商業銀行財務管理信息化建設問題分析與研究

趙志偉 濟寧銀行股份有限公司

一、存在問題及原因分析

（一）缺乏合理的組織架構，銀行再造的目標和流程不明確

根據現代商業銀行財務管理模式的要求，財務主管應進行“垂直管理模式”和“雙線負責模式”的考核。分行一方面執行總行的財務政策，財務人員對總行財務總監負責；另一方面，分行財務人員協助分行行長進行操作和處理，負責分行的日常財務處理。目前，我國大多數商業銀行仍沿用傳統做法，即財務總監擔任經營者。這種相對寬松的財務管理形式不能充分發揮財務管理的效用。

（二）財務管理信息系統日常防護不到位，影響系統功能和管理部分的操作權限

一般來說，我國商業銀行現有的財務管理信息系統是由各銀行的開發部分開發，然后轉入相應的管理部分和交易部分。這是其工作的結束，不再作為跟蹤和保護軟件的后期操作。這種管理體制既不能保證軟件的正確性和完善性，又造成了技術部分和軟件應用部分的脫節。很難及時掌握財務的更新和變化，也很難根據事務部分的需要及時修改和擴展軟件功能，為事務創新提供相應的解決方案。

（三）缺乏有效的內部風險防范機制，風險控制不適應新事物

強調業務發展和風險管理的理念在金融機構中很普遍，風險管理跟不上新業務的發展。隨著各種金融衍生工具的不斷創新，風險控制部門很難對新的業務風險進行自動、有效的監控。一般來說，金融機構的業務收入越高，其部分的影響力就越大，可以配置的資源也就越多。由于績效考核的壓力，企業經營風險會被低估。有時事務的專業操作并不清楚。在危險控制部分，很難做出準確合理的危險評價。即使風險控制人員拒絕通過對新交易的危險評論，交易部分甚至整個系統也可能不接受這些評論。

二、銀行財務信息應用方法

（一）財務管理理念創新

1.實現數據共享

在運營階段，商業銀行充分利用信息技能，提高金融處理能力，為實現銀行數據和信息共享的目標提供有利條件。目前，信息技術的發展相對完善，在數據處理和操作中發揮著重要的作用。鑒于此，商業銀行需要在實際運營階段建立信息渠道，進而達到財務數據和信息共享的目的。信息技能的運用可以將企業會計與會計相結合，完成數據共享，方便財務人員更好地組織數據信息，進一步提高業務能力，優化業務流程，為財務人員創造優秀的業務環境。充分利用信息化、數字化、系統化，完成智能化、動態化、多樣化的運行控制活動。例如，該模型預測了產品需求的巨大變化，并參考最新的金融政策和金融政策對金融產品和貸款交易產品進行了調整和變化。

2.加強危險源控制

互聯網時代，金融機構的快速發展給商業銀行帶來了一定的壓力。為了保證商業銀行的快速發展，需要重視信息金融的管理與控制，加強風險監管。通過科學合理的轉化，將收集到的數據直接轉化為內部控制信息。ERP 系統的信息化建設主要是通過一致的信息處理渠道規劃和創新銀行未來的發展方式，升級現有的交易系統和信息系統，加強內部控制的相關控制節點、審批節點和風險節點，滿足控制要求。通過信息技術，可以將內部控制管理的信息化水平提高到一個新的水平，盡快建立內部控制管理體系，不斷優化制度建設。

3.完善成本核算管理

那時，市場競爭變得更加激烈，商業銀行繼續創新其產品以促進服務質量的進一步提高。同時，應注意改進和優化成本控制，以使成本和分配系統更具可操作性，并充分滿足人才指標的要求。在日常運營中，我們嚴格執行財務管理，以提高財務管理的質量和實力。此外，有必要積極引進專門的財務管理人員，以專注于開發財務管理人力資源并有效地發展財務管理。

（二）創新的財務管理準則

隨著互聯網技術的飛速發展，商業銀行需要重視財務管理形式的創新和優化。首先，商業銀行需要根據實際操作條件更新其原始處理準則。在這一過程中，按照“準則優先”的基本管理原則，合理優化財務管理準則，嚴格執行財務管理準則，充分保證財務管理工作的順利開展，為財務提供資金。學位有待提高。管理信息。其次，商業銀行在創新財務管理體系的同時，還應重視對財務人員的技術培訓。結合金融專業人員的歸納技巧，建立金融歸納人才的發展體系和發展計劃。適當地結合互聯網的思想形態，培養計劃就更加科學化，使財務管理人才能夠在計算機化中發揮積極作用，使商業銀行更加適應時代的發展，必須做到理性。

（三）財務管理內部控制的動態變化

從商業銀行內部運作的角度來看，一些銀行存在內部運作延遲的問題。一方面，它需要實時動態處理。在此過程中，商業銀行需要監督和控制內部環境，結合自己的做法，并建立健全的內部監督機構。例如，在商業銀行對中小企業貸款進行后期處理時，利益相關者可以快速了解項目進度和貸款資金的使用，并及時管理資金的執行。但是，由于中小企業規模小，離職率高，處理體系不完善，商業銀行很難對中小企業整體進行評估。另一方面，為了避免出現問題，還必須建立全面的檢查標準，并對各種業務活動進行隨機抽樣監督。此外，應選擇統一的審計審查標準，對績效進行量化審查，然后有效加強內部審計監督，以進一步提高商業銀行內部審計監督的質量和水平。

三、結束語

財務管理是商業銀行內部管理的重要組成部分，決定著商業銀行內部資本管理的效率和質量。在未來全球競爭加劇和互聯網金融的背景下，商業銀行的發展也在很大程度上面臨著機遇和挑戰。在這種情況下，商業銀行應優化資源配置，加強財務管理，積極防范財務風險，才能在未來的競爭中占有一席之地。