國企合規管理體系建設研究

【摘? 要】在行業環境愈加復雜的歷史背景下，進一步注重合規管理體系的建立完善是國企持續穩定發展的前提條件，國企應當結合合規管理發展要求，長期遵循科學促發展的思想，進一步穩固合規組織結構，優化升級合規管理制度，精簡合規管理流程，創建濃厚的文化環境，切實提高合規風險規避意識，結合逐步促進的思想，把合規管理歸入到生產運營和管理中，從而助力國企在合規管理體系實施中不斷良好發展。

【關鍵詞】合規管理;三道防線制度流程;業務領域

引言

合規出自于西方國家，現階段得到我國企業的高度重視，具備現實完善的合規管理體系，早已是西方國企管理的基本模式。現如今，合規管理、財務管理和業務管理都被歸屬為企業基本管理項目。在世界各個國家合規監管要求愈加提升的新時期，構建完善的合規管理體系，是國企全面創新，規范化管理，規避合規風險的必要條件。

1.國企合規管理體系建設面臨的問題

1.1合規管理與原有業務管理體系關系不清晰

截至現在，世界大部分國家企業都進一步完善了內部管理體系，體系內容也涉及了合規管理的項目。然而，原本管理體系則劃分出了多個科室和科室管理者，管理標準未能體現統一性，導致企業合規管理體系的建立存在較高難度，具體體現如下，合規管理體系被瓜分到企業各個管理體系中，各部分合規項目單一實施，未能體現統一完整的管理機制，而且合規管理人員也都分屬于多個科室，一些人員合規意識也不明顯，崗位技能也存在明顯差異，合規工作的實行也有著很大難度，合規管理制度和流程未能體現明朗化，導致合規審查、評價考核等相關工作都未能體現完善性，所以導致合規管理與企業原本管理體系相互混淆，科室管理職責范圍也不清晰，導致企業管理成本明顯提高。

1.2內部管理制度建設存在一些問題

制度是法律法規在企業管理中的拓展和執行，建立健全制度是保證合規管理體系完善升級的前提條件。近些年來，我國各大企業都已具備符合現代社會發展趨勢的管理制度，然而都未能體現全面性，有一些企業不具備完善可行的治理機制，繼而則體現出權責模糊，約束 力弱化等狀態，也有個別企業的領導組織甚至是有名無實，沒有切實體現必要的職能。更有一部分企業“三重一大”制度的執行也體現紙上談兵的狀態，沒有結合制度具體內容來建立發展戰略;還有一些企業未能結合投資管理制度開展相關工作，對資產配置管控方面也淡化重視，導致企業發展過程伴隨較高的安全風險。

1.3合規管理經驗匱乏

國有企業合規管理相對于西方國家起步較晚，2006—2008 年，中國銀監會、保監會、證監會等金融監管機構，相繼發布各自行業領域合規管理指引文件，逐步建立了自上而下的合規管理體系、合規管理組織架構，構建專項的合規管理科室，同時安排專業、高素質的合規管理人員隊伍。現階段，國企合規問題愈加得到相關部門的關注，然而與合規管理相關的科研過程還是未能體現完整性，所以還需要先行對西方國家合規管理法律法規發展歷程、現實意義等做出進一步探索和研究，以對比法將合規在企業管理中的顯著效用予以更加深化說明，從而促進合規管理工作得到逐步落實，助力合規管理體系愈加體現中國化。

2.國企合規管理體系建設主要舉措

2.1加強合規管理的相關立法

現階段，國內相關部門在國企合規管理體系監管方面予以了進一步重視。在我國知識產權、反腐等合規管理體系不斷優化升級的背景下，企業也必然會以高度積極性進一步注重合規管理工作的開展，把合規風險管理歸入到企業首要工作中，進一步規范企業行為，以此最大程度降低或消除企業不法現象。并且，國內立法還會促進企業形成提高以法律角度運營管理的意識習慣。優化企業運營管理氛圍，促進企業體現知法、懂法、守法的精神面貌。

2.2處理好與原有管理體系的關系

在合規管理體系構建中，不能以主觀臆斷態度改變對原本管理體系的印象，因為不是調換，撤消原本管理體系，主要是在合規管理體系建立的時期，進一步健全企業合規管理結構，進一步穩固合規管理體系人員組織，以指導、助力，監督原本管理體系。這就需要在合規管理體系構建中，將企業原體管理體系為參照，保證建成合規管理體系能夠作用于企業管理體系和工作環節，保證合規管理體系與原體管理體系自然聯合。把合規業務歸屬到原本管理體系實施環節，促進合規管理與企業各工作環節的充分聯合，避免產生兩張皮的局面，從而確保合規管理體系可以完全歸屬到企業運營管理中。

2.3搭建運行規范的合規管理體系

第一是進一步穩固企業內部合規管理體系機構，需要以切實體現合規管理工作職能作用的為目的，構建自決策層、管理層到執行層，規范完整、自上而下的合規管理組織架構。其次，筑牢合規管理制度基礎。合規管理制度體系包括三個層面： 第一個層面是合規管理手冊，是合規管理領域的憲法; 第二個層面是合規管理規定及相關配套制度，這是合規管理的基本制度，也是合規管理制度建設的重心; 第三個層面是主業要工作環節內部合規管理制度，此即合規管理制度完善的必要條件。第四是企業管理人員進一步注重。合規管理體系構建完善環節切實體現管理者職能，堅定發展路線，兼顧大局、注重執行，保證建立具有現實意義的發展決策，切實保證合規管理體系中的各項內容都體現精細化。

3.結語

在我國法律法規不斷優化的條件下，監管要求愈加嚴格，國內反腐倡廉工作也逐步深化開展，國企發展所涉合規要求也明顯提高，其中內容可以作用到企業各科室的業務項目中，每一項業務不管是生產線運行、財務稅收還是知識產權的信息流失，存在些微偏差都可能使企業面臨經濟處罰，還可能導致企業各方面效益下降，所以國企就應當進一步注重合規發展，在短時間內將合規管理體系全面創新，以免合規風險的存在。

參考文獻

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作者簡介：趙竟碩（1996.02-），女，漢族，陜西西安人，全日制本科，研究方向為管理學、經濟學、黨建工作 、一帶一路等 。