防范企業法律風險的途徑探討

【內容摘要】獲得經濟利益是企業管理運作的前提及最終目標，在企業存續期間法律風險與盈利相伴而生，其也是影響企業可持續長遠發展的主要因素。因此，本文以企業法律風險的識別為入手點，闡述了防范企業法律風險的必要性，并對防范企業法律風險的途徑進行了簡單論述。

【關 鍵 詞】企業;法律風險;合同風險

中圖分類號：F272;D923.6 文獻標識碼：A 文章編號：2095-4379-（2020）05-0169-02

作者簡介：徐周生（1970-），男，江西撫州人，廣東翔宇律師事務所，律師，研究方向：民商法。

任何一家企業的發展均離不開恰當、系統、規范的內部管制。通過恰當的內部管制手段的應用，可以降低企業運行階段遇到的法律風險，為企業長時間穩定運行提供保障。因此，在明確現實環境法律風險的基礎上，建立完善的法律風險識別管制體系，第一時間發現并處理企業經營管理期間出現的法律風險，保障企業經營發展環境安全，就成為企業面臨的重要任務。

一、防范企業法律風險的必要性

企業主要指以營利為目標，從事商品經營活動、或者商品生產活動的法人或非法人組織。在市場經濟運行過程中，企業追逐利益最大化的本性決定了企業與風險不可分離。而企業運行過程中各種風險最終均會以法律危機的形式表現出來，如法律關系終止、企業義務增加等。這種情況下，基于企業與法律風險矛盾統一體的關系，通過對企業法律風險進行防范，可以平衡企業與法律風險地位，為企業運營發展提供更加規范、更高水平的服務，保證企業管理運行①。同時企業法律風險防范機制的穩定運行，也可以為整個市場經濟健康、平穩發展提供保障。

二、企業法律風險識別

（一）直接法律風險

根據企業在經營發展過程中所面臨的法律風險發生因素及其與企業間關系差異，可得出企業經營發展階段所面臨的直接風險主要是因企業內部經營管制行為缺乏法律支撐，或者由法律因素直接導致的不同類型風險，如勞動關系中法律風險、合同法律風險等②。

（二）間接法律風險

在企業經營管制階段，間接法律風險發生概率較高，其大多指企業因受其他相關或不相關法律關系牽連產生的法律風險。常見的間接法律風險，比如因擔保而產生的法律風險等。

三、防范企業法律風險的途徑

（一）準確識別法律風險

企業對法律風險的認知程度直接影響了其在后續防范控制法律風險的積極性，因此，企業可從意識層面入手，對現有法律風險進行逐一考察，并制定恰當的風險防范對策。從本質上而言，企業法律風險識別主要是將企業設立階段、內部管理約束、資金投入、人事管理、知識產權、財務管理、合同管理、資金籌措及并購等活動中，符合法律規定與不符合法律規定的行為進行有效區分。隨后依據現行生效法律規范，進一步剖析檢測，創造法律的風險屬性。即以現行具有實際效力的法律法規、司法解釋、執行規則等規范性文件為依據，進行企業日常經營、決策制定階段行為是否與法律相違背及需要承擔的后果進行認定。

相較于法律風險控制、計量而言，法律風險識別主要以尋找企業存在的潛在法律風險源、法律風險點、法律風險分布領域為目標，其具有突出的準規性。常用的企業法律風險識別方法主要有德爾菲法、流程分析法、情景分析法、歷史事件分析法。其中德爾菲法主要是針對企業發展過程中面對的日益復雜的法律風險，引入行業專家，以背靠背的方式，吸收每一位行業專家判斷意見，為企業間接復雜法律風險有效識別提供依據;流程分析法主要是將企業日常經營、商品生產、商品管理進程作為主干，根據企業商品服務、或者商品生產組織結構變化進度，從資金往來、人事管理、產品制造或產品銷售等方面，進行逐一分解。在得到每一個環節遇到的細小風險后，進行集中整合，獲得企業日常經營、商品生產或銷售階段遇到的風險具體形態、風險性質。最終以風險流程圖的形式直觀展示，清晰企業管理層、部門級及崗位級人員提供企業生產管理鏈條中存在的法律風險;情景分析法主要以識別企業后續發展階段可能遇到的風險挑戰為目標，以前瞻的視角，對整個行業領域發展趨勢進行深入剖析。在現代社會經濟環境不斷變化的背景下，情景分析法的運用，可以將企業法律風險管理放置于技術、文化、經濟動態演變狀態下，保證企業風險處置符合最新法律政策及制度規定;歷史事件分析法主要是從企業歷史發展進程中遇到的內外部糾紛、索賠、訴訟及其他執法事件入手，對其所產生的類型進行科學分類，并揭示具有風向性的潛在法律風險，可以為穩固的工作機制形成提供依據。

（二）構建法律風險預防控制機制

從整體社會發展宏觀視角進行分析，我國正處于社會急劇變更的重要轉型階段，不同類型規則、潛規則相互影響，促使企業在設立、經營、管制等各個階段承擔著不同類型、不同程度的法律性風險。這種情況下，構建企業法律風險防范機制就變得非常必要。

首先，根據企業內部決策行為、經營行為、管理行為、設立行為實施階段存在的法律風險，企業應對內部規章制度進行優化完善。綜合考慮自身參與市場競爭內部、外部環境，將與法律風險具有緊密聯系的核心事項作為重點，利用企業規章制度的形式，細化法律風險事故發生前警告、發生過程控制及發生后補償規定。并根據市場競爭環境、企業發展階段及規模變化，進行動態調整，保證企業規章制度與市場競爭需求相符。

其次，企業主管者及整體員工應強化自身法律風險意識，在現有文化體系及思政道德體系中納入法律風險防范意識，為企業決策行為、員工日常行為提供有效的指導。同時考慮到企業不同員工崗位所面臨的法律風險類型、起源及后果具有較大差異，應以企業內部培訓考核的方式，有針對性的為不同崗位員工及管理者提供對應的法律風險及防控知識，以便最大程度降低各個崗位運行階段出現的潛在法律風險。

最后，考慮到企業法律類型差異，在法律風險防范機制建立階段應制定不同的工作重點，如對于銷售型企業，應將客戶資料保密、合同管理、銷售網絡完善作為重點;而對于生產研發型企業，應將生產技術產權管理、資料管理及研發管理作為重點。同時為保證法律風險管理理念有效貫徹落實，企業應強化與類似企業或者關聯企業溝通，努力爭取在市場競爭中主動權，逐步構建更加平和、穩定的交流體系，為企業法律風險的有效防范提供依據。

（三）構建多元化風險防范機制

針對現階段企業日常經營、最終決策階段所面臨的法律風險的多樣性，企業可以進行不同類型風險防范機制的制定。首先，借鑒美國市場主導型法律風險防范機制運行經驗，基于企業股權易流動、高度分散、治理成本高的特點，可以在不設置監事會的基礎上，將決策權交付給有權威人員，促使其擁有資產控制及戰略制定權利。隨后充分發揮總法律顧問優勢，以內部法律顧問為骨干成員，允許總法律顧問直接進入高層。或者促使總法律顧問兼任輔助管理人員參與重大決策，并協調企業日常經營管理、最終策略制定，為企業內部管理制度合法、獨立運行提供有效引導。

其次，考慮到市場主導型法律風險防范機制成本較高，對于中小型企業提出了較大的負擔。因此，企業可以借鑒德國國家公司內部法律風險防范經驗，以企業集體利益最大化為目標，允許股東、或者中介組織代理公司主管者執行監督、控制責任。通過在股東大會、董事會、監事會間設置層層監控、相互交織的管理體系，可以提高各高層參與企業法律風險治理的積極性。

最后，根據我國大眾創業背景下小微企業法律風險防范需要，基于小微企業經營權、所有權重合度較高的特點，可以借鑒日本2002年通過的《商法修正案》內容，在企業內部設置法律事務機構，逐步推動企業股權及經營管理權向經營管理人員、初創人員共同管理變更，最大限度降低因初創人員法律意識不足導致的法律風險。同時考慮到企業法律風險防范是一種長效機制，企業應全方位貫徹落實規范性運作原則，將法律事務機構與各個崗位、各個部門職責體系有機交融，推動企業合同交易、財務管理、對外投資、勞動管理進入規范化、法制化渠道。

四、總結

綜上所述，在市場經濟繁榮發展的背景下，企業經營發展的各個階段所涉及的法律風險也呈現出多元化、繁雜性，因此，企業應立足法律風險管理監控約束，在內部構建更加完善系統的法律風險管理制度。根據階段企業發展情況，及時、有效識別企業經營發展階段遇到的法律風險，并制定預先管控對策，以便從根源上防范企業經營管理階段遇到的法律風險，保障企業平和、穩定運行。

注釋：

①劉通.我國企業法律風險管理及其體系構建[J].商場現代化，2017（4）：98-99.

②陳克寬.企業法律風險防范淺議[J].合作經濟與科技，2016（6）：100-101.