區塊鏈技術驅動下的商業銀行授信業務流程的優化

摘要：目前我國商業銀行貸款存在高額不良貸款，造成銀行不良貸款數額巨大的原因很多，其中，最主要原因是銀行與客戶之間的信息不對稱問題及其導致的道德風險和逆向選擇問題。本文詳細地分析了商業銀行貸前、貸中、貸后現存問題，介紹了區塊鏈的特點，并分析了區塊鏈在商業銀行授信業務中的應用，最后給出相關建議，本文豐富了區塊鏈領域的研究，對緩解銀行不良貸款問題有重大意義。

關鍵詞：商業銀行;授信業務;不良貸款;區塊鏈

從《2018年二季度銀行業主要監管指標數據》報告結果可以看出，2018年第二季度末不良貸款余額高達2萬億元，較2018年第一季度季末增加約1 900億元，不良貸款率約為2%，創下2009年3以來的最高記錄[1]。銀行形成不良貸款的原因有很多，其中導致的商業銀行不良貸款率一直很高的根本原因是商業銀行貸款方財務存在不真實問題。在我國，開展授信業務時，商業銀行評價企業或個人的還款能力所需的信用數據來自中國人民銀行。由于征信系統信用數據維度單一、使用限制多、摻雜虛假數據，很大程度上降低了信貸評估的準確性和可信度[2]。區塊鏈具有透明度高、去中心化、不可篡改、安全性高及可追溯性的特點，使其擁有能夠重組銀行業業務模式的能力，理清區塊鏈技術特點連同可能有的在銀行業的授信業務應用，對全面推動商業銀行和金融組織發展、提高營運效率具有重大意義。雖然基于傳統研究已經提出許多不良貸款解決方法，但少有關于結合區塊鏈技術提出新的授信模式的研究，分析其存在的不良問題，提出新的授信模式的建議方向。

一、商業銀行授信業務現存問題剖析

各家銀行根據自身經營業務的要求，對授信業務管理投放了大量的資金開展了改革，取得了很大的進步，授信審批機制和管理制度的不斷完善發展。

（一）授信業務的外部風險

由于國家宏觀財經政策的完善調整，信貸市場風險因素的持續出現，經濟周期性的不確定因素也在開始逐漸顯現。

（二）授信業務的內部風險

由于商業銀行和貸款客戶之間存在嚴重的信息不對稱問題，貸后審批工作的不到位以及辨別風險、評估風險、規避、防范與控制風險的能力較弱，商業銀行授信業務面對著極大的風險隱患。在銀行日常經營業務中，依然存在為了盲目追求速度、擴張業務、輕視風險管理、粗放經營、授信和授估后管控機制不完善，缺乏正式的盡職規則和獨立的后調查評估體系等造成銀行資金巨額流失的現象，給商業銀行的持續營運帶來了很大的風險隱患。

（三）授信業務內部風險來源分析

1.貸前問題分析

貸前問題一般指由于信用評估信息不完善，虛假信息等失誤引起的信息不對稱問題，信息不對稱問題是引發商業銀行貸前授信風險的主要成因之一。信息不對稱問題會激發出商業銀行授信業務的逆向選擇問題和道德風險問題。銀行授信的逆向選擇風險是指由于實力強、信用好的企業一般具有一定的議價能力，在定價等方面與銀行討價，而需要貸款的企業往往更能接受銀行提出的授信條件，從而造成銀行更易于與急需貸款的企業發生授信關系，結果導致實力強、信用好企業的市場份額較低[3];道德風險是指已取得銀行貸款的企業存在主觀、違規使用貸款可能性，忽視貸款的約束條件，由于存在信息不對稱問題，商業銀行一般不能及時獲取相關信息，形成授信業務風險隱患。中小型民營企業由于信用評估信息體系不完善，缺少及時、準確的信息披露渠道，同時，由于商業銀行獲取信息的渠道較少，導致債權人并不能完全了解企業的發展動態和經營策略，商業銀行一般不能準確識別企業真實財務情況，導致銀行授信業務存在著目標與實際客戶之間的扭曲，增加了授信隱患。

2.貸中問題分析

第一，貸款操作流程過長。眾所周知，在受理一筆貸款項目時，各商業銀行通常會采用各類調查與審批，這些環節少則幾個，多則達到十幾個甚至幾十個。尤其是對于信貸額度較大的授信業務，除了需要經過逐級審批、逐級上報，對于超過相關額度審批權限的，還要繼續在上一級銀行之間操作[3]。從上述分析中我們可以看出，銀行信貸審批需要較長的周期。第二，信用評級流程低效。現階段，各商業銀行大多數都建立了商業銀行內部的客戶信用評級體系，但是，這一科學的信用評級系統并沒有在各商業銀行得到熟練的運用。對于商業銀行來說，對客戶財務數據進行審計這一環節是一個“高成本，低升值”的業務活動。在授信業務高回報率的利益驅動下，各商業銀行對客戶信用評級定量分析中存在了嚴重的“審計惰性”問題，這無疑會為其信貸經營埋下了風險隱患。第三，信貸業務審批流程決策權集中。授信業務審批從授信業務發起審查到最后風險評審，經手的相關部門及負責人從受理銀行到上級銀行至少涉及7個銀行，然而，信貸審批最終決策卻依舊遵從“行長負責制”原則，雖然各商業銀行開展了大范圍的信貸審批體制改革，接連建立了一些授信審批部門，如審批委員會等，在形式上實行了審貸分離規則，但授信決策環節中“逐層匯報”和“集中審批”卻一直沒有改變。另外，部分商業銀行雖然將貸款與審批環節分離開了，但是審批方式還存在一定的問題，主管與決策人員難免會根據個人經驗開展相應的工作，使得審批結果增添了人為因素，為不良貸款的形成埋下風險隱患。

3.貸后問題分析

貸后管理是授信管理的最終環節，對于貸款違約防控和保障銀行貸款準時償還具有至關重要的意義。貸后風險主要由經濟環境變化較快、企業經營多元化趨勢加強、金融機構競爭加劇、社會信用信息缺失四種因素所導致。企業經營環境日益復雜多變，影響因素廣泛，企業經營領域、經營規模以及經營區域都在日益擴大，跨業經營、跨區域經營和跨國經營越來越頻繁。貸后管理是防控風險、避免不良貸款出現的重要手段。貸后管理要實時不斷跟蹤債務人自身的財務數據，包括其商業信用、還款能力的變動，及時察覺不利于貸款按時歸還的隱患，針對風險隱患，提出解決措施。

二、區塊鏈在商業銀行授信業務應用分析

（一）區塊鏈概述

區塊鏈技術基于分布式原理，對數據進行記錄、存儲和維護的技術，具有去中心化的特性，能夠實現信息可追溯功能，而且信息難以篡改，因此區塊鏈具有安全性高、去信任化、信息無法篡改、可追溯性良好的特點。區塊鏈技術可以在每個時間段內生成特定的信息塊， 通過在每兩個區塊之間生成相連數據鏈來產生不可篡改的數據信息。在這個過程中， 各個區塊鏈參與者通過生成數據信息確保數據的原創性和所有權，保證數據具有可追溯性。區塊鏈具有去中心化的特點， 任何節點都能夠自動地記錄大量的數據， 剔除信息收集的復雜環節， 實現完全自動化的數據管理， 降低了數據搜集成本和營運成本，提高了數據管理的效率。金融領域是區塊鏈技術的重要應用領域，區塊鏈技術有能力重構新的金融底層技術架構，推動金融科技創新，提高金融營運效率，甚至可以重塑信用傳遞交換機制。運用區塊鏈技術可以針對性改善銀行授信業務信用評估信息不完善，虛假信息等引起的信息不對稱、操作流程周期過長、信用評級流程財務分析低效、授信審批流程決策權責集中和貸后產生不良貸款等問題。

（二）貸前應用分析

區塊鏈共識機制能夠保證區塊鏈內的數據信息高度透明、可驗證、不可篡改、可溯源，這不僅可以保障商業銀行在了解客戶過程中所得到的數據信息真實可信，而且還可揭露不良記錄客戶的多面偽裝。借助區塊鏈，銀行可以有效識別客戶質量，將信貸資金投向實力強、信用好的客戶。

（三）貸中應用分析

所有有權審批部門構成鏈條，各部門生成一個區塊，設定相應的審批條件和規則。若所有合約條件都通過，才可進入貸款批準環節，否則合約解除。在銀行授信業務貸中審批階段，基于貸前客戶信息調查準確和信息共享透明，可緩解審批人員對客戶信息核實的工作壓力，從而提升審批的速度，降低人力成本，既保證了信息準確性，又提高了審批的效率。

（四）貸后應用分析

區塊鏈通過生成特定時間段的信息區塊，生成了不可篡改及難以偽造的數據。每一個參與者在生成每一項數據時均加蓋了時間戳，能夠確保其數據的原創性和所有權，從而做到數據可溯源、可跟蹤。數據的定期搜集管理，有助于銀行在貸后監控企業行為，判別其償還能力及潛在違約風險，及時做出管理措施。

三、結論與建議

據報告顯示，商業銀行不良貸款率一直很高，主要原因是銀行對債務人方真實財務信息的不完全了解，可采取相應措施進行解決。

（一）運用區塊鏈優化授信流程

在貸前運用區塊鏈技術的共享機制和共識機制與相關機構（人民銀行、征信機構、企業）形成網絡鏈接，獲得更多準確、詳細的相關數據信息，形成企業信息庫，通過標簽設定和指標分析構建企業畫像，分為信用水平和經營能力兩大維度，加快信用評級，并判斷其盈利能力和償還能力。

在貸中進入授中審查審批后，相關企業材料會被送進智能合同審核，由各審批部門設定約束條件，若各條件都符合則由各部門認證后即可批準貸款，若不符合條件則自動解約。

在貸后運用時間戳功能對企業進行追蹤，持續更新各機構儲存的信息，并要求企業按時提供財務報表等數據，及時掌握其經營狀況和信用狀態，可就企業的盈利能力、發展趨勢等進行償還能力預判和違約風險監控，降低無力償還現象和信用風險帶來的利潤損失。

（二）提升審批人員水平以優化審批規則

使用智能合約需要審批人員量化審批標準，用編程語言表達出來，這就需要審批人員擁有較高的專業能力和足夠的經驗，才能讓審批規則被錄入智能合約后可正常使用、避免判斷失誤。

（三）加強數據技術以提高安全性

作為新興技術尚有許多不完善的地方，例如數據龐大需要足夠擴展性的儲存系統、過多端口同時使用可能影響效率、難以多機構同時更新信息造成的信息不足、智能合約的規則設置不可逆等，這些都需要技術人員不斷修改完善系統。

參考文獻：

[1]楊力菲.基于區塊鏈技術構建我國商業銀行信貸信息系統的探討[J].武漢金融，2018（5）.

[2]李雪.貨幣政策與利率下行沖擊下的金融市場主體風險分析[J].金融監管研究，2017（1）.

[3]阿依奴爾.我國商業銀行授信審批流程再造研究[J].經濟視角（下），2013（4）.

作者簡介：王淳祥（1999—），男，天津財經大學金融工程專業大三在讀本科生。