如何恰當(dāng)?shù)厥褂眯峦▌t來防范風(fēng)險(xiǎn)

選用不同的貿(mào)易術(shù)語，決定了買賣雙方需要履行的義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)如何劃分及費(fèi)用由誰來承擔(dān)。就此而言，每一個(gè)貿(mào)易術(shù)語的設(shè)置均有其意義，買賣雙方需在綜合考量各種因素后，做出最優(yōu)選擇。

國際商會(huì)Incoterms?規(guī)則的建立，意在節(jié)約交易成本，便利全球貿(mào)易行為。在貨物銷售合同中援引Incoterms?規(guī)則，可在貨物裝運(yùn)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、費(fèi)用等方面對各當(dāng)事方的相關(guān)義務(wù)予以清晰界定。Incoterms?規(guī)則中的貿(mào)易術(shù)語對銷售合同起到了規(guī)范作用。貿(mào)易術(shù)語能否恰當(dāng)使用，將直接關(guān)系到貨物買賣的順利實(shí)現(xiàn)。

交貨環(huán)節(jié)

貿(mào)易術(shù)語決定了交貨時(shí)間。貨物何時(shí)何地交付，決定了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)點(diǎn)。在F組和C組術(shù)語中，交貨地均在賣方一側(cè)。雖然交貨情形根據(jù)術(shù)語的不同，區(qū)分為貨物在裝貨港被裝到船上（CFR、CIF、FOB）、貨物交承運(yùn)人（CPT、CIP）、貨物交由承運(yùn)人處置（FCA）等情形，但這兩組術(shù)語的使用，均意味著風(fēng)險(xiǎn)在賣方端貨物交給主承運(yùn)人時(shí)，賣方已履行了其交貨義務(wù)。因而，當(dāng)存在多個(gè)承運(yùn)人、或涉及不同的運(yùn)輸行程時(shí)，識(shí)別承運(yùn)人身份就變得至關(guān)重要。如果存在不止一個(gè)承運(yùn)人，那么賣方將貨物交給哪個(gè)承運(yùn)人，才算是完成了交貨義務(wù)呢？

先看F組術(shù)語。FCA情況下，買方指定承運(yùn)人，而賣方按照銷售合同的約定地點(diǎn)將貨物交付給承運(yùn)人。假設(shè)賣方安排了公路運(yùn)輸將貨物運(yùn)往約定地點(diǎn)以完成交貨，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)點(diǎn)是在貨物交付給買方指定的承運(yùn)人時(shí)，而不是賣方將貨物交給公路運(yùn)輸?shù)某羞\(yùn)人時(shí)。由此，在使用FCA術(shù)語時(shí)，應(yīng)盡可能準(zhǔn)確地指明交貨地點(diǎn)。Incoterms?規(guī)則對FAS和FOB的交貨地點(diǎn)規(guī)定如下：“FAS是賣方將貨物運(yùn)至買方指定的裝運(yùn)港內(nèi)的裝貨點(diǎn)，并將貨物置于買方指定的船舶旁邊；FOB則是要求賣方將貨物裝于買方指定的船上。”可以看出，F(xiàn)AS和FOB都是將貨物交付給買方指定的海運(yùn)承運(yùn)人后，賣方才完成交貨義務(wù)。實(shí)務(wù)中，賣方常面臨FCA和FOB的選擇。如果考慮FOB與FCA交貨地點(diǎn)的區(qū)別，若賣方在裝船前使用集裝箱將貨物移交給承運(yùn)人來完成交貨的，對于賣方而言，F(xiàn)CA是更好的選擇。

C組術(shù)語中，后面指明的地點(diǎn)表明賣方必須組織貨物運(yùn)輸并支付運(yùn)費(fèi)到該目的地，而這并不是貨物“交付”完成的地點(diǎn)。使用C組術(shù)語時(shí)，因?yàn)橘u方負(fù)責(zé)安排運(yùn)輸，并簽訂運(yùn)輸合同，所以買方并不了解運(yùn)輸合同的相關(guān)條款。C組術(shù)語中，通常認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)由賣方轉(zhuǎn)移至買方是在貨物移交第一承運(yùn)人時(shí)。買方需要承擔(dān)自貨物移交的最初時(shí)刻起的風(fēng)險(xiǎn)。如果未明確約定交貨地點(diǎn)，那么風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給買方的時(shí)點(diǎn)就不清晰，買方有可能承擔(dān)在運(yùn)輸初始階段貨損的風(fēng)險(xiǎn)。因此，使用C組術(shù)語需要額外規(guī)定交貨地點(diǎn)。

運(yùn)輸安排

在運(yùn)輸安排上， E組和F組術(shù)語的使用，意味著由買方安排運(yùn)輸，指定承運(yùn)人，簽訂運(yùn)輸合同；而在C組和D組術(shù)語中，則由賣方安排運(yùn)輸，并簽訂運(yùn)輸合同。根據(jù)貿(mào)易術(shù)語選擇適合的運(yùn)輸單據(jù)，避免運(yùn)輸與保險(xiǎn)分離，是防范潛在風(fēng)險(xiǎn)的有效方式。

根據(jù)貿(mào)易術(shù)語選擇運(yùn)輸單據(jù)

當(dāng)買方安排運(yùn)輸時(shí)，買方將作為運(yùn)輸合同的托運(yùn)人（Shipper）、委托承運(yùn)人（Carrier）完成貨物的運(yùn)輸。以FOB情況為例。因?yàn)橘u方既不是托運(yùn)人，也不是收貨人，無法構(gòu)成運(yùn)輸合同的當(dāng)事人，故船公司并不對賣方負(fù)責(zé)。在實(shí)務(wù)中，存在買方指定賣方作為訂艙代理的情況。但賣方也僅是買方的訂艙代理，仍然不是運(yùn)輸合同的當(dāng)事方，提單顯示的托運(yùn)人仍是買方。賣方拿到的船公司簽發(fā)的提單，對于賣方而言，僅是運(yùn)輸證明而已。

在FCA術(shù)語下，賣方將貨物交付買方指定的承運(yùn)人時(shí)，就完成了交付，其對貨物后續(xù)裝上船的過程并不了解。如為滿足賣方銀行的交單需要，據(jù)約定，買方可指示其承運(yùn)人在貨物裝船后向賣方簽發(fā)已裝船提單，繼而賣方有義務(wù)通過銀行向買方提交此提單。ICC指出，盡管已裝船提單與FCA交貨的結(jié)合不太恰當(dāng)，但這符合市場需求。

使用D組術(shù)語時(shí)，賣方安排運(yùn)輸方式，既可以簽訂運(yùn)輸合同，也可以使用自有運(yùn)輸工具。此時(shí)，如果買方要求提單，提單只能發(fā)揮其作為裝船憑證的作用，表明貨物已發(fā)出，卻無法證明賣方已經(jīng)完成交貨。因此，在D組術(shù)語下，買方要求提單不是明智的選擇。

避免運(yùn)輸和保險(xiǎn)分離

使用CFR和CPT術(shù)語時(shí)，運(yùn)輸由賣方安排，保險(xiǎn)由買方安排。此時(shí)，由于運(yùn)輸和保險(xiǎn)分離，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

如使用CFR術(shù)語，買方要求賣方在發(fā)貨后三個(gè)工作日內(nèi)發(fā)送裝船通知，告知其裝運(yùn)信息，是否存在風(fēng)險(xiǎn)隱患？答案是肯定的。因?yàn)椋x擇CFR術(shù)語，意味著貨物裝船后風(fēng)險(xiǎn)即由賣方轉(zhuǎn)移給買方，又由于賣方不負(fù)責(zé)保險(xiǎn)，因而買方需要憑借賣方提供的裝船通知去購買保險(xiǎn)。在這種情況下，除非保險(xiǎn)公司承保的區(qū)間可以覆蓋運(yùn)輸全程，否則，發(fā)貨后仍未購買保險(xiǎn)的時(shí)間段內(nèi)，買方將面臨貨物滅失或損失的風(fēng)險(xiǎn)敞口。鑒此，在使用CFR術(shù)語時(shí)，為防范此種風(fēng)險(xiǎn)，買方對賣方裝船通知的提供時(shí)間，應(yīng)要求至少不晚于裝船日。

保險(xiǎn)安排

保險(xiǎn)安排的重要性毋庸置疑。為防范風(fēng)險(xiǎn)，買賣雙方需關(guān)注保險(xiǎn)是否為本方義務(wù)，是否是為自己買保險(xiǎn)。這將影響險(xiǎn)別和最低保險(xiǎn)金額，及貨損后能否實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)權(quán)益。

保險(xiǎn)是否構(gòu)成義務(wù)

新通則11個(gè)術(shù)語中對保險(xiǎn)是否構(gòu)成義務(wù)規(guī)定如下：

盡管在大部分術(shù)語中，保險(xiǎn)并不構(gòu)成買方/賣方的義務(wù)，但是購買保險(xiǎn)是長距離貿(mào)易中防范風(fēng)險(xiǎn)不可或缺的手段。以使用FOB術(shù)語情形為例。此時(shí)，賣方將貨物交付至買方指定裝運(yùn)港內(nèi)的裝貨點(diǎn)，并將貨物置于買方指定的船上時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)即轉(zhuǎn)移至買方。即使保險(xiǎn)安排不是買方的義務(wù)，買方為了抵御貨物在運(yùn)輸過程中滅失或損失的風(fēng)險(xiǎn)，購買保險(xiǎn)也是必要的選擇。由于購買保險(xiǎn)與否，取決于買方的意愿，因而保險(xiǎn)的比例和險(xiǎn)別，均可由買方自行選擇。

是否為自己買保險(xiǎn)

CIF和CIP術(shù)語中，由賣方為買方買保險(xiǎn)，保險(xiǎn)安排是賣方對買方的義務(wù)。為了確保賣方購買的險(xiǎn)別和保險(xiǎn)金額可以覆蓋貨物因損壞或滅失可能給買方造成的損失，Incoterms?對賣方購買保險(xiǎn)的險(xiǎn)別和最低保險(xiǎn)金額均有明確規(guī)定。

在綜合了Incoterms?2020規(guī)則商談期間的各方意見后，ICC決定，考慮到CIF術(shù)語更可能用于海運(yùn)大宗商品貿(mào)易，因而維持《協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款》（C）款作為最低險(xiǎn)別；而CIP術(shù)語下，賣方為買方利益所購買的保險(xiǎn)提高到了《協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款》（A）款的保險(xiǎn)險(xiǎn)別。最低保險(xiǎn)金額仍為合同規(guī)定價(jià)格的110%。

由上可知，買賣雙方須結(jié)合約定的貿(mào)易術(shù)語，合理進(jìn)行保險(xiǎn)安排，保證貨物運(yùn)輸過程中本方利益能得到維護(hù)。

買方和賣方的術(shù)語選擇

對于買賣雙方而言，選用不同的貿(mào)易術(shù)語，將決定雙方的義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)如何劃分，費(fèi)用由誰來承擔(dān)。通過以上分析可以發(fā)現(xiàn)，如果交易過程中的運(yùn)輸和保險(xiǎn)都由自己負(fù)責(zé)安排，將會(huì)避免許多潛在風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。然而，恰當(dāng)術(shù)語的選擇除了需要考慮運(yùn)輸和保險(xiǎn)，貨物裝載和清關(guān)過程也須加以關(guān)注。例如，EXW術(shù)語是買方風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任最大的術(shù)語，不但貨物裝載有可能由賣方操作，而且在裝卸操作中發(fā)生的貨物損失或滅失的風(fēng)險(xiǎn)也由買方承擔(dān)；另外，買方在辦理出口清關(guān)時(shí)也可能遭遇困難。鑒此，新通則中并不鼓勵(lì)買方使用EXW術(shù)語。

在國際貿(mào)易中，買方和賣方所處的地位不同，較優(yōu)的貿(mào)易術(shù)語選擇也不同。每個(gè)貿(mào)易術(shù)語的設(shè)置均有其意義，買賣雙方需在綜合考量各種因素后，做出最優(yōu)選擇。對出口商而言，如果進(jìn)口方指定貨代，其可能面臨錢貨兩空的風(fēng)險(xiǎn)。因此，出口商可選用CIF術(shù)語，負(fù)責(zé)簽訂運(yùn)輸合同，并作為托運(yùn)人，成為運(yùn)輸合同的當(dāng)事方，依法享有海事法規(guī)定的相關(guān)運(yùn)輸權(quán)利。對進(jìn)口商而言，為保障自身利益，可選用FOB術(shù)語。這種情況下，進(jìn)口方可自行安排運(yùn)輸和保險(xiǎn)，自船上接管貨物后，即可實(shí)現(xiàn)對貨物的有效控制，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。