企業法務風險管理與合同審查在合同訴訟與糾紛管理中的應用情況

關鍵詞 企業法務 風險管理 合同訴訟 糾紛管理 合同審查

作者簡介：陳廣鵬，中國石化銷售股份有限公司廣東佛山石油分公司，中級經濟師，主要從事企業管理及法務工作研究。

中圖分類號：D920.4 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻標識碼：A ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ?DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2020.07.156

企業合同訴訟與糾紛發生的主要原因在于雙方對合同條款規定界限模棱兩可，不夠嚴謹，或合同條款不夠完善，存在法律漏洞，致使部分企業在履行合同時“鉆空子”，使合同另一方企業或個人利益受到損害[1]。故而對合同制定的合法性和風險漏洞進行仔細審核，并做好風險預防工作，對于降低合同經濟糾紛風險及合同履行中的風險具有重要意義。此外，隨著社會經濟的多樣化、復雜化發展趨勢深化，企業經濟體制和經濟往來過程中也逐漸浮現出越來越多的經濟問題，部分不法分子利用合同中的漏洞趁機撈取大量錢財，使合同另一方苦不堪言，嚴重的情況下可導致企業直接面臨生存發展風險[2]。對此，要解決這類問題僅依靠法律知識或單獨的金融知識是難以完成的，需要將法律與經濟相結合，才能更好的保護合同當事人的合法權益。

一、企業法務在風險管理中的重要性

法務風險管理（Govemans Risk and compliance Management，GRC）即是指對某一方面可能存在的風險的管控，以及對合同遵守的管理和監督，做到“防患于未然”是現代企業發展中極為重要的一部分內容[3]。在企業的運營發展過程中，企業法務在合同糾紛管理中具有重要作用，當企業出現合同經濟糾紛時要及時采取有效的措施對問題進行解決，減輕或消除公司的經濟風險;其中對日常經營的風險管理十分重要，法務風險管理的首要任務便是對運營風險的識別和監控，最為常見的是對各類合同進行風險預防;由于企業的重點在于盈利，在合法合規的條件下得以生存，打官司和訴訟等措施實乃非常之舉，日常的風險控制對于降低糾紛、訴訟等負面影響、確保企業合法的利益和正常運行意義重大[4]。

二、企業法務風險管理中合同審查的現狀

（一）企業法務風險管理意識較低或體系不完善

由于部分企業規模較小或當前經營未步入正軌，故而未設立專門的法務管理部分或沒有專門負責法務風險管理的人員，或者個別企業雖設有法務部門或法務人員，但由于日常所涉及到法務風險事件較少，在管理體系方面較為缺乏，管理制度并不完善，導致法務人員在日常工作中過于慵懶、專業技能較差，且未對其進行企業業務的培訓了解，從而使法務人員的業務能力與企業發展不同步，在處理企業合同審查時存在諸多問題，企業日常運營也缺乏相應的風險防控，一旦企業因合同中的細節問題則會使其受到巨大的利益損害，而法務部門或法務人員卻難以及時止損[5]。

（二）合同制定不規范、條款規定不明確

通過對國內中小企業的了解，尤其是在微型企業中對于合同的制定要求并不嚴格，合同內容也十分單一，細節方面的內容并未明確標注，而在合同簽訂時并未考慮可能出現的細節問題，導致在履約過程中因利益問題而產生合同糾紛，但由于合同中關于該類問題并未詳細指出，也無嚴格要求，以致于企業難以通過合同維護自身合法權益。如供貨商與采購商之間在簽訂合同時規定：供應商需按買方的需求在規定時間內實現供貨，若出現合同糾紛，以合同法及相關規定進行解決。其實這樣的合同條約并不規范，未針對不同情況進行規定，雙方在合同履行過程中均存在一定的風險和利益損害，維權時也非常復雜困難。

（三）未綜合考慮合同中的變量因素

企業在運營發展的過程中存在諸多的自變量和因變量，如資金周轉情況、生產能力等，受這些因素的影響會導致企業在履行合同時部分能力受阻，導致交貨延遲、質量不合格、結算有誤等問題的發生，從而引起合同經濟糾紛。出現以上問題的原因就在于法務部門的工作人員未能綜合考慮合同中部分因素的不穩定性，沒有及時跟進合同履行情況，從而因對方的問題導致合同履行受阻對企業造成損失。這就要求企業法務部門在簽訂合同前要仔細了解對方企業的具體情況，評估其是否具有履約能力，動態評估在履約過程中企業的發展情況，對于出現的問題及時協調，對風險進行管控，以降低合同履約問題對企業造成的損害，并通過合同規定維護自身企業的合法權益。

三、企業法務風險管理在合同審查中的要點

（一）注意審查合同的有效性和真實性

對合同有效性的審查主要有：合同文本形式、合同內容、合同制定、合同主體，據我國《合同法》中的相關規定，合同當事人在簽訂合同時，可通過口頭、書面或其他形式進行規定，但為了避免合同糾紛，主要以書面形式的合同為主，而簽訂書面形式的合同也是確保合同合法性的基礎。同時合同的合法性還要求合同內容應當合理、不違背法律法規，不得非法損害國家、社會以及個體的利益，不能以不明確的方式隱瞞非法目的;合同主體符合要求，包括年齡是否達到要求，能否代表企業進行簽約，明確簽訂合同的個體是法人還是自然人，是否獲得了企業的代表授權等。對于實施、制定有特殊要求的合同，還需注意審查合同中另一方是否按照合同規定執行了實施的要求。對合同真實性的審查主要考察合同雙方的經營狀況、真實情況是否符合合同中的說法、能否按照合同規定履行約定，以及在雙方在簽約過程中的洽談，了解對方意圖是否與合同條款一致，是否存在損害企業利益的隱藏目的。

（二）注意審查合同的可行性和完整性

審查合同的可行性是指評估合同的經濟劃分方式是否合理，合同簽訂后是否具有現實意義，能否為公司帶來利益，同時從對方的經營狀況和履約能力評估合同的可行性，若對方企業經營狀況差，或資金運轉不足、生產制備能力低下等情況存在，說明該合同在履行過程中可能面臨一系列的無法完成的問題。此外，還需從法律方面評估該合同是否可行，與企業規定、利益是否沖突，是否具有法律效應等。合同的完整性即是指審查合同內容、條款是否完善、具體、文本格式是否標準，重點需要注意合同中企業名稱、產品、數量、價格、時間、方式、違約責任等直接影響利益的問題;在確保完整性的條件下再審查合同的詳細性，關于合同條款內容是否明確特殊情況下或特殊處理方式，若因第三方因素導致合同履約存在問題應當如何解決等，確保合同條約無遺漏，避免因不清晰的規定或未明確的的規定而產生合同糾紛。要明確具備法律效應的合同標準要求的重要性，保證合同內容的準確性、合理性、完整性，對于模棱兩可或存在法律漏洞的問題要及時發現、指出，并進行洽談修改。

四、企業經濟合同風險管理的有效對策

（一）組建專門的法務管理部門，完善合同風險防控體系

首先，企業應當重視法務工作，建立法務風險管理部門，并對該部門工作人員的工作內容進行專業的培訓和管理，同時合同風險管理事關重大，要求從業人員具備較高的職業素養、責任心和風險意識，因此，企業應充分利用公司的會計和財務人員的專業知識的輔助，并注重對其進行企業培訓，使其具備較高的工作能力，能夠在合同制定、簽約、履約等全過程及時發現問題、分析問題、解決問題，要具備較高的風險意思，對自身企業進行充分了解，確保在企業日常運營中對合同相關風險及時進行預防和管理，為企業的長久運營提供保障;同時要明確企業處理合同糾紛的原則，要結合企業具體情況選擇合適的合同糾紛處理方案，在合法的條件下充分維護自身企業的利益。

（二）建立全程動態管理機制

包括合同準備、商務談判、簽訂、履約、變更、違約、終止等全過程實施合同管理，及時動態監控合同進展，發現存在的問題并對風險進行控制，在合同簽訂前要注意審查合同條款是否符合要求、是否與企業規定或了解有沖突、合同內容是否合理、具備法律效應等;在合同簽訂時，要注意代表人身份、簽訂企業名稱、姓名、時間是否有誤;履約過程中注意對方是否按照合同規定按時按量按質完成了貨物供應或支付款項，以及履約過程中對方企業的運營狀況是否穩定或良好;合同變更或違約時，要明確責任方，合同中是否存在不平等條約，以及相應改變后相關問題是否同步一致;合同終止時確保合同內容全部履行完成、款項完結，處理完后續的合同關系。

（三）嚴格審核合同的合法性和規范性

首先是對合同內容進行合法性和文本內容的規范性進行仔細審核，包括合同名稱是否合法，合同履行方式是否合法，生效方式是否合法等，合同內容要盡量詳細、明確，避免因觀點模糊不清而造成糾紛卻又無法明確責任方的問題;還要注意審核合同格式是否符合合同法的要求，若雙方對該合同的部分規定不一致應協商統一后再行簽訂。

（四）及時對合同糾紛進行處理

若企業合作過程中出現了合同糾紛，并且雙方企業無法通過私下協商達成一致，這就需要根據合同或合同法的規定對糾紛進行處理，確保合同糾紛及時得到解決。提起訴訟時要確保在訴訟時效內，若超過訴訟時效后起訴則會失去優勢，同時在條件允許的情況下選擇對自身有利的管轄法院;對于訴訟保全是指提起訴訟的一方需要足夠的證據或較高的勝訴可能性，否則一旦訴訟失敗便會賠償被告方的損失;若在訴訟過程中雙方同意調解并達成一致，則需對調解內容認真落實，而法院可監督執行或強制其執行。對判決結果不認同時可以在規定時限內向上一級法院提起上訴，經二審判決。

五、結論與展望

在企業運營發展過程中，合同經濟糾紛是較為常見的，且難以避免，對企業形象和正常運營均存在較大的影響。對此，企業需要重視合同風險管理，加強企業的法務風險管理建設，結合自身情況制定合理有效的風險預防和控制方案，在合同審查、簽訂、履約過程中，加強動態監測，盡量減少合同經濟糾紛的發生，以及降低合同經濟糾紛對自身企業合法利益造成的損害，促進合同雙方經濟共同發展。

參考文獻：

[1]汪學軍.能源企業“三維坐標”法務管理模式探究及應用[J].現代商業，2018（6）：125- 126.

[2]潘磊.袁翀.企業人力資源管理法律風險的防范機制研究[J].法制博覽，2018（22）：162.

[3]常娟.以法律風險防控需求為導向的企業法務管理措施探究[J].市場周刊·理論版，2018（28）：62.

[4]國向東.企業法律事務工作與企業經營風險管理的思考[J].法制與社會，2018（17）：180-181.

[5]林志華.淺述公司登記制度改革后的合同風險管理[J].市場周刊（理論研究），2018（5）：135-136.