淺析我國商業銀行中間業務的發展

黃港燾

摘 要：2016年我國從利率管制體系向市場化利率體系的轉變基本完成，2019年8月中國人民銀行決定對貸款市場報價利率機制進行改革。市場經濟體系不斷完善，互聯網金融快速發展，阿里巴巴和騰訊推出的余額寶和零錢通的活期存款利率遠高于我國傳統商業銀行的活期存款利率，導致我國商業銀行傳統業務進一步被壓縮。分析了招商銀行的中間業務及其開展過程中出現的問題，以“錢端”案為例，提出了相應對策。總結了傳統金融機構在開展中間業務過程中出現的問題，以互聯網思維方式和互聯網金融為基礎，探討商業銀行經營體制創新的思考。

關鍵詞：中間業務;商業銀行;錢端

文章編號：1004-7026（2020）10-0144-02 ? ? ? ? 中國圖書分類號：F832.2 ? ? ? ?文獻標志碼：A

以7家上市股份制商業銀行2018年的年報數據為基礎，對我國銀行業的中間業務進行分析。由于7家商業銀行的資產不同，因此主要根據7家商業銀行非利息收入占營業收入的比重進行分析。2013年以來，7家銀行的非利息收入占比都有較大提升，其中交通銀行的非利息收入占比在2018年達到38.4%，是所有銀行中情況最好的。在同一時期，招商銀行占比達到35.5%，2015—2018年的財報中非利息收入占比都在30%以上。經過計算，2013—2018年，招商銀行的非利息收入占比為32.03%，中國銀行的非利息收入占比為29.62%，除了招商銀行以外其余6家上市商業銀行非利息收入占比都在30%以下。

1 ?以招商銀行為例探究商業銀行業務發展概況

1.1 ?招商銀行中間業務的發展

對于中間業務的收入邊界，我國沒有相關的文件進行規定。根據中間業務的含義及種類，在遵守會計準則的條件下，我國商業銀行的中間業務收入主要概括為兩個大類。第1類是服務費收入，主要表現為商業銀行辦理業務時產生的手續費和傭金。第2類是其他非利息收入，主要是中間業務中的交易業務收入。交易業務中的債券、股票、銀行定期存款單等投資贏賠和公允市價變動之和按照相關會計規定計入，與外匯業務相關的營業收入計入此項[1]。

1.2 ?“錢端”案例

“錢端”公司原名廣東眾金互聯商務服務有限公司（下文簡稱為眾金所），成立于2014年，是一家依托互聯網向客戶推銷理財產品的公司。2015年眾金所正式更改名稱為“錢端”。有媒體報道，當消費者登錄“小企業E家”時，便會出現二維碼，可以通過掃描二維碼下載“錢端”。

“小企業E家”是招商銀行在2013年第4季度推出的APP，系招商銀行面向小企業提供的一項增值服務，包含企業在線融資申請、企業在線自主評級等多種金融類服務和由各類信息化服務提供商提供的企業云服務產品。招商銀行或非招商銀行客戶只需在“小企業E家”金融服務平臺網站注冊會員信息，即可享受會員服務。

有消息稱，招商銀行2013年與網金控股簽訂了戰略合作協議，合作期限是3年。2015年第2季度之前，招商銀行客戶可以通過“小企業E家”的網站鏈接跳至廣東網金控股股份有限公司的投融資平臺。

2019年11月20日，廣州市天河區檢察院逮捕了幾名涉案人員，其中包括“錢端”實際控制人、網金控股董事長陳強，還有招商銀行相關人員。辦案人員透露，左創鴻是招商銀行方面“錢端”項目的主要負責人，并在之前擔任過招商銀行貿易部總經理等職位。

2020年1月，銀監會、保監會和消保局回復了《銀行業消費者投訴事項回復函》，列舉了招商銀行的4項違規行為。一是原銀監會或深圳銀監局并沒收到關于招商銀行與“錢端”公司合作一事的申請和備案，在責令整改期間，相關公司違反相應法規，擴大業務范圍。二是在業務模式方面，招商銀行將互聯網融資見證擴大至應收賬款、資產收益權等基礎資產范圍。三是在投資渠道方面，招商銀行拓展了第三方投融資平臺投資渠道發布和銷售融資見證項目，在“小企業E家”上以50 000元為起點金額，但是在“錢端”APP上是100元為最低購買額。四是在推介方面，招商銀行于2016年5月要求隸屬于企業的員工組織相關營銷活動[2-3]。

2 ?我國商業銀行中間業務發展存在的問題

2.1 ?缺乏完整系統的科學管理

掌權者要瓜分利益的“蛋糕”，權力會滋生腐敗，如何把權利關進籠子里是一個公司在設計科學的管理系統時應該思考的。同時，我國銀行的各部門是按照銀行的職能和業務劃分的，沒有統一管理中間業務的綜合性管理機構。

2.2 ?相關專業人才缺失

中間業務是金融科技進步、非銀行金融機構壯大、證券市場迅猛發展的產物。因此，中間業務所需的是高素質綜合型人才，從事中間業務的工作者需掌握編程、國際結算、金融衍生工具等專業知識。雖然我國傳統金融機構從分業經營向混業經營的變更與之契合，但相關人才嚴重不足，影響了中間業務的開展。

3 ?促進商業銀行中間業務發展的對策與建議

3.1 ?轉變商業銀行固有經營理念和經營體制

發達國家非利息收入占營業收入的比重超過了50%，但我國傳統金融機構仍以存貸差利息收入為主要營收方式。我國商業銀行想要擺脫這種處境，必須轉變以利息收入為主要收入的經營理念，充分認識到當前互聯網金融背景下中間業務能帶來的經濟收入和廣闊的發展前景，以互聯網思維模式對中間業務的發展作出重要改變。對于比較特殊關鍵的崗位，銀行要根據實際需要建立輪崗制，避免徇私舞弊現象。

3.2 ?培養創新型金融人才

行業發展與競爭是人才競爭，是人才專業化和綜合化的競爭。我國研究商業銀行的學者對國家政策和國家發展方向有著獨特的認知，一些學者則對金融工具及其衍生品有較深刻的研究，一些學者則致力于研究于國外的經濟發展等。因此，要實現中間業務的長久發展，培養人才是根本。

3.3 ?改變監管制度

健全相關的政策法規體系、市場交易規則和定價規則，加強規劃、調控和監管，定期檢查業務開展情況。放寬對商業銀行的限制，建設良好的金融環境，穩步向混業經營轉變，使中間業務更好地發展。

4 ?結束語

通過分析可知，2013—2016年我國商業銀行中間業務占經營收入的比重穩步提升，其中招商銀行最突出，對其進行研究更具代表性。分析“錢端”案例可以看出我國商業銀行在開展中間業務過程中存在的問題。在互聯網金融背景下，商業銀行應該學習互聯網思維，改變商業銀行以存貸利息收入為主的經營體系，招聘具有互聯網思維的高素質綜合性人才，促進自身發展。

參考文獻：

[1]鮑連連.互聯網金融背景下我國商業銀行盈利模式轉型研究[D].北京：中國礦業大學，2019.

[2]陳紫菱，貝淑華.新形勢下我國商業銀行中間業務競爭力提升研究[J].中國林業經濟，2019（5）：110-112.

[3]程浩.商業銀行中間業務的發展對銀行盈利能力的影響[D].北京：國際貿易經濟合作研究院，2017.