財務管理互聯網金融模式下品牌企業現金流管理分析＊

文/王俊鵬 （蘭州交通大學博文學院）

品牌企業運行中，現金流管理可以為企業項目運行提供資金支持，提高企業運行價值。隨著互聯網金融的發展，對企業現金流管理造成一些影響，對以往現金流管理模式提出提出一些新的要求。

一、互聯網金融模式對現金流管理的影響

（一）降低管理成本

互聯網模式下，降低了企業資金管理成本，提高了經濟利用率，具體可以體現在以下三點：第一，降低現金占用成本。在互聯網時代下，支付方式出現多元化的趨勢，資金支付渠道也逐漸增加，為品牌企業資金流轉提供了極大的便利。隨著信息技術的發展中，品牌企業可以利用互聯網技術進行資金管理，減少資金占用成本同時，提高管理效果。第二，降低了現金借貸成本。最近幾年銀行信貸的形式越來越豐富，為品牌企業現金借貸，融資提供了不同途徑。互聯網金融下模式下，集中了各行業現金流管理人員，提高了資金接待額度，實現了企業借貸合并，無形中降低了資金借貸管理成本。第三，在大數據背景下，品牌企業可以利用各種合法渠道獲取資金借貸信息，減少資金借貸信息收集成本，提高增加資源的覆蓋面，實現資源共享。互聯網金融模式的發展，為品牌企業資金籌信息收集與應用提供方便，降低了企業信息收集成本，有效提高現金使用效果。

（二）增加管理風險

互網絡金融模式，雖然提高了現金流管理效果，但是也增加了一些風險，如信用風險、管理風險、網絡安全風險。現金流管理風險是品牌企業現金流管理面對的最大問題，也是必須要改變的現狀。首先，信息風險。品牌企業信息準入門檻并不高，也正是因為此，在管理制度上存在非常多的漏洞，影響了企業信用整體水平。目前，我國互聯網金融法律在實際執行的過程中，不發分子會利用法律的漏洞進行違法行為，會增加了信用安全難度。若是安全問題得不到解決，不僅會對企業財務管理產生影響，同時也會增加現金的管理成本，不利于企業發展。其次，管理風險。與其他類型資金管理不同，現金流管理需要流動性較大，需要保證流出與流入的平衡。若是流入、流出不平衡，就會出現管理風險，增加企業運行難度。最后，網絡安全風險。品牌企業在運行的過程中，將關注點放在了企業資金成本提高上，忽略了網絡技術投入。在財務管理管理中，黑客或者是不法分子的攻擊，會導致財務數據丟失、被盜用的情況。網絡安全問題，是企業現金流管理中必須要解決的問題，是影響品牌企業健康發展的關鍵因素。

二、互聯網金融模式下品牌企業現金流管理措施

（一）拓展現金流管理范圍，發揮互聯網作用

傳統品牌企業現金流管理中，比較重視企業內部的現金流管理與投資內容，并沒有將企業內部的現金流管理與市場環境、經濟有效的結合，管理局限性較大。隨著互聯網技術發展企業應該改變傳統的管理方式與理念，擴大現金流管理范圍，建立一個內外部管理相互結合的管理模式模式，以此提高拓展現金流管理范圍，這樣一來，不僅提高資金利用率，同時還可以資金不足的問題。企業管理人員應該意識到現金管理活動進行的過程中，并不是單一存在的，其關系到整個市場行業的產業鏈、供應鏈與價值鏈，對企業自身發展具有重要意義。在互聯網金融模式下，品牌企業的現金流管理都是網絡資金管理的一個，也是互聯網金融模式的重要組成，其中現金流發揮著巨大的作用。因此，在日常管理中，需要與其他企業合作或者是現金融合，通過有效的合作，實現現金流一同進入，一同流出。這樣一來，真正的實現現金流管理范圍拓展，降低資金管理成本與各方面的風險，有效解決企業融資，信用等管理問題。在實際工作中，管理者應加強對互聯網金融模式的分析，利用網絡信息技術，改變自身企業現金流管理模式與使用模式，加強對現金流管理的重視，以此提高管理質量，為企業更好的發展提供充足的資金支持。

（二）完善控制體系，加強風險管理

控制體系的建立，可以減少現金流管理中的風險，能夠提高資金管理質量，在企業運行中可以通過以下幾種方式建立控制體系。第一，利用互聯網金融模式優勢，將不同資金形式都可以轉化為現金，結合自身企業運行情況，在資金循環角度做好相關的風險管理工作。在企業運行中資金流轉需要較多的時間，提升了占用成本。為了解決這一問題，應縮減企業經營環節中資金的占用時間與占用量，保證資金在最短的時間內利用。加強對資金成本轉化的控制。企業在現金流管理中，可以將生產資金、儲備資金等形式資金轉換成現金，然后通過利息的支付，保證現金流的管理成本，避免因為資金轉換過程中出現資金成本降低的情況。加強對管理成本的控制，管理成本在企業運行中占有非常大的部分，品牌企業可以改變傳統人工管理方式，利用信息化管理模式進行現金流管理，通過快捷支付，信息資源共享的方式，控制現金流成本，降低管理風險。

加強中央企業資金入口，出口方面的控制，做好現金流流入、流出、凈流方面的管理。在互聯網金融下，品牌企業現金流流量非常大且流速較快，通過對流出與流入的控制，可以提升現金流管理風險控制效果，能夠避免因為不確定風險對企業現金管理產生影響。在日常工作中，若是出現現金流流入量高于流出量的情況，那么企業可以將其運行外剩余的資金，通過金融模式進行借貸活動，提升資金的利用率。若是資金流流入小于流出，那就說明企業現金流不足，這時可以利用互聯網金融模式進行融資、籌資，保證企業運行資金的充足，為企業運行提供支撐。在實際管理中，應控制流入與流出的平衡，加強管理，避免現金流管理風險問題出現。

第三。構建現金流管理制度與體系。在互聯網金融模式下，影響現金流管理平衡的因素有很多種。通過管理制度的建立，可以從不同方面對現金流管理的約束，能夠有效降低管理風險。結合企業自身實際情況，把控企業財務管理模式，并將現金流管理工作落實到財務管理工作和部門和負責人身上，明確財務部門的現金流管理權責，借助信息化大數據手段，及時發現潛在現金流安全風險，并及時通過相應的方式彌補風險。若出現現金流風險，第一時間開展責任追查，切實保障現金流管理機制的科學性，為品牌企業可持續發展打下良好基礎保障。

（三）重視供應鏈金融，提高資金運行能力

品牌企業現金流管理的目的，就是提高資金運行能力與融資能力，利用有限的資金為企業發展提供最大的動力。在金融模式下，品牌企業可以將供應鏈金融作為提升自身融資能力、現金流管理能力的一種途徑。供應鏈金融中，為品牌企業提供融資的方法方式主要有三種，第一，原材料質押融資、成品質押融資應、收賬款質押融資[6]。在實際管理工作中，企業管理人者可以對這三種融資方式進行分析，結合企業真實運行情況，優化現金流，轉變企業現金流的形式，提高現金流管理方式，提升企業管理能力。供應鏈金融中企業運行中每一個階段有用的經濟資源都有可能轉變為現金，可以通過抵押、貼現、典當、期權的方式在互聯網中進行資金變形。資金是現金，資源是現金，是當前現金流管理中的一種新的思維模式，也是重要企業未來發展的一種途徑。以原材料質押融資為例，這種融資方式就是說下流企業通過核心企業購買原材料，將原材料質押給金融機構獲得貸款資格，金融機構將原材料存放在交由第三方物流公司，下游企業通過保證金的方式提取原材料，獲得原材料的一種融資方式。也就是說用原材料換獲得貸款，以充足企業現金流的一種融資模式。這種模式在品牌企業應用可以降低原材料資金的占有率，能夠有效提高資金的利用效率。品牌企業運行中，加強對融資方法的研究，采用適合的手段，提升企業融資能力與資金利用率，實現資源最大化。

三、結束語

總而言之，在品牌企業運行中，互聯網金融模式的出現降低運行成本，增加管理風險。通過拓展現金流管理方位，完善控制體制，提升企業融資能力，可以降低降低金融模式對企業發展的影響，同時可以發揮互聯網優勢，為企業發展運動提供動力。