江蘇金融支持鄉村振興路徑淺探

王月杏/南京視覺藝術職業學院

王曉芹/江蘇省農村經濟研究中心

黨的十九大作出實施鄉村振興戰略，堅持農業農村優先發展的戰略部署。江蘇認真貫徹落實金融支農政策要求，發揮財政資金撬動作用，探索金融支持鄉村振興路徑，農業農村領域融資難在一定程度上得到緩解。截至2019年末，全省金融機構涉農貸款余額3.54萬億元，同比增長9.95%，其中，農林牧漁業貸款余額2614億元，農戶貸款余額8238億元。金融支持鄉村振興戰略實施，要按照“多元投入、拓展范圍、創新模式、規范運作”的基本思路，探索破解農村承包土地經營權抵押處置、政府投融資與隱性債務矛盾處理等新情況新問題，統籌財政和金融兩方面政策，實現融合疊加，更多調動金融和社會資本投入農業產業發展、農村基礎設施建設、農村集體經濟和社會事業發展以及扶貧等重點領域，建設多層次的農業農村投融資渠道。

拓展政府性農業信貸擔保機構業務范圍

2016年，經省政府同意，成立江蘇省農業融資擔保有限公司，注冊資金28億元，專業用于農業信貸擔保。根據要求，該公司政策性農業信貸擔保業務實行“雙控”。一是控制業務范圍。限定為糧食生產、畜牧水產養殖、菜果茶等優勢特色產業，農資、農機、農業、農技等農業社會化服務，農田基礎設施，以及與農業生產直接相關的一二三產業融合發展項目，家庭休閑農業、觀光農業等農村新業態。二是控制擔保額度。單戶在保余額控制在10萬至200萬元之間，對適合大規模農業機械化作業的地區可適當放寬限額，但最高不超過300萬元。省財政對符合“雙控”標準的政策性擔保業務予以補助，補助標準為：對糧食適度規模經營主體擔保費率補助2%，對其他符合條件的主體擔保費率補助1.5%，財政補助后的綜合擔保費率不超過3%。截至2019年末，該公司累計擔保11394戶，擔保金額104.5億元，在保戶數9423戶，在保余額76.7億元。

蘇州市吳中區金庭鎮

從全國范圍來看，當前農業信貸擔保政策效能放大平均2.76倍，距離放大15倍的效能上限相差較大，也遠低于日本、韓國平均水平，業務發展空間很大。從實踐情況來看，由于農業農村發展的多元性，資金需求范圍越來越廣，需求量越來越多。同時，農村資金使用多樣性、交叉化，事實上也很難保證農業貸款僅僅用于狹義的農業生產。這些都為政府性農業信貸擔保機構拓展業務范圍提供了可能。

2019年，國務院辦公廳印發《關于有效發揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業和“三農”發展的指導意見》（國辦發〔2019〕6號），明確提出政府性融資擔保、再擔保機構以小微企業和“三農”融資擔保業務為主業。一是拓展業務范圍。政策性擔保業務由農業領域向農村領域拓展，由重點支持糧食生產和現代農業發展向農業直接相關的二、三產業延伸，并逐步拓展到農民消費、教育醫療、住房條件改善等方面。二是拓展支持對象。服務對象聚焦家庭農場、種養大戶、農民專業合作社、農業社會化服務組織、農業企業等新型農業生產經營主體。三是拓展資金來源。探索建立政府、金融機構、企業、社會團體和個人廣泛參與，出資入股與無償捐資相結合的多元化補充機制。財政根據業務拓展、擔保代償和績效考核等情況，適時進行資金補充。鼓勵參與合作的銀行業金融機構注資、捐資。四是拓展鼓勵措施。采取風險分擔、擔保費補貼、業務獎勵等措施，鼓勵政策性業務開展，防止非農化、弱農化。

融合實施農業融資風險補償政策

2014年開始，江蘇省財政出資5億元，設立新型農業經營主體融資風險補償基金，用于新型農業生產經營主體貸款的風險補償。開發“金農貸”“富農貸”“益農貸”“新農貸”產品，取消強抵押、強擔保，風險由銀行和風險補償基金按2：8比例分擔。2019年，省財政又出資1億元設立農業產業化龍頭企業融資風險補償基金，開發“鑫農貸”金融產品，用于農業產業化龍頭企業貸款風險補償。截至2019年末，該兩項農業融資風險補償基金累計貸款225億元，貸款余額75億元，不良貸款率約為0.23%，財政資金撬動比例1：450左右。

農業融資風險補償是江蘇探索實施的一項金融支農政策，操作簡便，財政資金撬動效果好，受到金融機構和新型農業生產經營主體的認可。一是進一步擴大風險補償基金規模，撬動金融資源更多投入。當前，風險補償資金池僅6億元左右，按放大20倍計算，最多可放貸120億元，遠不能滿足農業農村金融需求。二是融合金融產品。將“金農貸”“富農貸”“新農貸”“益農貸”“鑫農貸”等產品逐步整合，統一貸款條件、利率及管理模式等，擴大覆蓋面和獲得率。三是提升運行效率。優化貸款辦理流程，簡化手續，降低融資門檻，加大政策宣傳，組織引導新型農業生產經營主體接入省金融服務綜合平臺，提升運行效率。

拓寬公共財政農業農村投融資渠道

發行鄉村振興專項債券。預算法規定，發行地方政府債券是地方政府舉借債務的唯一合法形式。地方政府債券分為一般債券和專項債券。專項債券要求發債項目與債務相對應，并做到本身收益與融資項目自求平衡，有利于控制地方政府債務風險，越來越成為地方政府融資的主渠道。2019年,中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發《關于做好地方政府專項債券發行及項目配套融資工作的通知》（廳字〔2019〕33號）要求，嚴格控制地方政府隱性債務的同時，鼓勵依法依規通過市場化融資解決項目資金來源，支持鄉村振興戰略。在當前財政收入壓力較大的情況下，發行鄉村振興專項債券不僅能夠短期內籌集大量資金，加快補齊鄉村振興的資金缺口，更重要的是有利于發揮財政資金引導作用，帶動社會資本加大投入。鄉村振興專項債，應優先支持農業農村基礎設施、農村人居環境整治、農民住房條件改善、高標準農田建設等重點領域。

設立鄉村振興投資基金。政府投資基金是指由各級政府通過預算安排，以單獨出資或與社會資本共同出資設立，采用股權投資等市場化方式，引導社會各類資本投資經濟社會發展的重點領域和薄弱環節，支持相關產業和領域發展的資金。江蘇省政府投資基金聯合社會資本已共同發起設立6支農業投資基金，總規模25億元，要繼續擴大基金規模，發揮其引導作用，引導更多社會資本投入鄉村振興戰略實施。一是基金來源。整合省級農業生產發展專項和其他涉及農業農村領域專項的部分資金，吸引社會資本參與，設立鄉村振興投資基金。二是支持重點。投資基金要重點投向美麗鄉村建設、鄉村產業集聚發展、綠色循環農業、農業科技裝備等領域。三是運作方式。根據《江蘇省政府投資基金管理辦法》要求，按照部門提議、科學論證、財政歸口、政府決策的程序設立，并進行管理、監督。四是鼓勵措施。明確財政出資收回本金后的超額收益大部分或者全部獎勵給其他出資人和基金管理人的激勵措施，吸引省內外大型企業和投資集團出資。建立與銀行業金融機構協同機制，政策性銀行給予信貸支持。

提高土地出讓收入用于農業農村支出比例。2018年和2019年中央一號文件均明確提出，調整完善土地出讓收入使用范圍，提高農業農村投入比例。一是落實土地出讓收入專項使用政策。土地出讓收入應專項用于搬遷農民安置補償、農村土地整治與管理、基本農田建設與保護、涉農基礎設施、農村公共服務配套設施建設、生態建設等方面。二是進行耕地占補平衡、城鄉建設用地增減掛鉤政策實施融資可行性分析。總結各地農村土地管理及交易的經驗，結合防范和化解地方政府隱性債務風險要求，梳理融資政策的有利條件、限制條件，解決融資政策性障礙，深入研究融資具體實施的路徑、方法。

探索試點農業裝備金融租賃

金融租賃是抵押、擔保以外的另一種融資渠道，指出租人購買承租人選定的設備，并將它出租給承租人在一定期限內有償使用的租賃方式，一般分為直租和回租兩類，是集融資與融物于一體的新型金融產業。相比較一般的信用貸款，具有以下基本特征： 一是租賃設備的所有權與使用權分離。在租賃合同期間內，租賃物的所有權屬于出租人，承租人交付租金只能取得租賃物的使用權。租賃期滿，按合同約定,租賃設備的所有權可以轉移給承租人,也可以不轉移給承租人。二是承租人分期支付租金以償付本息。承租人按照合同約定分期支付租金，出租人在租賃期屆滿，收回購買設備的價款和該項資金租期內應收的利息及一定的利潤。三是承租人對租賃物和供貨商具有選擇的權利和責任。金融租賃的設備和生產廠、供貨商均由承租人選定。出租人只根據承租人的要求出資購買租賃物，承租人對設備的質量、規格、數量及技術上的檢定驗收負責。租賃期內設備的保養、維修、保險均由承租人負責。四是金融租賃成本較大，“融資貴”的問題更加突出。

當前，江蘇農業裝備發展迅速，融資需求十分旺盛。全省15萬余家新型農業生產經營主體，特別是836家省級以上農業龍頭企業設備更新較快，資金需求較多。近年來，國內金融租賃業越來越成熟，業務規模不斷擴大。金融租賃公司進入農業裝備行業熱情較高，部分金融租賃公司積極與農業裝備生產和銷售企業進行接觸、商洽，已開展了相關業務。2014年以來，農業農村部在新疆、廣西、吉林等地開展農業裝備金融租賃試點項目，專門安排了項目補貼資金。江蘇的常州、蘇州等地金融租賃公司也開展了農業裝備租賃業務。

2015年和2016年中央一號文件連續提出，發展農村金融租賃業務，開展大型農機具融資租賃試點的要求。2018年12月，國務院印發《關于加快推進農業機械化和農機裝備產業轉型升級的指導意見》（國發〔2018〕42號）明確，落實農機服務金融支持政策，按規定程序開展面向家庭農場、農機合作社、農業企業等新型農業生產經營主體的農機融資租賃業務和信貸擔保服務。實施農業裝備金融租賃試點要堅持“政府引導、市場運營、逐步推進、風險可控”的原則。一是落實農業裝備金融租賃政策。農業裝備金融租賃服務按規定適用增值稅優惠政策，允許租賃裝備的實際使用人按規定享受農機購置補貼。二是公共財政通過貼息、獎勵、風險補助等多種手段給予鼓勵支持。三是農業農村部門依據法定職責，在租賃裝備的注冊登記、產權轉讓、農機購置補貼資金使用等方面做好服務，簡化金融租賃裝備物權轉移。四是探索金融租賃新模式，允許各種類型的金融租賃、融資租賃機構進入農業裝備金融租賃市場并享受政策支持。

關注農業農村貸款續貸難題

在傳統信貸模式中，銀行往往由于風險控制需要而拒絕給新型農業生產經營主體發放中長期貸款，短期貸款則是要求先還再貸。一是增加了成本，續貸過程，很多貸款需要外借資金來周轉，費用不低。二是花費了時間，續貸過程，銀行往往要求重新提供材料，重新審核，重新簽訂合同，手續多，時間長，影響資金使用。三是容易造成資金鏈斷裂，倘若銀行不再續貸，可能會導致這類主體資金更為緊張，甚至迅速“死亡”。

續貸難題，成為農業農村貸款難的一個重要方面，需要認真解決。一是落實無還本續貸政策。2014年，中國銀監會《關于完善和創新小微企業貸款服務提高小微企業金融服務水平的通知》明確，對流動資金周轉貸款到期后仍有融資需求，又臨時存在資金困難的小微企業，經其主動申請，銀行業金融機構可以提前按新發放貸款的要求開展貸款調查和評審。監管部門還明確，辦理無還本續貸業務后，無需下調貸款評級，要求銀行不抽貸、不斷貸。二是探索建立“轉貸基金”。為防范和化解企業資金鏈斷裂風險，緩解民營和小微企業融資難題，甘肅、南京等地都嘗試設立 “轉貸基金”幫助解決短期資金周轉壓力，效果較好，可以在農業農村領域借鑒推廣。三是鼓勵銀行等金融機構開發適應農業農村發展的金融產品，在還款周期、續貸辦理程序等方面進行創新。□

江蘇農村商業銀行業務人員向農戶介紹惠農產品