國際貿易中信用證風險的防范與救濟分析

【摘要】在國際貿易過程中國，貿易雙發為了提高交易的安全性，逐漸發明了信用證交易方式，信用證支付方式為國際貿易的繁榮發展做出了突出的貢獻。信用證對解決貿易雙方信息不對稱、支付疑慮等有著重要的作用。但隨著國際貿易行業的進一步發展，以及世界經濟格局的不斷變化，信用證在國際貿易交易中的一些風險問題逐漸引起了各方的關注，也對國際貿易的進一步發展產生了極為不利的影響。鑒于此：本文將深入探討，當前國際貿易中信用證風險的產生原因及對策。

【關鍵詞】國際貿易??信用證風險??對策

前言：國際貿易是一種貿易形式，自我國加入世界貿易組織之后，我國的國際貿易得到了長足的發展，對中國經濟增長、社會安穩等做出了積極的貢獻。但隨著國際貿易的不斷發展，信用證風險逐漸變得越來越多，這不僅給出口方及進口方帶來了巨大的煩惱，更是給銀行的發展帶來了極為不利的影響及風險。所以，解決信用證風險對國際貿易的持續發展變得越來越重要，為此，文章深入的對國際貿易信用證風險進行了詳細的研究，并在文章最后站在出口方、進口方、銀行三者的角度上進行了對策分析，希望對解決國際貿易信用證風險有所幫助作用。

一、國際貿易信用證風險的幾種表現形式分析

（一）信用證風險之出口方風險

在國際貿易信用證使用過程中，出口方的信用證風險主要體現在三個方面。首先是單據與實際不相符，從而遭到銀行拒付，致使產生信用證風險。造成這一風險的原因有很多，但大多與出口方的單據操作人員能力水平不佳有最直接的關系，很多出口方的單據操作人員由于自身不熟悉國際結算管理、工作責任心低、工作技能達不到要求等，往往在國際貿易單據審核等環節時出現紕漏。其次，由于銀行資質較低而造成的出口方收匯風險。在國際貿易信用證交易過程中，銀行扮演著重要的角色，是出口方與進口方之間的關系紐帶，而如果在這個過程中開證銀行出現倒閉、金融危機等都將影響到交易過程的正常進行，所以國際貿易信用證對銀行的資質要求是比較高的。最后，因進口商信用證存在欺詐行為而導致的風險。這是國際貿易信用證交易中比較常見的一種風險，是進口商有意而為之的一種違法行為，將會給出口方帶來巨大的危害與風險，也是國際貿易交易中嚴厲打擊的一種違法行為，多指進口方偽造信用證及自信用證中私自添加軟條款等。

（二）信用證風險之進口方風險

在國際貿易過程信用證使用過程中，進口方的信用證風險主要體現在三個方面。首先是出口方貨物不符合雙方貿易合同的規定，造成進口方的損失與風險。雖然在合同之內會對出口方的貨物進行規定和確認，但是在實際操作過程中很多出口方在利益的驅使之下，會對貨物進行掉包、降低貨物質量等，但是銀行依然會按照合同對出口方付款，但這確實會造成進口方的利益損失。其次，出口方偽造貿易單據導致的信用證風險。這也是國際貿易信用證風險中對進口方造成的一種常見風險，對進口方的利益損失也是比較大的，這也與當前監管機制不健全有直接的關系，才導致很多出口方在國際貿易中鉆空子。最后，出口方串通物流公司簽署虛假提貨清單導致的信用證風險。在國際貿易交易過程中，出口方與物流公司串通的例子并不少見，二者之間的串通可以在國際貿易過程中各自獲益，但是對進口方來說卻是一個極大的損失，很多進口方在最后才知道自己收到的貨物只是垃圾貨物，與最初合同規定中的貨物價值可能相差很大。

（三）信用證風險之銀行風險

從上文分析中可以看出，銀行作為國際貿易信用證交易中的中介機構，對整個信用證交易過程有著極為重要的作用和價值發揮，但也存在一定的風險。無論是進口方，還是出口方，都可以利用各種方法來進行國際貿易信用證違規操作，而如果一旦出現這些違規操作，不但會造成出口方或者是進口方的經濟損失，也會牽連到銀行，讓銀行失去貿易貿易雙方的信任，無論是從口碑還是從專業性角度分析，都會對銀行的正常發展造成極為不利的影響。

二、國際貿易中信用證風險的救濟方法分析

（一）進口方的應對措施

為了有效防范國際貿易信用證風險，進口方應該認真審核提單并做好對出口方的事前資信調查工作。進口方認真審核國際貿易交易單據是避免信用證風險的一種有效舉措，所以當出口方將國際貿易交易單據交由進口方的時候，進口方一定要委任專業人員對單據進行仔細的核對才是。此外，作為國際貿易的進口方，應該不斷完善自身的信用審核機制，加強與銀行及相關部門的溝通聯系，對合作伙伴進行詳細的信用分析，從而可以有效避免后期合作過程中的很多問題，這對防范國際貿易信用證風險而言有著積極的意義。

（二）出口方的應對措施

首先，與進口方一樣，作為國際貿易鏈條上的合作雙方，出口方也要做好對進口方的信用審核工作，盡量選擇與那些信用資質良好的進口方來進行合作，避免因進口方在國際貿易信用證交易中做手腳而帶來的風險。其次，做好軟條款防范工作。出口方在收到國際貿易信用證以后，要對信用證進行仔細審核，防范出口方在信用證中私自增加陷阱條款。所以出口方一定要特別注意信用證的條款是否與合同相一致，如果二者之間存在不符，應該立即通知開證行和進口方修訂條款防范風險的出現。

（三）銀行的應對措施

銀行在國際貿易信用證交易過程中扮演了極為重要的角色，是平衡出口方與進口方的紐帶，但不可否認的是，在國際貿易信用證交易中，銀行自身也存在很大的風險，所以銀行必須要及時采取有效措施來防范風險。銀行要加強對進出口雙方的資信調查，從而避免在實際交易過程中出現進口方違規操作，或者出口方違規操作的情況，做到防患于未然。

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作者簡介：曹夢林，女，漢族，山西大同人，學歷：研究生，畢業于俄羅斯人民友誼大學，現有職稱：中級經濟師。