在校大學生財商狀況調查與研究

王崇梅,方雅靜,王崇紅,王 燕

(1.山東工商學院 工商管理學院，山東 煙臺264005； 2.煙臺大學文經學院 管理學院，山東 煙臺264003)

隨著美國人羅伯特．T．清崎等出版《窮爸爸富爸爸》一書在國內的出版，財商概念開始進入我國公眾的視野。財商本意指“金融智商”，但在資本市場日益膨脹的今天，經濟高速發展，財商已經成為與智商、情商并列的現代社會公民必備的素養，但現實情況并不理想。

財商教育有助于大學生樹立正確的財富觀念，正確的思考財富與人生的關系；幫助其樹立正確的價值觀與人生觀，從一定程度上能緩解現有社會經濟壓力并解決當下頻發的社會問題。為了滿足社會發展與時代的需求，培養高素質擁有財商意識與能力的復合性人才，我國高等院校進行了積極的探索。但由于中國近十幾年快速發展，老百姓手里的財富迅速增加，以及我國財商教育起步較晚，財商教育發展落后于歐美等發達國家；即便是受過高等教育的大學生，財商水平及能力也遠遠不能滿足現代社會發展和家庭需要。因此，針對大學生財商狀況進行調查與研究，積極探索影響大學生財商能力的影響機制，是高等院校深化人才培養模式改革及教學探索的一項重要抓手，對于提升大學生財商能力水平具有重要的現實意義。

一、文獻綜述

財商，本意為“金融智商”，指個人或集體認識、創造和管理財富的能力，即財務智商和理財智慧，它包括觀念、知識、行為三個層次、四種技能[1-2]。也有學者認為“財商”是指作為社會人或經濟人認識資本和駕馭資本的能力，是對財富管理的智慧，是我們獨立生存發展必備的能力之一[3]。大學生財商教育包含一般專業的財商意識及能力的通識教育及財經類專業的財商專業技能教育。鑒于學生的專業基礎不同，因此，他們在教學內容的深入程度上及所實現的教學上目標都有明確差異；一般專業財商教育以給大學生建立基本的財商意識為主要目標，而財經類專業則以培養大學生對貨幣、資本、股票、期權等財富的管理能力為主要目標[4-5]。財商教育是培養并建立對財富的正確認識，掌握其發展規律，能夠運籌帷幄運用財富實現人生的夢想，引導學生規劃夢想、管理人生、健全人格。因此財商教育是推進素質教育的重要組成部分，是高等教育適應社會發展需求的必然。高校一直以來為社會培養并輸出了大量人才，為了迎合社會發展需要，人才培養模式需要密切貼合社會實際。當前，社會發展迅速，而我國教育由于種種弊端，某種程度上滯后于社會發展，使得我國人才供給與需求結構還存在一定的失衡現象，因此，復合型人才的培養已迫在眉睫[6-7]。大力推進財商教育，培養適應經濟社會發展的復合型人才是大學教育的終極目標，而復合型人才不僅應具備扎實的專業知識，還需掌握一些必備的經濟、管理、法律等專業能力以及獲取幸福的能力，而這些都離不開個人財商素質的提升。正確的財富觀念、較強的財富管理能力無疑是個人及家庭獲取幸福、通往成功的必備條件[8-9]。

二、財富管理行為特征及問卷設計

1.財富管理行為特征

財富管理行為一般是指貨幣、黃金、固定資產及股票等持有者進行一系列全面的財務規劃，從而滿足自我的財務需求，更好的創造財富價值的過程[10-11]。其特點如下：第一，許許多多的人喜歡在進行財富管理之前，基于個人對財富管理的理解與認識去分析財富管理的方式方法，然后去開始正確行動，進而實現自己的財富最大化。第二，財商水平高的人，更傾向于財富的自我管理。在財富管理之前會權衡利弊、進行博弈，從個人經濟狀況出發，選擇最優的方式進行財富管理。第三，受個人所受相關專業教育的影響。金融、投資、經濟與會計等相關專業的人員更容易進行有效的財富管理。

2.問卷設計

(1)樣本調查的基本情況

此次調查面向在校大學生、企業單位基層員工、企業管理人員及其他人士廣泛展開，調查對象的年齡段分布較為廣泛。采用問卷星線上發放問卷的形式，累計共發放問卷共計 361 份，收回361 份，其中有效問卷為361份，試卷回收率為100%。樣本基本狀況與描述性統計分析見表1。

表1 社會人群的財富管理行為特征調查樣本分布

(2)問卷的結構和采用的技術方法

根據社會人群的財富管理行為習慣，參考前人的調查研究結果并根據新時代條件下，社會人群財富管理觀念的變化，加以深入分析，編制了本次調查研究的問卷。問卷共27題，編制時有五個部分的考慮。第一，是被試者自然情況的調查，主要是被試者的一些自然信息，共4題。第二，針對被試者對財富管理的認識及采取的財富管理行為，設計了5道題目。第三，從財商培養的教學模式出發設計了4道題目，關于何為有效的教學模式、被試者偏好的教學模式等層面。第四，在教學模式的基礎上，對課程設計的提出建議，設計了4道題。第五，基于社會對人才的需求進而進行人才培養，設計了10道題。

在問卷編寫的時候，注意了引導語言、格式、題型分配等方面的問題，以便被試者可以充分了解此次調查的目的，從而完全投入到問卷填寫的過程中去，使得本次調查真實有效。問卷采用問卷星線上發布的形式，獨立封閉填寫。問卷也很好的考慮到了問題的各種答案，被調查者都能從備選答案中找到符合自己的一個或幾個答案。

三、信度、效度分析

1.信度分析

信度分析一般用于研究定量數據，探尋答案的準確性與可靠性。[14-15]首先分析α系數，數據分析得到0.685，此值介于0.6～0.7，則說明信度可接受；如果此值小于0.6說明信度不佳； 如果CITC值低于0.3，可考慮將該項進行刪除。如表中第二項，受訪者對財富的規劃程度，第九項，財商能力的重要性，這兩項CITC值低于0.3可以去掉。

因此從表2可知：信度系數值為0.685，大于0.6，因而說明研究數據信度質量可以接受，綜合說明數據信度質量可以接受分析建議。

表2 Cronbach 信度分析

2.效度分析

效度分析使用因子分析方法進行研究，本研究分別通過KMO值，公因子方差，方差解釋率值，因子載荷系數值等指標進行綜合分析，以驗證出數據的效度水平情況，分析研究項是否合理有意義[12-13]。

從表3可知：所有研究項對應的共同度值均高于0.4，說明研究項信息可以被有效的提取。另外，KMO值為0.746>0.6，意味著數據具有效度。另外，3個因子的方差解釋率值分別是19.647%、19.094%、16.705%，旋轉后累積方差解釋率為55.446%>50%。意味著研究項的信息量可以有效的提取出來。最后，請結合因子載荷系數，去確認因子(維度)和研究項對應關系，是否與預期相符，如果相符則說明具有效度，反之則需要重新進行調整。因子載荷系數絕對值大于0.4時即說明選項和因子有對應關系。

表3 效度分析

從表4可知，使用KMO 和 Bartlett 檢驗進行效度驗證，KMO值為0.746，介于0.7～0.8之間，研究數據效度較好。

表4 KMO和Bartlett的檢驗

四、回歸分析

本文從財富培養課程、對財富管理認知、教學模式及課程設計四個方面進行研究他們之間的影響關系，影響方向及影響程度情況如何。首先通過R方值分析模型擬合情況，以及可對VIF值進行分析，判斷模型是否存在共線性問題，然后分析X的顯著性[16-17]。從表5可知，將財商培養課程對人才培養的重要性作為自變量，而將財商能力的重要性作為因變量進行線性回歸分析，從上表可以看出，模型R方值為0.141，意味著財商培養課程對人才培養的重要性可以解釋財商能力的重要性的14.1%變化原因。對模型進行F檢驗時發現模型通過F檢驗(F=58.801，p=0.000<0.05)，也即說明財商培養課程對人才培養的重要性一定會對財商能力的重要性產生影響關系，以及模型公式為：財商能力的重要性=0.752 + 0.316*財商培養課程對人才培養的重要性。經分析可知：財商培養課程對人才培養的重要性的回歸系數值為0.316(t=7.668，p=0.000<0.01)，意味著財商培養課程對人才培養的重要性會對財商能力的重要性產生顯著的正向影響關系。 總結分析可知：財商培養課程對人才培養的重要性全部均會對財商能力的重要性產生顯著的正向影響關系。

表5 線性回歸分析(1)

從表6可知，將受訪者對財富管理的了解程度作為自變量，而將受訪者對財商的了解程度作為因變量進行線性回歸分析，從上表可以看出，模型R方值為0.328，意味著受訪者對財富管理的了解程度可以解釋受訪者對財商的了解程度的32.8%變化原因。對模型進行F檢驗時發現模型通過F檢驗(F=175.105，p=0.000<0.05)，也即說明受訪者對財富管理的了解程度一定會對受訪者對財商的了解程度產生影響關系，以及模型公式為：受訪者對財商的了解程度=0.886 + 0.633*受訪者對財富管理的了解程度。最終具體分析可知受訪者對財富管理的了解程度的回歸系數值為0.633(t=13.233，p=0.000<0.01)，意味著受訪者對財富管理的了解程度會對受訪者對財商的了解程度產生顯著的正向影響關系。 總結分析可知：受訪者對財富管理的了解程度全部均會對受訪者對財商的了解程度產生顯著的正向影響關系。

表6 線性回歸分析(2)

從表7可知，將不同教學模式對財商能力的培養作為自變量，而將課程教學對財商能力的促進度作為因變量進行線性回歸分析， 從上表可以看出，模型R方值為0.032，意味著不同教學模式對財商能力的培養可以解釋課程教學對財商能力的促進度的3.2%變化原因。對模型進行F檢驗時發現模型通過F檢驗(F=11.830，p=0.001<0.05)，也即說明不同教學模式對財商能力的培養一定會對課程教學對財商能力的促進度產生影響關系，以及模型公式為：課程教學對財商能力的促進度=0.997 + 0.070*不同教學模式對財商能力的培養。最終具體分析可知：不同教學模式對財商能力的培養的回歸系數值為0.070(t=3.440，p=0.001<0.01)，意味著不同教學模式對財商能力的培養會對課程教學對財商能力的促進度產生顯著的正向影響關系。 總結分析可知：不同教學模式對財商能力的培養全部均會對課程教學對財商能力的促進度產生顯著的正向影響關系。

表7 線性回歸分析(3)

從表8可知，將市場營銷專業課程設計的合理性作為自變量，而將課程設計情況與財商培養之間的聯系作為因變量進行線性回歸分析，從上表可以看出，模型R方值為0.116，意味著市場營銷專業課程設計的合理性可以解釋課程設計情況與財商培養之間的聯系的11.6%變化原因。對模型進行F檢驗時發現模型通過F檢驗(F=47.166，p=0.000<0.05)，也即說明市場營銷專業課程設計的合理性一定會對課程設計情況與財商培養之間的聯系產生影響關系，以及模型公式為：課程設計情況與財商培養之間的聯系=1.381 + 0.200* 市場營銷專業課程設計的合理性。最終具體分析可知：市場營銷專業課程設計的合理性的回歸系數值為0.200(t=6.868，p=0.000<0.01)，意味著市場營銷專業課程設計的合理性會對課程設計情況與財商培養之間的聯系產生顯著的正向影響關系。 總結分析可知：市場營銷專業課程設計的合理性全部均會對課程設計情況與財商培養之間的聯系產生顯著的正向影響關系。

表8 線性回歸分析(4)

五、結論及啟示

關于財商能力培養的影響機制主要是運用相關性分析, 其用于研究定量數據之間的關系情況，關系緊密程度情況等；本文研究財富管理的認知程度、課程設計及教學模式對財商能力培養的關聯。相關分析用于研究定量數據之間的關系情況，是否有關系，關系緊密程度情況等。(1)具體分析每個Y分別與每個X的關系，Y與X之間否有顯著關系； (2)接著分析相關關系為正向或負向；也可通過相關系數大小說明關系緊密程度；如果p 值小于0.01即說明某件事情的發生至少有99%的把握，如果p 值小于0.05(并且大于0.01)則說明某件事情的發生至少有95%的把握，即說明有影響，有關系或者有差異等， 如表9所示。

表9 相關性

利用相關分析去研究受訪者對財商的了解程度分別和受訪者對財富管理的了解程度共1項之間的相關關系，使用Pearson相關系數去表示相關關系的強弱情況。具體分析可知：(1)受訪者對財商的了解程度和受訪者對財富管理的了解程度之間的相關系數值為0.573，并且呈現出0.01水平的顯著性，因而說明受訪者對財商的了解程度和受訪者對財富管理的了解程度之間有著顯著的正相關關系。(2)課程教學對財商能力的促進度和不同教學模式對財商能力的培養之間的相關系數值為0.179，并且呈現出0.01水平的顯著性，因而說明課程教學對財商能力的促進度和不同教學模式對財商能力的培養之間有著顯著的正相關關系。(3)課程設計情況與財商培養之間的聯系和市場營銷專業課程設計的合理性之間的相關系數值為0.341，并且呈現出0.01水平的顯著性，因而說明課程設計情況與財商培養之間的聯系和市場營銷專業課程設計的合理性之間有著顯著的正相關關系。(4)財商培養課程對人才培養的重要性和財商能力的重要性之間的相關系數值為0.375，并且呈現出0.01水平的顯著性，因而說明財商培養課程對人才培養的重要性和財商能力的重要性之間有著顯著的正相關關系。

針對大學生財富管理行為特征分析從中獲得一定的啟示：首先，我國現階段創新性復合型財富管理人才培養還不是很成熟，各高校為此正不斷努力著，這個過程需要我們不斷地進行摸索與嘗試，結合現階段我國的教育發展實力與學生的接受能力，尋找適合實際情況的人才培養方法；其次，高校在教過程中要關注、重視學生財商能力的培養，為提高學生財商能力探究教學模式改革、進行專業課程設計及教學方法改革等，這些有助于培養學生的財商意識，并提高其財商能力。