論碳中和背景下保險業的應對策略

摘要：隨著氣候變化成為人類面臨的全球性問題，各國對減少溫室氣體排放逐漸形成共識。2020年，我國政府在聯合國大會上明確提出碳達峰、碳中和“3060目標”。從國家戰略而言，碳中和是我國能源安全和經濟轉型的內在需求，對于保險行業而言，是一次機遇與挑戰并存的轉型發展機會。本文從碳中和的背景及保險業參與碳中和的角度出發，淺析碳中和背景下保險業所面臨的機遇與挑戰，并基于此提出應對策略，強化保險保障能力，助力“雙碳”目標的實現，推動經濟社會綠色健康可持續發展。

關鍵詞：碳中和;碳達峰;保險;應對策略

一、保險業助力實現“雙碳”目標

（一）“雙碳”目標的實現離不開保險業的保駕護航

2020年9月22日，習近平總書記在第七十五屆聯合國大會上明確指出：“中國將提高國家自主貢獻力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年前實現碳中和。”由此，“雙碳”的概念開始受到各界廣泛關注。在2021年兩會上，“雙碳”也首次在政府工作報告中被提及。“雙碳”是中國政府向國際社會的莊嚴承諾，是國家推動經濟社會綠色發展、健康發展、高質量發展的重大舉措。保險業作為緊跟國家戰略的重要成員，需要在經濟社會發展全局中找準角色定位，積極參與到“雙碳”工作中。針對“雙碳”戰略，保險業無論是在產品供給創新方面，還是在險資運用方面都大有作為，未來期望保險業在服務“雙碳”的過程中更上臺階。

（二）保險業參與碳中和的現狀分析

2020年10月通過的《中共中央關于制定國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和二〇三五年遠景目標的建議》中，再度提出要“加快推動綠色低碳發展。強化綠色發展的法律和政策保障，發展綠色金融”。宏觀政策性文件表明，我國高度重視綠色金融體系建設。保險作為金融體系的重要組成部分，應在綠色發展和生態文明中發揮重要作用，為國家產業化結構調整、減少碳排放及綠色發展的目標提供重要支持。

1.豐富產品供給，強化保險保障

近年來，保險業不斷豐富產品供給，強化對綠色發展的保險保障。根據中保協發布的《保險業聚焦碳達峰碳中和目標助推綠色發展藍皮書》顯示，2018-2020年，保險業在服務能源結構調整、護航綠色交通發展、支持綠色低碳技術推廣等方面取得了顯著成效，累計為全社會提供了45.03萬億元保額的綠色保險保障，支付533.77億元賠款。此外，多家頭部險企也積極參與綠色發展，為我國產業轉型和低碳發展提供保險保障，如中國太保大力推動環境污染責任保險產品的發展與創新，強化對企業綠色生態環境保護和社會綜合治理的監督。中國平安建立和完善可持續保險產品體系，創新產品與服務領域，積極開發和推廣新能源汽車保險、綠色建筑保險及綠色增信保險、氣候和綠色大宗商品指數保險等綠色創新型保險產品。

2.加大綠色投資支持，推動社會經濟結構轉型

在加大綠色投資支持方面，保險業發揮了保險資金的投資優勢，推動著綠色產業調結構、轉方式、促建設和可持續發展。2018至2020年三年間，保險業用于綠色投資的資金從2018年的3954億元增加至2020年的5615億元，同比增長42%。各大險企業投資端開始積極布局，如中國人壽在進行投資決策時重點考量企業應對氣候變化與環境保護的表現，逐漸降低對高污染、高能耗產業資金支持，積極投資節能環保、清潔能源、清潔生產相關領域產業，通過資金流向引導生產要素向綠色低碳產業集中，以此推動高污染、高能耗產業的低碳轉型。

3.不足之處

保險參與碳中和的腳步雖然剛剛起步，但它具有非常重要的現實意義。我們要肯定當下保險業在碳中和方面的探索和創新，但是也必須明確其中存在的問題，一方面保險業對于碳中和的參與更多的停留在投資端，在承保端的認知不充分，短期內無法完全做到不承保高耗能、高污染的行業和企業。另一方面，與發達國家相比，我國綠色保險發展起步較晚，綠色保險體系發展不完善，存在產品類別單一、企業投保意愿低、風險管理難度大、經營效益欠佳等發展問題，一定程度上削弱了中小型保險公司開展綠色保險業務的積極性。

二、碳中和背景下保險業的發展機遇與挑戰

（一）發展機遇分析

1.為綠色保險提供發展機遇

未來，低碳經濟將成為我國主要的發展方向。一方面國家會對節能減排提出更高的要求，加強對高耗能、高污染行業和企業的管理，這為環境污染風險保障類保險產品提供了創新發展的機遇。另一方面，在國家政策層面，將進一步鼓勵綠色產業轉型、新能源建設和可持續發展，保險業作為重要的風險管理者，需要大力發展綠色創新型保險產品，優化風險管理服務，以適應經濟社會發展需求。

2.為保險業提供投資機遇

對經濟社會而言，碳中和是一場系統性變革。“雙碳”戰略提出以來。我國的經濟結構和發展方式都在經歷改變，產業結構和能源結構不斷優化。低碳轉型離不開金融行業的資金支持，與低碳技術、綠色生產、新能源開發相關產業的投融資需求持續增加，并且由于轉型周期較長，特別需要長期資金的支持。而保險資金具有穩定性、長期性等特征，非常契合這種需求，這也為保險業帶來了新的業務增長點。

3.為保險業提供綠色轉型機遇

保險業不僅可以賦能綠色低碳發展，而且綠色轉型可以更好地增強自身發展的適應性，提高競爭力。在深化綠色低碳運營方面，保險業要積極響應國家節能環保的政策要求，加快數字化轉型、推行綠色化辦公和業務線上化，進一步降低自身碳排放。同時，在服務經濟社會綠色低碳轉型的過程中，保險業應對環境和氣候變化的風險管理能力將得到提升，通過不斷完善保險運行體系，提高保險業發展的韌性和可持續性。

（二）主要面臨的挑戰

1.缺少數據支持，阻礙產品創新

保險業的決策是基于大量風險識別的科學判斷，只有以大體量、高精準度的數據為基礎，才能實現高質量的發展。對于保險公司而言，綠色資源、綠色產業屬于新生事物，積累的風險數據與投資經驗較少。無論是公共數據還是與氣候、環境相關的數據，機構對此類數據的監測較少，或者不對外公布數據，政府部門、保險公司、綠色環保企業與其他金融機構之間也缺乏數據共享機制。由于缺少標準數據，污染事件發生后評估及責任認定困難，一定程度上阻礙了產品創新。當前，我國推廣的綠色保險產品以環境污染責任險為主，其他險種較少，產品創新能力不足，難以滿足產業轉型和綠色發展的需要。

2.氣候變化及行業轉型帶來的挑戰

保險業作為風險管理的行業，時刻面臨著各種各樣的風險，在碳中和的背景下，氣候變化及行業轉型給保險業帶來的挑戰是巨大的。一方面，氣候變化可能會徹底改變保險業原有的風險模型和定價方式。近年來，極端天氣事件頻繁發生，導致保險公司經營虧損，其對風險的判斷也將面臨大范圍調整。另一方面，產業轉型，能源結構綠色發展調整，高污染、高耗能產業將會被逐漸取代，新能源產業將進一步發展，伴隨著新型風險的出現和變化，傳統的保險產品已不能滿足相關企業的風險管理需求，保險公司亟需發展綠色創新型保險產品，助推行業低碳轉型。

3.缺少法律保障，企業投保意愿有限

目前，盡管我國綠色保險相關政策不斷出臺，但主要以規范性文件和指導建議為主，沒有系統的法律法規約束，導致企業投保意愿不強。一方面，法律法規對企業投保與否沒有強制要求，這就誘發了企業的僥幸心理，認為即使發生污染事故也不會被查到罰款，所以不會主動去投保;另一方面，我國現有的法律雖然能夠說明企業對環境造成破壞后應當承擔侵權責任，但沒有明確具體應該怎樣承擔相應的賠償責任，存在法律漏洞，導致難以約束企業的行為，企業自然沒有動力去投保綠色保險。

三、碳中和背景下保險業的應對策略

（一）加強科技賦能和信息共享，大力發展綠色創新型保險產品

保險產品的創新離不開數據的支撐，特別是當前減碳領域對保險業來說屬于新領域，亟需建立全面可靠的綠色數據與有效可信的風險評估量化方法。一方面，保險公司要加強科技賦能，搭建行業標準化數據信息共享平臺，為新產品創設提供數據支持。另一方面，保險公司要持續強化綠色保險產品的創新和研發，提升對綠色經濟活動的風險管理和保障能力。同時，探索差別化保險費率機制，提高高耗能、高排放企業的參保成本，引導相關企業低碳轉型，推動綠色轉型風險布局趨于合理，加速經濟社會的綠色發展步伐。

（二）尋求新的業務增長點，推動保險業綠色轉型，

除了提供風險保障之外，保險業還有強大的資金供給能力。因此，為推動經濟社會綠色轉型，除了要做到自身的低碳運營，保險業還可以從資產端和業務端重點發力。一是在投資端將ESG指標納入到企業投資的考量范圍，推動綠色投資，從而影響相關企業做到凈零排放、實現碳中和。二是推動業務端的綠色轉型，逐漸降低高耗能、高污染的企業的承保業務量，通過業務轉型推動碳中和與可持續發展。

（三）完善制度規則，為保險參與碳中和提供制度保障

對于政府及監管部門，應從法律、監管、稅收政策等方面為保險業在碳中和背景下的蓬勃發展提供土壤。一要對現有相關法律法規進行修訂和完善，為綠色創新型保險產品的發展提供法律基礎和保障。二要履行監督管理權責，引導行業發展及環境、氣候風險管理，推動相關產業結構升級，為企業實施生態環保、節能減排制定政策性引導方案，宣傳綠色發展、生態環保理念以及保險的重要性。三要對積極發展綠色創新型保險的險企給予稅收優惠和政策傾斜，降低險企的經營成本，提高險企開展綠色創新型保險業務的積極性，以增加保險產品有效供給，滿足低碳經濟的風險管理需求。

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