電力企業資金安全管理探究

白一淳 國家能源集團東北電力有限公司

資金管理對企業今后的發展和經濟效益會起到決定性作用，在實際工作中，電力企業需要分析影響企業資金管理的各種因素，優化資金管理模式以及方法，并且協調好金融影響因素，這不僅有助于促進電力企業市場競爭力的提高，還有助于優化企業資金配置。

一、電力企業資金安全管理的重要性

為了使電力企業資金管理效率能夠得到全面提高，在實際工作中需要了解電力企業資金管理的必要性和重要性，為后續工作有序實施奠定堅實的基礎。在新經濟背景下，為了提升企業當前經濟效益，需要加強對企業資金管理的重視程度。在資金管理工作中，需要根據電力企業當前的發展現狀以及發展目標，優化管理組織方案，并且及時發現在資金管理工作中遇到的問題。企業需要加強對現代化資金管理體制實施的重視程度，將現代化資金管理制度落實于實際工作中，為企業今后的發展提供重要的指導作用[1]。目前，企業的資金管理機制并沒有發揮應有的價值和提高資金管理的效率作用。因此，需要掌握資金管理體制的精髓，通過現代化資金管理模式運用較少的成本，實現效益的最大化收入，從而促進企業穩定的發展。

綜上所述，在當前電力企業中，加強資金管理是十分重要的，不僅可以促進企業經濟效益的提高，還有助于優化企業當前的資金管理模式，使得企業能夠快速發展。

二、電力企業資金安全管理存在的問題

（一）資金安全管理制度不完善

首先，資金支付管理方面。由于相關管理人員安全意識不足，并沒有加強對資金安全管理的重視程度，也沒有嚴格按照相關的交接手續來進行有效的管理，一些資金管理內容也沒有錄入到財務信息管理當中，存在較為嚴重的資金安全漏洞。另外，個別管理人員也沒有及時的進行流入資金的全方位審核，對流經資金沒有進行嚴格的審批，使得實際工作效率無法得到全面提高。

其次，票據管理方面。沒有嚴格按照實際的管理制度來進行標準化的管理，經常會存在私自濫用的問題。一些規章制度無法具備可操作性的特征，只是形式上規定了票據管理的主要流程，并沒有指明在票據管理上如果出現問題的話，那么要采取怎樣的解決措施，這就導致了在一些票據中也沒有進行認真的核對，經常會出現票務和實際應用不符的問題，比如會出現資金流失和安全管理不足的問題，影響了資金管理效果的提高。

（二）資金安全監管力度不到位

在電力企業資金安全管理工作中還存在資金安全監管不到位的問題，比如在開展資金安全檢查時，只是簡單的核對相關的數據，并沒有了解使用資金的必要性，并且部門內部也沒有開展自我性的檢查。在資金安全檢查時并沒有停留于節約資金這一層面的監督，非常簡短的將資金管理放在截流的位置中，從而使得公司在經濟業務活動中經常會存在資金短缺的問題，由于監督機構不到位影響電力企業的穩定發展。

（三）資金安全管理考評體系缺乏

在資金安全管理工作中完善考評體系也是非常重要的，但是在考評體系建立時，并沒有進行有效的創新，由于企業層次較多，業務單元較為復雜，在資金安全管理考評體系制定方面存在著行動性較差的問題，缺乏動態性的評價，影響了電力企業資金安全管理效率提高。

三、加強電力企業資金安全管理的策略

（一）完善資金安全管理制度

為了使電力企業資金管理效率能夠得到全面的提高，要建立完善的資金安全管理制度，優化實體資金管理模式，促進電力企業的穩定性和發展。在電力企業資金業務中，要通過網絡來進行操控，并且注重信息化對資金管理的影響，根據信息化特點，創新不同的資金管理方法，提升資金的管控能力。在進行資金安全管理時，需要嚴格執行資金收支流程，規范資金業務的行為原則，相關管理人員需要提高自身的綜合素養，遵循資金安全管理要求以及標準。其次還需要優化資金資源的配置，需要實現現有資金的合理性優化和調整，充分發揮資金本身的優勢。另外還需要根據企業發展需求制定完善資金管理方案，統籌安排企業在金融機構方面的資金業務資源，加強資金風險防控，制定完善的資金安全檢查標準，實現資金的嚴格監督以及檢查。在票據核對和印鑒管理時要建立針對性較強的管理條例，在部門內部可以專門設置專業性較強的安全小組來負責這兩個部分資金的有效監督，根據實際情況制定風險的等級，采取有效的應對措施，從而降低企業資金的風險。在實際工作中要貫徹落實信息化的管理原則，對于銀行賬戶和出具的票據來說要進行細化的規定，制定統一而完善的資金管理政策。對于當前電力企業的電子支付業務來說，要完善網上銀行的管控模式，建立資金支付的專屬部門，定期進行封閉性的結算。

（二）加強資金安全監管力度

由于資金安全管理和電力企業穩定性發展有非常緊密的關系，所以在實際工作中需要加強對資金安全監管的力度，自上而下形成良好的工作氛圍，提升資金安全管理的效率以及水平。在安全管理時需要從長期目標中加強實際的監督力度，設置完善安全管理制度，比如對相關資金信息進行系統性的建設和后期的維護，并且嚴格按照國家的相關法律法規實現資金業務的有效性調整以及監督，保證資金業務能夠具備合法性和合理性的特征。另外對于違法亂紀的管理人員來說，要做出嚴格的處罰，并且還要完善資金安全管理的評價機制，成立專業性較強的獨立性資金管理評價小組。通過定期和不定期的方式及時地發現企業在資金管理工作中的問題，從宏觀性的角度優化資金安全管理中的風險，并且還要做好新的整合以及分類工作。根據資金安全管理工作中的風險進行全面的劃分，再提出有效的管理措施以及完善模式，從而使得資金業務能夠更加有序的開展。

在資金安全自我性檢查工作中，需要從節流的角度進行有效的核對和校正，首先要保證各個票據和實際使用是相互吻合的，其次還需要了解資金的使用途徑，通過節約資源的角度實現資金的優化性配置。另外在部門內部要開展定期的資金安全檢查工作，比如每個月要進行簡單的檢查，每一個季度要進行徹底性的檢查，通過自我性的檢查，提高資金安全管理的效果和水平。在實際自我性檢查時，要做好數據記錄，錄入到數據平臺中，從而為后續資金安全管理工作提供重要的方向，也可以使相關工作人員足夠重視資金安全的自我檢查。

（三）建立資金安全考評體系

在建立資金安全考評體系時，需要從長遠性的角度來進行有效的評價，比如監督資金業務是否合法與安全，這些內容都要進行嚴格性的監督，形成統一的評價體系。另外還需要成立專業性的資金管理評價小組，通過定期和不定期的方式抽查企業資金業務方面的一些問題，對資金安全管理工作中的問題和風險性層次性的劃分，根據不同風險發生特點采取有效解決措施，在此過程中需要做好信息的記錄工作，可以專門制定資金安全管理評價檔案，從而保證各自的業務能夠有序進行。

四、結束語

在電力企業發展的進程中，加強資金安全管理是非常重要的，在實際工作中需要融入先進的信息技術，從資金安全管理的各個組成部分中實施完善的資金安全管理方案，相關管理人員需要從完善資金安全管理制度、構建科學資金安全監管體系、建立資金安全考評體系等不同角度提高資金安全管理的效果，滿足電力企業發展的新需要。