高校儀器設備采購廉政風險防范與管理

牛書花， 陳 玲

（南通大學a.國有資產管理處；b.工程訓練中心，江蘇南通226019）

0 引 言

儀器設備是高校教學科研和技術開發的必備條件，也是高校快速發展的重要物質基礎［1］。近年來，隨著高等教育事業的發展和教育水平的不斷提高，高校不斷深化教育體制改革，逐步由教學型向教學研究型轉型，因此，教學、科研儀器設備投入大幅度增加，尤其是高精尖的設備采購數量越來越多，儀器設備采購已成為高校發展過程中的一項重要任務。但是，由于高校招標采購管理制度不健全，內部監管不到位，加上外部社會不良風氣影響，設備招標采購腐敗現象時有發生，也給高校的廉政風險防控帶來了嚴峻考驗［2］。習近平總書記在十八屆中紀委二次全會上強調“要加強對權力運行的制約和監督，把權力關進制度的籠子里，形成不敢腐的懲戒機制、不能腐的防范機制、不易腐的保障機制”［1-3］。這充分說明黨中央對廉政建設的重視和懲治腐敗的決心。因此，加強儀器設備招標采購廉政風險防控，查找廉政風險關鍵點，探討內部控制存在的問題及解決對策，提高采購水平，對學校的建設和發展尤為重要。

1 高校儀器設備招標采購的特點

高校肩負人才培養、科學研究、社會服務、文化傳承創新、國際交流合作五大基本職能，決定了高校儀器設備招標采購具有其特殊性，主要具有以下特點：

1.1 項目經費來源多，完成任務時間緊

隨著高校辦學規模不斷擴大，其籌資能力逐漸提高，籌資渠道也越來越多，有重點實驗室建設經費、中央與地方共建項目經費、學校人才引進經費、品牌專業建設經費、優勢學科建設經費、協同創新經費、國家及地方縱向課題經費、企業贊助經費等多種經費，儀器設備采購量逐年增加，不同來源的資金在管理和使用上有不同的要求，容易造成重復購置［4］。很多項目的完成時間比較剛性，經費一旦到位，需抓緊使用，盡早盡快出科研成果。預算執行時效性強，結題時間緊，任務重，科研設備若不及時到位，可能對科研的順利進行產生重大影響，甚至造成收回項目經費的后果［5］。

1.2 專業性強，技術要求高

高校學科、專業設置較多，對設備的要求越來越專業化。高校的科研設備大多是高精尖設備，主要用于科學研究，專業性較強，招標過程中，技術參數不容易把握，編制招標文件困難，技術指標復雜，評標時專家難以評價。

1.3 設備種類多，供應商少

如綜合性大學，學科門類和專業多，教學、科研項目涉及面寬，不同專業所需設備不同，造成高校招標采購的設備種類多、數量少，并且大多科研技術水平要求高，能滿足專業需求的品牌少，供應商少，甚至有的設備具有壟斷性，無法形成有效競爭，組織實施招標采購較難，導致采購成本偏高。

1.4 應急采購多，計劃性不強

高校許多科研設備是根據科研項目的需要和進展實施情況隨時提出的采購申請，難以在一定時間內對不同部門或者二級學院相同的采購任務進行有效集中，因此，科研項目的不確定性導致了采購計劃性較差；另外，由于高校引進人才流動頻繁，一些項目經費到位較晚，科研經費使用具有時效性，造成年底突擊花錢，臨時性、應急性采購項目多等現象［6］。

因此，根據高校科研設備招標采購的特點，有效分析設備采購廉政風險點，研究風險防控的方法，防止權力腐敗與管理失控具有重要意義。

2 高校儀器設備采購廉政風險點分析

2.1 廉政風險防控制度不完善、體制機制不健全

（1）規章制度不完善。設備招標采購部門負責標書制作、專家抽取、招標評標、驗收、付款等流程，權力過于集中，自由裁量幅度過大，違背了“不相容崗位相互分離”內部控制原則［7］，容易滋生控標、串標、圍標等違規行為。

（2）體制機制不健全。有些高校沒有認識到招標采購工作的重要性，不重視招標采購規章制度建設，雖然成立了專門的招標采購管理部門，但是，由于廉政監督制度不完善，招標采購人員崗位職責不明確，沒有形成相互監督和制約體系，雖然招標過程全程錄像，也有審計、監察部門的監督，但是招標采購部門與監督管理部門之間的協調制度、體制機制不夠完善，監督流于形式，對廉政風險無法防控到位［8］。

2.2 招標采購流程不規范、過程監管不嚴

高校招標采購業務流程主要包括采購申請和需求、組織專家論證、編制招標文件、審批采購方式、發布招標公告、組織開評標談判、簽訂招標采購合同、到貨安裝調試及驗收、固定資產建賬、財務付款報銷、售后服務等10 多個環節，每個環節都可能成為潛在的風險點。在高校科研設備招標采購工作實踐中，主要體現在：

（1）招標文件編制不規范。①技術參數違規編制［9］。申購用戶在提出采購申請時，需同時提供貴重儀器設備購置可行性論證報告和調研報告，但是有部分教師日常教學科研任務較重，沒有時間對所需設備的配置、技術參數、價格進行詳細的調研，個別供應商獲得用戶老師采購需求時，主動和申購老師聯系，并為其量身定做招標設備的技術參數和預算［10］；有的申購用戶甚至直接根據以往經驗或者確保某個合作過的供應商中標，編寫的技術參數帶有明顯的傾向性和排他性［11］。②評分辦法存在傾向性。綜合評分法中，投標報價所占比例直接影響投標人的中標概率。比如技術、價格高的供應商希望通過技術分占權重大、價格占比重小來體現；有的申購用戶編制評分辦法時偏向于意向供應商。這些做法，直接決定了哪個供應商中標，使招標采購活動淪為形式。

（2）采購方式選擇隨意。在招標采購過程中，有的采購人員為了讓和自己關系好的供應商合作，惡意分包，將本來應該招標的項目化整為零，直接確定供應商，規避招標；有的申購用戶以時間緊、任務重為由，更改招標方式，甚至直接改為單一來源采購方式，為廉政風險埋下隱患。

（3）評審專家不公正。高校儀器設備招標采購工作中，大多數評審專家來自校內評審專家庫，專家數量少，某一專業領域的專家較為集中，因此供應商幾乎能猜到所購置設備的評審專家。個別專家被供應商利誘，評標現場發表不適當評價，評標時帶有傾向性。目前，大部分學校規定，允許派用戶代表參與評標，但是選派沒有嚴格要求，比較隨意，一般請與設備調研老師作為評審專家之一，有的用戶老師表面上進行客觀評審，在介紹項目情況及調研情況時，有意識地對某個供應商進行評價，向其他評委進行暗示、誘導，這種傾向性意見直接影響評標過程的公正性和獨立性，增加了廉政風險。

（4）合同管理不嚴。人們往往比較關注整個開標評標過程，評標工作完成后，對于合同簽訂關注程度有所降低，簽訂合同時，有的工作人員擅自與中標商洽談，不按照招標文件條款簽訂合同，導致合同上設備規格型號、配置清單、質保等關鍵條款與招標結果不符，造成廉政風險。如質保期問題，招標文件明確質保期3年，簽訂合同時，質保期變成了1 年，2 年設備的維保費用，無法用具體的數字來簡單確定，少則幾千元，多則上萬元，尤其高精尖設備維修費用達數萬元不等。

（5）驗收流于形式。在合同實施過程中，有的中標商和用戶老師事先串通，不按照約定執行合同內容而給予驗收通過；或者默認變更合同執行內容，以次充好，草率驗收，甚至有的老師著急項目結題，設備未驗收就付款，驗收環節管理薄弱，給學校資產造成損失，也帶來很大的廉政風險隱患。

2.3 招標采購工作人員缺乏專業培訓、業務不精

（1）采購人員法紀意識淡薄。少數采購人員立場不堅定，易受外界干擾，特別是在與供應商接觸中，無意或有意泄露評標專家信息、投標單位信息、投標單位個數、項目預算等，思想上產生了懈怠，放松了警惕，逐漸墮落為腐敗的幫兇或自身存在腐敗行為，為投標人陪標、串標、圍標提供機會，給學校帶來巨大損失。

（2）采購人員認識水平不足［12］。少數采購人員認為設備招標采購工作環節多，流程復雜，專業性強，產生畏難情緒和厭煩情緒，容易在招標過程中產生麻痹大意、得過且過的思想，對開評標程序把關不嚴，不按照規定的程序進行。

（3）采購人員缺乏系統學習培訓。每年采購任務較重，系統學習采購法律法規等業務知識較少，缺乏對采購工作的總結思考，對招標采購方面的規章制度認識理解不到位，工作不嚴謹，執行能力和工作要求存在差距。這些問題都有可能導致腐敗行為的發生。

3 高校設備招標采購廉政風險防控舉措

3.1 健全制度管理體系

（1）修訂招標采購管理制度，明確監管要求。科學合理有效的制度規范是招標采購工作正常運行的根本，以南通大學為例，通過學習《政府采購法》《招投標法》等國家政府采購法律法規等規定，學校結合招標采購工作實際，先后修訂了“南通大學合同管理辦法”“南通大學供應商管理辦法”“南通大學招標采購管理辦法”“南通大學招標采購評審專家管理辦法”等系列招標采購管理規章制度，切實做到招標采購管理工作有規可依、有章可循；同時明確了財務、審計、監察等監督部門的職責，使監督工作有據可依，確保重點環節層層把關，計劃、論證、招標、驗收等主要環節相對有效分離，職責任務不交叉，監管相輔相成，打造優良的運行環境，為設備招標采購工作的有效開展提供強有力保障。

（2）創新監督管理模式，建立回訪機制。按照《政府采購法》有關規定，及時公示、公開招標采購相關信息和重大采購項目實施情況等內容。建立科學、有效的社會監督、群眾監督機制，暢通監督渠道，并對有效監督給予獎勵。建立項目中標回訪機制，明確采購人和供應商的責任，對招標采購項目實施情況通過上門服務、電話、微信、QQ 或電子郵件方式進行跟蹤回訪，并建立回訪臺賬，對整個招標過程進行有效監督，杜絕招標采購過程中出現的違法違紀現象。

（3）暢通供應商質疑渠道，明確答復要求。研究建立與“互聯網＋政府采購”相適應的快速裁決通道，對供應商提出的質疑提供標準統一、高效便捷的維權服務，按照內控制度要求，依法依規及時答復和處理。同時完善質疑答復內部控制制度，實現招標采購質疑答復崗位與操作執行崗位相分離，進一步健全政府采購質疑投訴處理機制。

（4）科學設置崗位職責，規范權力運行。根據招標采購流程，充分配備專業招標采購人員，明確每個工作崗位職責，嚴格執行采購計劃編制、采購文件審核、合同履行和驗收管理等崗位設置，使整個采購流程置于多部門相互制衡和集體決策的環境中，確保“不相容崗位相互分離、相互制約、相互監督”。同時，實施定期輪崗制度，防止招標采購人員利用職權收受賄賂，出現廉政問題。

3.2 嚴格實施過程監管［13］

“沒有規矩不成方圓”堅持用制度管權、管事、管人，充分利用現代化信息手段，讓權力在陽光下運行。根據采購過程中的風險點，劃分風險等級，全面梳理工作流程，建立完善的采購全流程業務系統，將業務流程信息化、公開化，充分去除人為因素，避免越權行使權力和“暗箱操作”。

（1）完善采購方式，規范采購程序。根據高校科研設備采購特點制定了“儀器設備采購管理辦法”，該辦法對采購方式有明確的界定，公開招標已成為高校自主采購的主要方式。但是，對于高精尖的科研設備，技術復雜，且預算金額在200 萬元以下的設備，可采用競爭性磋商方式，對于不滿足3 家品牌的科研設備，要經過網上發布招標采購二次公告后，才可繼續采用競爭性磋商方式進行評標，或者通過變更采購方式申請后，轉為競爭性談判或者單一來源采購。

（2）規范編制招標文件，明確編制要求。對設備技術參數編寫提出明確要求，對于單價50 萬元以上的設備，招標前由國有資產管理處組織專家進行論證，用戶單位以外的專家不少于2 名，高級職稱的專家不少于3 名，對設備的選型提出了科學合理建議，避免出現傾向性和排他性條款。公平公正對待每一個投標單位，公開發布招標信息，讓更多符合招標要求的供應商參與招標活動，保證形成競爭，給學校更多的選擇機會，從而購買到性價比高的設備和優質高效的服務，使高校資金的使用效益達到最大化。

（3）強化供應商管理，建立誠信機制。學校實行供應商誠信管理制度，通過供應商考核評價機制記錄其不良行為及失信行為，并給予相應處罰，學校對中標成交供應商以項目為單位進行考核，考核內容主要包括價格、交付、質量、服務等方面。對簽訂合同時提出附加條件或更改合同實質性內容等情形的供應商將列入不良行為記錄名單，并將處罰結果公布于招投標管理辦公室網站，記入供應商信用檔案。打擊串標圍標行為，將違規、誠信差的供應商列入黑名單，拒絕其參與學校采購活動。

（4）加強合同管理，嚴審合同條款。合同中要詳細標明設備的規格型號、配置清單，數量、技術要求，明確貨期、付款、質保、雙方責任等要求，雙方按合同履行職責，合同簽訂條款盡可能將風險轉移給供應商。關注合同附件中細小環節，嚴格控制合同變更，原則上不允許變更，如果確有需要變更，必須走網上審批流程。

（5）加強驗收管理，嚴管驗收過程。驗收工作是招標采購過程的最后關鍵環節，設備能否通過驗收、中標單位能否拿到設備款，就在這個環節。以學校管理辦法規定10 萬元以下的設備由用戶老師填寫驗收單并簽字；10 ～50 萬元的設備填寫驗收報告，由使用部門組織驗收，3 名以上人專家參加；單價50 萬元（含）以上的貴重儀器設備，由學校職能部門和用戶單位共同組織開箱驗收，5 人以上專家組成，從而降低設備質量風險。對50 萬元以上的設備使用效益進行綜合評估，多方聯動，提高合同履行監管水平，同時邀請紀委監督采購合同的履行，必要時邀請未中標單位一起驗收，如果發現質量、配置、質保等問題，一律不予驗收通過。對可能存在的腐敗行為實行高壓態勢，提前預防［14］。

（6）加強專家庫建設，保證評審質量。不斷壯大專家庫隊伍，遴選熟悉政府采購、招投標的相關政策法規和業務理論知識、能勝任學校招標采購評審工作的專家加入專家庫，并要求加入專家庫的老師簽訂“專家組成員承諾書”，參加招標辦組織的專家學習培訓，持證上崗。為了評標過程的公正性和獨立性，只允許用戶代表作為工作人員簡單介紹項目情況和調研情況，不得作為評審專家之一。加大評審專家評分的監督力度，如有違規等現象，情節嚴重的走法律程序。

3.3 全面提高招標采購人員綜合素質

高校儀器招標設備的種類、數量和金額越來越大，技術要求、性能指標也越來越高，對招標采購人員的專業知識水平、業務技能、工作效率、廉潔意識、風險意識等要求也越來越高，因此，需要不斷加強采購隊伍建設，提高招標采購人員的整體素質。

（1）優化采購人員隊伍管理。注重調節采購隊伍的學歷、專業、能力結構，根據不同人員的專業特長情況分配工作，充分發揮采購人員優點，提高采購效率。

（2）加強業務技能培訓。通過理論學習、業務培訓、舉辦講座、專題討論等方式，不斷提升采購隊伍的專業素質。要求招標采購人員做到與時俱進，加強政策學習，不定期組織開展招標采購管理專題培訓，及時了解并認真學習新出臺的招投標法律法規系列政策，熟悉業務流程，按照正確程序行使職權，敢辦事，會辦事，確保開標評標過程的規范性、嚴謹性和公正性。

（3）建立崗位輪換制度［15］。高校招標采供管理崗位是經濟風險較高的關鍵崗位，應建立崗位責任制，明確崗位職責和分工，依據不同人員的能力安排不同的崗位，對相應的工作人員的業績進行考核評估，實現人員與崗位的最優配置，確保不相容崗位相互分離。建立輪崗制度，明確輪崗周期，以防采購人員和供應商交往過深，結成利益聯盟，暗箱操作，收受賄賂，損害學校利益。

（4）加強職業道德教育和廉政教育。①采購管理部門建立道德風險防范機制，加強廉政文化建設及內部管理的風險控制，培養采購人員的風險意識，形成“以廉為榮、以貪為恥”的社會文化。①規范采購過程的各個環節工作行為，擠壓權力尋租空間，增強拒腐防變能力，打擊腐敗行為，使采購相關人員不敢腐敗、不能腐敗、不想腐敗［16］。③在日常管理中，通過學習黨的文件精神及觀看廉政警示教育紀錄片等，引導采購人員遵循職業行為準則和崗位要求，增強敬業意識、法律意識。④強化責任意識、風險意識和預防意識，處處檢點自己的行為，時時做到“防患于未然”［17］。⑤建立招標工作廉政檔案，與干部選拔、績效考核等工作掛鉤，加強責任追究，使人人敬畏制度，將權力關進制度的籠子里。

3.4 加強信息化建設

學校以“互聯網＋招標采購”為理念，建成物品采購平臺、網上競價平臺等招標采購信息化管理平臺，同時配合學校智慧校園信息化建設，進一步推進信息公開。同時加強內控建設，著力構建依法采購為核心，規范采購、效能采購為兩翼的招標采購管理模式。把采購預算完整編制、國有資產入庫建賬、驗收、使用、報廢全生命周期管理和招標采購信息管理系統有機結合起來，實現了招標采購全流程規范化、信息化、公開化、無紙化的管理目標，實踐證明，信息化建設，在節約大量的人力和財力的同時，全程操作留痕，促進管理手段規范化、標準化，既保護了自己又規范了程序，有效降低了招標采購廉政風險，促使招標采購切實做到陽光廉潔、便捷高效。

4 結 語

高校招標采購工作是一項復雜的系統工作，南通大學招標采購相關職能部門通過查找廉政風險點，不斷實施完善采購制度，規范采購流程，創新工作方法，加強信息化建設，增強全過程、全方位的監督，加強采購隊伍建設廉潔自律等風險防控措施后，有效防范風險，提高了資金的投入產出比例，使學校的設備招標采購工作走上科學化、制度化、規范化、合理化的軌道，提高了采購質量和采購效率，為高校高水平建設、持續健康和諧發展提供了有力的政治保證。