普惠金融視角下小貸公司發展策略探究

駱瀾溪

關鍵詞：普惠金融? 小貸公司? 發展

“普惠金融”這一概念在2005年國際小信貸年中聯合國首次提出，在此之后我國進行國家金融改革過程中，始終將普惠金融發展放在首位。2008年，人民銀行和銀監會實施了《關于小額貸款公司試點的指導意見》，在全國范圍內進行試點。由于中央出臺了扶持政策，地方政府也高度重視，這為小額貸款公司發展創造了有利局面。從2008年到2014年小額貸款公司進入了快速發展的軌道，自2015年后小貸行業增速開始放緩，同時也面臨著巨大的市場風險;2016年小額貸款公司數量變少，貸款余額減低，大量從業人員轉業，形勢不容樂觀。結合相關調查發現，至少超過1/3的小貸公司未能實現盈利，且很多小額貸款公司虧損嚴重，甚至出現了停業現象，這為小額貸款行業發展帶來了巨大阻礙。小貸公司作為金融體系中的重要組成部分，在推動地方金融發展中發揮著關鍵性作用，能夠為小微企業提供有力支持，為“三農”提供便捷服務，是打通普惠金融服務“最后一公里”等重要環節。因此我們要結合小貸公司發展現狀，制定有效應對措施，具有重大的現實意義。

一、引導小貸行業經營行為向普惠金融轉型?

（一）深化小貸行業普惠金融服務理念

第一，應積極同小貸公司管理人員溝通與交流，引導其樹立良好的普惠金融管與經營理念，高瞻遠矚，為小貸公司更好地賦予金融弱勢群體、立足于基層、可持續健康發展謀求最佳發展道路;第二，加強從業人員普惠金融服務意識。積極借鑒其他商業銀行機構先進的管理經驗，對于新成立的小貸公司，要求從業人員認真參與普惠金融培訓與資格考試，并將其列為行業準入的必須標準。針對已經成立的小貸公司，應制定科學、完善的培訓與考試制度，并嚴格執行，強化綜合素養。

（二）強化小貸行業對小額信貸模式的運用

第一，監管部門必須嚴格要求小貸公司在小額分散信貸支持方面不得低于規定比例，確保小額信貸與集中放貸都能夠平分秋色，切實彰顯出小貸行業在小額信貸模式運用中所發揮著的積極作用，以此來確保小貸公司經營行為真正滿足普惠金融發展的需求;第二，增加信用貸款在貸款總額中的占比，以此來彰顯出小額信貸模式額的獨特優勢。鑒于此，應選擇人民銀行社會信用體系中確定的信用示范戶、信用企業、信用鄉鎮等同小貸公司進行融資對接，借助信用信息為小貸行業信用貸款發放提供保障。現階段，在支持農村信用體系建設和融資支持方面，銀行機構還存在較多的不足支持，有些已經評定為信用用戶卻難以通過信貸，這無疑是為小貸公司發展創設了優質條件。小貸公司積極參與其中，不僅可有效彌補銀行業金融服務的缺陷，而且可減少小貸公司由于人手不足所產生的信息收集成本，有力地促進普惠金融的發展。

二、賦予小貸公司必要的金融市場地位

2006年，聯合國頒布《構建普惠金融體系》中提到，普惠金融體系中小額信貸是主要業務，要求把發展潛力巨大的小額信貸列入到規范化金融體系中。從業務性質角度分析，小貸公司中信貸業務是重點，具有優化配置金融資源的優勢。根據內容重于形式原則，應賦予小貸公司金融機構身份及有關待遇，確保其同其他金融機構平起平坐。針對這種情況，政府應部門應該考慮到小貸公司的發展需求，不斷完善相關政策立法，提高法律位階，如制定《非存款類放貸組織條例》，讓小貸公司金融身份和歸屬得到法律支持。從稅收政策角度來看，小貸公司可以獲得來自于金融機構的稅收待遇，包括貸款補貼、稅收減免等。而從金融功能角度來說，要提供非吸儲類放貸機構各項功能，如同業拆借、票據以及資產轉讓等。

三、積極應對普惠金融風險

（一）大力推進社會信用體系建設

現階段，整個社會信用意識并不強烈，特別是農村地區和小微企業的意識更加匱乏，這便是小貸公司信用貸款時重點考慮的問題，也是造成信貸違約率持續增長的主要因素之一。據調查得知，對于普惠金融支持而言，風險控制是關鍵性因素，解決的根本方法在于構建社會信用體系。在構建社會信用體系中，應加強宣傳、建檔評級、完善信用信用、對接融資和懲戒失信行為等，對于信用度高的小微企業、農民等，不僅能夠獲取銀行機構的融資外，還能夠優惠、優先獲取小貸公司的融資支持，促使金融弱勢群體積極投身于信用體系建設中，并注重自身信用水平的提高，獲取更多的金融資源，有效滿足自己資金所需。

（二）建立小貸行業風險補償機制

第一，國家財政、地方政府、小貸公司共同出資，采取撥備的方式構建小額信用貸款風險補償基金，針對由于資金緊張和運營不善產生的不良貸款，應予以風險補償;第二，構建擔保、抵押與保險相融合的多層次風險補償機制，避免單一保障方法風險，也可加強行業間的協作，拓展更多的新業務。

四、實施普惠金融服務政策激勵

（一）轉變稅收征繳方式

采取稅收減負的方式，有利于為小貸公司支持普惠金融緩解壓力。調整現行小貸公司根據工商企業標準征稅，將其改為按照準金融機構標準征稅方式，有利于控制小貸公司成本支出。第一，嚴格實施有的經營性指標稅前扣除規定，設置科學合理的稅基;第二，要求各級稅務機關嚴格遵照有關規定征稅，預防由于完成任務而違規施壓小貸公司的行為出現。

（二）建立普惠金融支持增量獎勵機制

作為政府普惠金融推廣的主力軍，小貸公司應在獎勵制度上同金融機構相一致。對此，可把小貸公司在小微企業、涉農等方面采取的普惠型信貸投放增量進行財政獎勵，激勵小貸公司積極扶持金融弱勢群體。實施過程中，針對不同的普惠金融支持領域，應制定不同的獎勵標準。同時，可根據實際情況，獎勵標準可適當高于銀行機構。

五、小貸公司自我能力建設

企業要將能力放在重要的位置，才能保證自身經營績效不斷提升，并顯著增強市場競爭力。小貸公司應該不斷完善能力體系，主要涉及戰略定位、風險控制、經營管理和產品創新等方面的內容。首先，在普惠金融形勢下小貸公司應積極發揮區域優勢，確定高水準、高層次發展目標，為自身多元化發展打牢基礎，才能與傳統金融機構和互聯網金融機構實現協同發展;其次，小貸公司要將明確自身市場定位，培育優質客戶群體，實行深耕細作的措施，確保所開展的業務能夠達到區域經濟發展的要求。小貸公司還要關注產業金融和客戶需求，加快產品開發與創新的步伐，將大數據授信技術充分利用起來，保證產品質量提升，并在流程與渠道等方面達到標準化要求;最后，小貸公司還要對管理制度進行優化，將具體的管理職責確定下來，加大績效考核的力度，提高公司管理制度的標準化、精細化與制度化，進一步完善公司激勵機制與決策機制，將員工積極性調動起來，增強管理能力;通過營造良好學習氛圍，強化公司市場競爭力，打造獨特的公司品牌。

六、結束語

雖然當前《小微貸款公司管理辦法》并未正式頒布施行，然而值得肯定的是，商業性小貸公司運營設立的各種限制明顯放松了，這樣將顯著增強從業者信心，不斷提升小貸公司發展的規范化、專業化和標準化水平，為小貸公司今后健康發展打牢基礎。對此小貸公司在發展過程中必須考慮以下內容：第一，積極突破融資瓶頸，降低杠桿要求，尋求更多的銀行資金、捐贈資金，以此來充實自有資本;第二，進一步完善征信體系，強化小貸公司應對信用風險的能力，在貸款發放時小貸公司應謹慎注意這一點;第三，作為普惠金融制度的重要創新推出的小貸公司，單筆資金額小、需求分散性強是目標客戶群特征。所以，小貸公司應積極完善公司管理制度，積極構建政策性金融、商業性金融和合作金融等其他金融組織各有定位、功能互補的多層次金融機構體系，促使小貸公司積極發揮自身功能，進而實現健康發展。

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