學院? 福建? 廈門? 361000）